食用葵花種植基地擴建項目可行性研究報告

食用葵花種植基地擴建項目可行性研究報告（此文檔為Word格式、下載后您可任意修改編輯?。┠夸浺弧⒑献魃缁厩闆r 圖4-2，工程進度橫道圖4.管理措施加強項目建設階段和項目竣工后的管理，實施“項目管理法人責任制、合同制、招投標制、監(jiān)理制”制度，財政扶持資金管理采取“三專一封閉”的辦法，制定和細化項目管理辦法，把管理辦法落實到項目建設每個環(huán)節(jié)。加強項目運行后的管理，保證產品質量、產品產量，確保項目發(fā)揮應有的經濟效益，充分發(fā)揮投資的作用，創(chuàng)造更大的社會效益。（1）質量管理建立嚴格的質量管理管理制度，按照“誰主管、誰經辦、誰操作、誰負責”的原則，強化無公害、綠色葵花生產與流通過程中的責任意識，要求相關人員必須熟練掌握種植規(guī)程，做到崗位明確、責任到人。對質量工作先進員工給予表彰和獎勵，對指揮失當、工作失職、操作錯誤等因素影響質量的相關人員給予嚴肅處理。（2）人員管理在人員管理方面，統(tǒng)一規(guī)劃，明確分工。建立目標責任制和考核制，明確管理人員、技術人員和生產人員的責任，實行利益和業(yè)績掛鉤，生產效益與職工工資掛鉤的責任制。做到崗定人、人定責、責定薪，發(fā)揮每個人的作用，使每個人都能盡心盡責地做好本職工作。（3）財務管理合作社設立獨立的財務核算部門進行管理，項目資金籌措、計劃、使用專人負責，建立專門帳戶，專帳獨立核算。制定嚴格的財務管理制度，建立健全各項帳目，并按項目管理要求編制財務報表。五、投資估算與資金來源（一）總投資估算1.投資估算依據（1）投資估算按照內蒙古自治區(qū)現行工程造價及目前的物價水平進行分析，以《內蒙。古自治區(qū)建設工程造價》和自治區(qū)其它相關造價規(guī)定為依據。（2）設備及形成固定資產的物品以目前市場售價、產品生產廠家的報價作為估算依據。（3）其它費用、預備費按現行有關規(guī)定和要求進行估算，勘察設計費按《工程勘察設計收費標準》（2002年修訂本）計算，并根據項目建設性質對相關參數進行相應調整。（4）現有項目流動資金103.13萬元。（5）《建設項目經濟評價方法與參數》（第三版）2.投資估算(1)總投資本項目總投資為199.25萬元。其中：建設投資：161.8萬元。建設期利息：0萬元。流動資金：37.45萬元,輔底流動資金12.48萬元。項目投資估算表見附表2。設施投資明細表見附表2-1。設備投資明細見附表2-2。科技措施投資明細表見附表2-3。流動資金測算表見附表2-4。（2）建設投資建筑工程費用：59.75萬元。設備構置費用：86.55萬元。工程建設其他費用(含科技投資)：15.5萬元。(3)建設期利息本項目不涉及銀行貸款，無利息。(4)流動資金按項目的正常運營進行測算，本項目新增流動資金37.45萬元。其中鋪底流動資金12.48萬元。流動資金估算表見附表2-4。（二）資金來源1.中央財政資金項目擬申請中央財政資金70萬元。占項目總投資的35.13%，占建設投資的43.26%。2.地方財政配套資金項目擬申請項目地方財政資金28萬元。占項目總投資的14.05%，占建設投資的17.31%。3.自籌資金及來源建設單位自籌資金為101.25萬元，由全體社員共同出資，并經合作社社員大會決議表決同意。（三）財政補助資金使用和管理1.財政補助資金主要支持的環(huán)節(jié)財政補助資金主要支持的環(huán)節(jié)：中央財政資金總額為70萬元，膜下滴灌土建工程44萬元，購買膜灌管及管件26萬元（部分）。表5-1中央財政投資明細表序號項目投資其中：財政投資1管道土建44.0044.002膜灌管及管件54.0026.003合計98.0070.00財政補助資金主要支持的環(huán)節(jié)：地方財政資金總額為28萬元，用于購買膜灌管及管件。表5-2地方財政投資明細表名稱投資其中：財政投資膜灌管及管件54.0028.00合計54.0028.00本項目財政資金資金實行?？顚Ｓ霉芾?，嚴格按照本報告方案所列的開支項目報帳，落實“三專一封閉”資金管理制度,任何人、任何事都不得挪作他用，每筆資金的使用都接受財政部門檢查監(jiān)督。詳見附表3：財政資金使用明細表。2.自籌資金的使用和管理表5-3自籌資金使用明細序號工程或費用名稱合計1PVC管及管件2.252PE管及管件11.553滴灌過濾器6.004機電井27.005閘閥井1.506培訓費5.007建設單位管理費2.008勘察設計費2.009研究實驗費4.5010工程建設監(jiān)理費2.0011流動資金37.4512合計101.25本資金的使用由合作社理事會直接管理，組建專門財務機構，并設置監(jiān)察小組監(jiān)督資金使用，同時也接受財政部門的監(jiān)督檢查。六、效益分析效益分析依據1.取費標準：國家計委和建設部共同編制的《建設項目經濟評價方法》（第二版），中國國際工程咨詢公司編著的《投資項目可行性研究指南》、《投資項目經濟咨詢評估指南》。2.財務制度規(guī)定：《企業(yè)會計制度》、《基本建設單位會計制度》。3.稅收政策：《中華人民共和國增值稅暫行條例》，《中華人民共和國企業(yè)所得稅暫行條例》。本項目不計提營業(yè)稅或增值稅，不征收所得稅。4.基準貼現率：項目為種植項目，基準貼現率8%。5.項目計算期：6年。其中，項目建設期為4個月。6.無項目初始數據表6-1無項目初始數據項目起始時利用原有固定資產情況：固定資產凈值：156.28萬元固定資產每期折舊額：9.36萬元項目起始時原有無形和其他資產情況：無形資產凈值：0.00萬元無形資產每期攤銷額：0.00萬元其他資產凈值：13.20萬元其他資產每期攤銷額：2.64萬元其他情況:項目起始時原有流動資金：103.13萬元項目起始時原有未分配利潤：23.51萬元項目起始時原有累計盈余資金：0.00萬元（二）經濟效益1.項目投入產出情況（1）銷售收入無項目：總種植面積為7000畝，年產食用葵花7000噸，年實現銷售收入為380萬元。有項目：總種植面積為10000畝，年產食用葵花1240噸，年實現銷售收入為790.4萬元。增量投資：新增總種植面積為3000畝，年增收食用葵花540噸，年新增銷售收入為410.4萬元。詳見附表7-1：有項目銷售收入、稅金及附加和增值稅測算表。（2）營業(yè)稅金及附加項目建設符合國家免稅優(yōu)惠政策，無需納稅。詳見附表4-1：有項目銷售收入、稅金及附加和增值稅測算表。（3）總成本及經營成本估算無項目：總成本費用319.43萬元；經營成本310.07萬元；固定成本44.56萬元；可變成本274.87萬元。有項目：總成本費用585.6萬元；經營成本562.84萬元；固定成本100.73萬元；可變成本484.87萬元。新增資產：新增總成本費用266.17萬元；新增經營成本252.77萬元。詳見附表4-2，成本費用測算表。（4）利潤有項目：擴建后稅后凈利潤正常年度為204.8萬元。新增資產：新資產稅后凈利潤正常年度為144.23萬元。詳見附表4，盈余及盈分配表。2.成員增收情況本項目完成后，可為社員平均增收3.35萬元。目前項目地農戶平均每人年收入為6000元左右，通過本項目建成，年可為每戶入社社員增收3.35萬元，入社社員戶平均人均年收入將增加8500元左右，使社員戶年均人均收入達到1.4萬元以上。3.可分配盈余及分配情況本項目完成后，年可實現盈余204.8萬元，已完全剔除其他各項費用支出，為了留出合作社進一步發(fā)展的空間，為合作社計留10%的盈余資金。剩余部分184.32萬元全部分配。分配分為兩種方式：出資入股社員按剩余盈余的60%，110.59萬元按出資比例進行分配，平均每個出資社員分配盈余1.1萬元；其余40%，73.73萬元，二次分配給種植戶，現在種植戶共101戶，每戶平均分配盈余7200元。（三）社會及生態(tài)效益本項目的建設，能極大地調動農民種植食用葵花的積極性，加快農業(yè)結構的調整步伐，促進食用葵花生產基地建設和食用葵花產業(yè)化的進程，提高農業(yè)綜合生產能力，為項目區(qū)搭建生活富裕、生產發(fā)展的重要平臺和載體。促進當地農村經濟的發(fā)展，隨著農民增收農業(yè)增效，將有效改善農村的生產生活條件，促進社會主義新農村建設，經濟效益和社會效益都十分明顯，對引導農民轉變農業(yè)生產方式將起到積極的促進作用。1.壯大主導產業(yè)，促進結構調整促進農業(yè)產業(yè)化，是全面建設社會主義新農村的基本途徑之一，也是從根本上解決“三農”問題的必由之路，更是大幅度增加農民收入的有效舉措。本項目建設正是立足于推進農業(yè)生產結構的戰(zhàn)備性調整，充分依托生產優(yōu)勢和基礎，進一步提高食用葵花生產規(guī)模、質量和市場競爭力。轉變農業(yè)經濟增長方式，有助于壯大農業(yè)經濟實力，開拓以食用葵花為主的農副產品市場，以此帶動和實現農業(yè)產業(yè)的持續(xù)、快速和高效發(fā)展。該項目的建設不僅能有效改良食用葵花品種，提升食用葵花的品質，而且能提高食用葵花的銷售價格，激發(fā)農民種植食用葵花的積極性，從而壯大食用葵花這一主導產業(yè)，促進種植結構和產業(yè)結構的調整。2.項目單位與農戶利益聯(lián)結機制通過“合作社+基地+農戶”的產業(yè)模式，形成食用葵花的生產、收購、銷售產業(yè)化、一體化的經營格局。形成合作社、農民、市場三者的有機聯(lián)系，既解決了農產品的銷售問題，又給農民和合作社帶來良好的經濟效益，為推動解決“三農”問題做出積極貢獻。3.帶動就業(yè)項目建成后可直接帶動101戶近150多人就業(yè)，故不僅帶動了產業(yè)發(fā)展，還安置了農村富余勞力。4.對比分析本項目的建設，不僅能穩(wěn)定、提高基地食用葵花的銷售價格，而且能引導其他農民調整種植結構，積極種植食用葵花，發(fā)展培育新基地，從而增加農民收入和單位面積的產量和效益。本項目的建設，通過采用滴灌技術,引進新品種,提高種植水平,將全面提升區(qū)域內食用葵花產業(yè)水平，推動農業(yè)現代化、產業(yè)化發(fā)展，將使農民比之前增加收入900元/畝。通過農業(yè)綜合開發(fā)項目的實施，將有效地改善我區(qū)農業(yè)生產條件和生態(tài)環(huán)境，提高農產品生產能力，推動我區(qū)農村產業(yè)結構調整，帶動相關產業(yè)快速發(fā)展，促進城鎮(zhèn)經濟發(fā)展，增強區(qū)域經濟的聚集力和輻射力。4.生態(tài)效益

附表財政補助合作社項目申報單位基本情況表申報單位全稱某葵花種植專業(yè)合作社通訊地址某鎮(zhèn)敖力布告嘎查郵政編碼法定代表人姓名XXX聯(lián)系電話XXXXXX手機號碼XXXXXX法人其他主要兼職情況某中旗圖某蘇木白音溫都嘎查會計工商注冊登記時間20XX年3月9日 工商注冊證號主要經營范圍開展葵花種植、銷售;引進葵花新品種、新技術,為成員提供信息咨詢服務主營產品名稱食用葵花入社社員數（人）101獲得哪級名牌產品經營類型（種植/養(yǎng)殖/流通/加工/其他）種植產品獲得國家三品認證情況無公害（是/否）商標注冊情況獨立注冊（是/否），名稱為綠色（是/否）有機產品（是/否）聯(lián)合注冊（是/否），名稱為某市某有限公司，某集團是否有龍頭企業(yè)帶動（是/否）政府認定情況成員出資總額（萬元）合計30出資情況貨幣出資金額（萬元）30其中：農民出資30企業(yè)出資非貨幣出資金額其他出資財務狀況（萬元）年2010年安排就業(yè)人數（人）550資產總額284.01凈資產267.71帶動農戶數（戶）101年銷售收入379.50增加農戶純收入（萬元）45.8年凈利潤60.23基地面積(畝)7000二次返利額45.83其中：標準化基地面積31.5備注：2.投資估算匯總表單位:萬元序號工程或費用名稱建筑設備其他合計比例（%）工程費購置費費用1工程費用59.7586.550146.373.43%1.1主體工程59.7586.550146.373.43%1.1.1滴灌管及管件05405427.10%1.1.2PVC管及管件02.2502.251.13%1.1.3PE管及管件011.55011.555.80%1.1.4滴灌過濾器06063.01%1.1.5機電井151202713.55%1.5.6閘閥井0.750.7501.50.75%1.5.7管道土建44004422.08%1.2輔助工程00000.00%1.3其他工程00000.00%2工程建設其他費用0015.515.57.78%2.1培訓費00552.51%2.2建設單位管理費00221.00%2.3勘察設計費00221.00%2.4研究實驗費004.54.52.26%2.5工程建設監(jiān)理費00221.00%3預備費00000.00%4建設投資小計59.7586.5515.5161.881.20%5建設期利息00000.00%6流動資金0037.4537.4518.80%7總投資合計59.7586.5552.95199.25100.00%8比例（%）29.99%43.44%26.57%100.00%

2-1.設施投資明細表單位:萬元序號項目建設性質建設面積單位造價投資額（萬元）備注（新建/改擴建）（平方米）（元/平方米）1主體工程（生產設施）59.751.1管道土建新建800005.544單位為立方米1.2閘閥井新建155000.75單位為個1.3機電井(打井及土建)新建1510000152輔助工程（輔助設施）0003其它工程（其它設施）0合計59.75

2-2.設備投資明細表單位:元序號項目數量單價投資額備注（臺、件、套）(元/臺、件、套）（萬元）1主體工程（生產設施）86.551.1滴灌管及管件4500001.254含設備配套設施1.2PVC管及管件1250182.251.3PE管及管件77001511.551.4滴灌過濾器61000061.5柴油機,發(fā)電機,潛水泵及附屬設施158000121.6閘閥155000.752輔助工程（輔助設施）03其它工程（其它設施）0合計86.552-3.科技措施投資明細表序號項目內容簡要工作量投資額（萬元）其中：財政資金（萬元）主要作用單位計劃數1技術引進2技術示范3技術培訓5.003.1培訓費對員工進行工作技能培訓項15.005.00要員工掌握并靈活運運用各項種植和滴灌技術，提高產品質量和和產量4新品種引進示范5其他4.50實驗費對各類品種進行實驗種植和栽培項14.504.50進行新品種試驗與示范種植合計9.502-4.流動資金測算表單位：萬元序號項目最低周轉天數周轉次數合計建設期生產經營期1234561有項目流動資產001040.0485.16190.98190.98190.98190.98190.981.1應收帳款000.000.000.000.000.000.000.001.2存貨00976.4180.71179.14179.14179.14179.14179.141.2.1原材料904452.9450.4980.4980.4980.4980.4980.491.2.2燃料606135.760.0027.1527.1527.1527.1527.151.2.3在產品3012239.1118.7544.0744.0744.0744.0744.071.2.4產成品2018148.6111.4827.4327.4327.4327.4327.431.3現金351041.752.767.807.807.807.807.801.4預付賬款301221.891.684.044.044.044.044.042有項目流動負債00304.5524.3556.0456.0456.0456.0456.042.1應付帳款3012218.8616.8340.4140.4140.4140.4140.412.2預收賬款351085.697.5215.6315.6315.6315.6315.633有項目流動資金(1-2)00735.5060.81134.94134.94134.94134.94134.944有項目流動資金當期增加額0031.81-42.3274.130.000.000.000.005無項目流動資金00492.064.6097.4997.4997.4997.4997.496增量流動資金(3-5)00243.4456.2137.4537.4537.4537.4537.457增量流動資金當期增加額0037.4556.21-18.760.000.000.000.003.財政資金使用明細表單位：萬元序號項目投資額其中:財政投資備注1土建工程1.1管道土建44.0044.001.2閘閥井0.751.3機電井(打井及土建)15.002設備投資2.1滴灌管及管件54.0054.002.2PVC管及管件2.252.3PE管及管件11.552.4滴灌過濾器6.002.5柴油機,發(fā)電機,潛水泵及附屬設施12.002.6閘閥0.753科技投資3.1培訓費5.003.2研究實驗費4.504其他費用4.1前期工作費(勘查設計)2.004.2建設單位管理費2.004.3工程建設監(jiān)理費2.00合計161.8098.004.盈余及盈余分配表單位:萬元序號項目合計建設期生產經營期1234561營業(yè)收入4332.00380.00790.40790.40790.40790.40790.402營業(yè)稅金及附加0.000.000.000.000.000.000.003總成本費用3166.92238.92585.60585.60585.60585.60585.604其他收入00000005盈余總額1165.08141.08204.80204.80204.80204.80204.806所得稅00000007稅后盈余1165.08141.08204.80204.80204.80204.80204.808提取公積金116.5114.1120.4820.4820.4820.4820.489彌補以前年度虧損000000010可分配盈余1048.57126.97184.32184.32184.32184.32184.3211盈余返還1048.57126.972184.32184.32184.32184.32184.3212當年剩余盈余000000013期初未分配利潤000000014盈余累計00000004-1.經營收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅測算表序號項目合計建設期生產經營期1234561有項目營業(yè)收入4332.00380.00790.40790.40790.40790.40790.401.1葵花2052.000.00410.40410.40410.40410.40410.40單價(含稅)00.760.760.760.760.760.76銷售量3240.00540.00540.00540.00540.00540.00540.002原項目銷售收入2280.00380.00380.00380.00380.00380.00380.003有項目營業(yè)稅金及附加0.000.000.000.000.000.000.003.1營業(yè)稅0.000.000.000.000.000.000.003.2消費稅0.000.000.000.000.000.000.003.3城市維護建設費0.000.000.000.000.000.000.003.4教育費附加0.000.000.000.000.000.000.004無項目營業(yè)收入1900.000.00380.00380.00380.00380.00380.005增量營業(yè)收入(1-4)2432.00380.00410.40410.40410.40410.40410.406無項目營業(yè)稅金及附加0.000.000.000.000.000.000.007增量營業(yè)稅金及附加(3-6)0.000.000.000.000.000.000.00

4-2.成本費用測算表單位:萬元序號項目合計建設期生產經營期1234561外購原材料費1811.76201.96321.96321.96321.96321.96321.961.1種子210.000.0042.0042.0042.0042.0042.00畝單耗00.0140.0140.0140.0140.0140.014數量18000.003000.003000.003000.003000.003000.003000.001.2化肥,農藥390.000.0078.0078.0078.0078.0078.00畝單耗00.0260.0260.0260.0260.0260.026數量18000.003000.003000.003000.003000.003000.003000.001.3原項目原材料費用1211.76201.96201.96201.96201.96201.96201.962外購燃料及動力費814.550.00162.91162.91162.91162.91162.912.1滴灌費300.000.0060.0060.0060.0060.0060.00畝單耗00.020.020.020.020.020.02數量18000.003000.003000.003000.0