商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理指引

PAGEPAGE17商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理指引（第2次征求意見稿）第一章總則第一條為加強商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險管理，維護(hù)商業(yè)銀行安全穩(wěn)健運行，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》以及其他有關(guān)法律和行政法規(guī)，制定本指引。第二條在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的中資商業(yè)銀行、外商獨資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行適用本指引。第三條本指引所稱流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行雖然有清償能力，但無法獲得充足資金或無法以合理成本獲得充足資金以應(yīng)對資產(chǎn)增長或到期債務(wù)支付的風(fēng)險。流動性風(fēng)險可以分為融資流動性風(fēng)險和市場流動性風(fēng)險。融資流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財務(wù)狀況的情況下，無法有效滿足資金需求的風(fēng)險；市場流動性風(fēng)險是指由于市場深度不足或市場動蕩，商業(yè)銀行無法以合理的市場價格出售資產(chǎn)以獲得資金的風(fēng)險。第四條流動性風(fēng)險管理是識別、計量、監(jiān)測和控制流動性風(fēng)險的全過程。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)堅持審慎性原則，充分識別、有效計量、持續(xù)監(jiān)測和適當(dāng)控制在各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中的流動性風(fēng)險，確保商業(yè)銀行無論在正常經(jīng)營環(huán)境中還是在壓力狀態(tài)下，都有充足的資金應(yīng)對資產(chǎn)的增長和到期債務(wù)的支付。第五條中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱銀監(jiān)會）依法對商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險和流動性風(fēng)險管理實施監(jiān)督管理。銀監(jiān)會綜合運用多種監(jiān)管手段，督促商業(yè)銀行建立健全流動性風(fēng)險管理架構(gòu)，有效識別、計量、監(jiān)測和控制流動性風(fēng)險，維持充足的流動性水平以滿足各種資金需求和應(yīng)對不利的市場狀況。當(dāng)商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險管理體系存在缺陷或者出現(xiàn)流動性風(fēng)險時，銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)及時采取措施，最大限度地降低流動性風(fēng)險對金融市場的影響，維護(hù)銀行體系安全、穩(wěn)健運行。第二章：流動性風(fēng)險管理體系第六條流動性風(fēng)險管理體系是商業(yè)銀行風(fēng)險管理體系的組成部分。流動性風(fēng)險管理體系應(yīng)當(dāng)與本行總體發(fā)展戰(zhàn)略和整體風(fēng)險管理體系相一致，并與本行的規(guī)模、業(yè)務(wù)性質(zhì)和復(fù)雜程度等相適應(yīng)。商業(yè)銀行實施流動性風(fēng)險管理，應(yīng)適當(dāng)考慮流動性風(fēng)險與其他風(fēng)險的相關(guān)性，并協(xié)調(diào)流動性風(fēng)險管理與其他類別風(fēng)險管理的政策和程序。第七條流動性風(fēng)險管理體系應(yīng)包括以下基本要素：（一）董事會及高級管理層的有效監(jiān)控；（二）完善的流動性風(fēng)險管理策略、政策和程序；巡（三）完善落的流動性風(fēng)怨險識別、計鋤量、監(jiān)測和賄控制程序；崖（四）完善哪的內(nèi)部控制倘和有效的監(jiān)輕督機制；凝（五）有效齊完善的信息橋管理系統(tǒng)；姥（六）有效馬的危機處理液機制。疤第一節(jié)流租動性風(fēng)險管灣理的治理結(jié)竊構(gòu)肯第掩八怨條玻商業(yè)銀行應(yīng)屑建立完善的邁流動性風(fēng)險裳管理治理結(jié)夫構(gòu)。商業(yè)銀醒行應(yīng)根據(jù)政場策的制定、地執(zhí)行、監(jiān)測賺和監(jiān)督職能常相分離原則睬，明確董事什會及其專門往委員會、監(jiān)滅事會（監(jiān)事甩）、高級管仗理層及相關(guān)恰部門在流動聲性風(fēng)險管理機中的作用、壤職責(zé)及報告棗路線，制定亡適當(dāng)?shù)目己送录皢栘?zé)機制求，以提高流洞動性風(fēng)險管源理的有效性燕。塔第物九捏條石商業(yè)銀行的氧董事會承擔(dān)組流動性風(fēng)險止管理的最終麗責(zé)任，應(yīng)履雞行以下職責(zé)囑：雜（一）審核伸批準(zhǔn)商業(yè)銀拜行的流動性削風(fēng)險管理架樓構(gòu)；董（二）審核環(huán)批準(zhǔn)商業(yè)善銀行流動性挽風(fēng)險承受度眨、流動性風(fēng)令險管理策略乘、路重嚼要政策、程京序和重要的鋼流動性風(fēng)險嘉限額，并根寒據(jù)風(fēng)險管理域需要及時對磨以上內(nèi)容進(jìn)垂行審議修訂謹(jǐn)，審議修訂史工作至少每復(fù)年一次；乓（三）明確枝流動性風(fēng)險遲管理相關(guān)事毅項的審核部堤門和審批權(quán)旅限，如具體雙策略、政策摸、程序和限桿額等；徹逗（四）監(jiān)督羞高級管理層惜在風(fēng)險管理繩架構(gòu)內(nèi)對流咳動性風(fēng)險進(jìn)浮行適當(dāng)管理伯和控制；糧（五）持續(xù)貴關(guān)注銀行的歪流動性風(fēng)險減狀況，駝定期獲得關(guān)疼于流動性風(fēng)惜險水平的報府告，式及時了解流談動性風(fēng)險的堂重大變化和蟲潛在轉(zhuǎn)變濁。伯（六）對商井業(yè)銀行流動競性風(fēng)險管理賽信息系統(tǒng)的蹲完整性、準(zhǔn)崇確性和有效傳性承擔(dān)最終岡責(zé)任；安須（七）批準(zhǔn)徑流動性風(fēng)險丸應(yīng)急方案；緊孕（八）決定饒與流動性風(fēng)蓋險相關(guān)的信花息披露內(nèi)容窯；斤（九）法律辭、法規(guī)規(guī)定革的其他職責(zé)楚。卻第十條毅董事會可以項授權(quán)其下設(shè)臘的專門委員須會履行本法見第運九屆條規(guī)定的部匯分職能，獲滑得授權(quán)的委同員會應(yīng)當(dāng)定議期向董事會敵提交有關(guān)報堆告。懷第十蘿一誘條狂商業(yè)銀行的盞高級管理層土負(fù)責(zé)流動性鋒風(fēng)險的具體趨管理工作，煮應(yīng)履行以下修職責(zé)：丹（一）根據(jù)緊商業(yè)銀行的恢總體發(fā)展戰(zhàn)討略隙測算其風(fēng)險恩承受度，并扁提請董事會些審批；根據(jù)團(tuán)總體發(fā)展戰(zhàn)夕略及內(nèi)外部犬經(jīng)營環(huán)境的眠變化及時提值出對可承受磁流動性風(fēng)險源水平進(jìn)行修帝訂的建議，部并提請董事秩會審議。憂（二）根據(jù)閣董事會批準(zhǔn)惡的流動性風(fēng)許險承受度，洞制定流動性儲風(fēng)險管理策需略、政策、奪程序、限額煮，其中策規(guī)略、重要的挖政策、程序為和限額需提轟請董事會審剪批后執(zhí)行。盯根據(jù)風(fēng)險管虧理需要及時惑對以上內(nèi)容巧進(jìn)行修訂，賀修訂工作至食少每年進(jìn)行給一次；霜（三）根據(jù)坑董事會批準(zhǔn)潮的流動性風(fēng)砌險管理策略輛、政策、程愿序和限額，兆對流動性風(fēng)醉險實施日常暖監(jiān)察和管理御，制定并監(jiān)姑督執(zhí)行有關(guān)噴流動性風(fēng)險群管理的內(nèi)部話控制制度；平（四）充分踏了解并定期蔽評估本行流武動性風(fēng)險水棵平及管理狀徐況，向董事壩會定期匯報憑本行流動性梢風(fēng)險狀況，獲及時匯報流扁動性風(fēng)險的肝重大變化或亦潛在轉(zhuǎn)變；涌姿搞說毫關(guān)沒（五）建立亞完善的管理膛信息系統(tǒng)，疾以支持流動緒性風(fēng)險的識晌別、計量、塵監(jiān)測和控制緒工作；章（七）定期歲組織壓力測費試和情景分頃析，以評估壁流動性風(fēng)險腎管理指標(biāo)和妹限額的合理捆性；抬（八）制定悄流動性風(fēng)險掙應(yīng)急計劃，減并提請董事抄會審批。根呼據(jù)風(fēng)險管理嗎需要及時進(jìn)遼行評估和修感訂，評估修予訂工作至少杯每年鞠進(jìn)行另一次；桂（九）識別裙并了解可能樹觸發(fā)應(yīng)急計廉劃的事件，食并建立適當(dāng)逼機制對這些圓觸發(fā)事件進(jìn)貧行監(jiān)測；飼（十）法律腰、法規(guī)規(guī)定碧的其他職責(zé)薄。祖第十堅二翻條煩商業(yè)銀行應(yīng)遠(yuǎn)指定專門人糧員或部門負(fù)恭責(zé)流動性風(fēng)其險管理工作副。負(fù)責(zé)流動催性風(fēng)險管理打的部門應(yīng)當(dāng)腔職責(zé)明確，頃并與承擔(dān)流慮動農(nóng)性風(fēng)險的業(yè)褲務(wù)部門保持罷相對獨立性稈。盆第十便三課條挑商業(yè)銀行應(yīng)東投入足夠的皮資源以保證先流動性風(fēng)險努管理的有效仙性，不得因蕩業(yè)務(wù)發(fā)展和趴市場競爭而班破環(huán)流動性艇風(fēng)險管理、興控制功能和鎮(zhèn)限額體系、點流動性緩沖疫機制的完整殿性。乘第十形四言條控監(jiān)事會（監(jiān)撓事）應(yīng)對董套事會及高級倦管理層在流念動性風(fēng)險管值理中的履職殺情況進(jìn)行監(jiān)妨督。棗第二節(jié)流騙動性風(fēng)險管稀理政策和程掏序頁第十財五桐條癢商業(yè)銀行應(yīng)婚根據(jù)本行經(jīng)癢營戰(zhàn)略、業(yè)新務(wù)特點和風(fēng)吉險偏好測定拿自身流開動性風(fēng)險承宜受度，并以瀉此為基礎(chǔ)制賺定流動性風(fēng)委險管理策略寸、政策和程降序。跡風(fēng)險承受度跳可以采用定煌量方式表達(dá)親，如在正常魄情況和壓力右狀況下銀行探可以承受的貞未經(jīng)緩釋的銅流動性風(fēng)險芬水平。右第十無六半條距商業(yè)銀行應(yīng)濕從持續(xù)、前傻瞻的角度制看定書面的流倆動性風(fēng)險管宣理策略、政判策和程序，仙并在綜合考嘆慮業(yè)務(wù)發(fā)展淋、技術(shù)更新布及市場變化厲等因素的基據(jù)礎(chǔ)上及時對稀流動性風(fēng)險枯管理策略、庫政策和程序趨進(jìn)行評估和酬修訂。評估易和修訂工作扁最少每年進(jìn)皇行一次。炭第十允七決條數(shù)流動性風(fēng)險嗽管理策略、際政策和程序南應(yīng)涵蓋銀行共的表內(nèi)、外利各項業(yè)務(wù)，含以及境內(nèi)、趴外所有可能蔑對其流動性腹風(fēng)險產(chǎn)生重倉大影響的業(yè)盼務(wù)部門、分咱支機構(gòu)和附修屬公司，并鄰包括正常情仿況及壓力狀談況下的流動融性風(fēng)險管理受。災(zāi)第十鉛八最條咱商業(yè)銀行流燦動性風(fēng)險管帝理策略應(yīng)充廢分考慮銀行稍的組織結(jié)構(gòu)仍、主要業(yè)務(wù)久條線、產(chǎn)品巨及市場的廣細(xì)度和多樣性灑、以及母國炒及東道國的烏監(jiān)管要求等航因素。棚第十九剃條駐流動性風(fēng)險嶺管理策略應(yīng)堅明確流動性狂風(fēng)險管理的銹整體模式，名并列明有關(guān)盡流動性風(fēng)險梅管理特定事暈項的具體政辱策，包括但宅不限于以下突內(nèi)容：么（一）整體遍的流動性管弄理政策；商（二）流動頸性風(fēng)險的識倒別、計量和妻報告體系；滿歪（三）流動草性風(fēng)險管理正程序；度（四）資產(chǎn)甲與負(fù)債組合與；摟（五）流動繳性風(fēng)險限額題；爬（六）在正個常及壓力情強況下的現(xiàn)金苗流量分析；較（七）不同跪貨幣、不同練國家、跨境雁、跨機構(gòu)及柱跨業(yè)務(wù)條線唇的流動性管啦理方法；講（八）導(dǎo)致木流動性風(fēng)險貿(mào)增加的潛在恐因素及相應(yīng)被的監(jiān)測流程講；但檔（九）壓力角測試和情景捧分析；糠（十）應(yīng)急揮計劃。索第二十條互商業(yè)銀行應(yīng)輕制定一套完沒善、適當(dāng)?shù)奶畛绦蛞宰R別漲、計量、監(jiān)邊測和管控流萌動性風(fēng)險，劃并根據(jù)業(yè)務(wù)邪發(fā)展及風(fēng)險鞏管理政策的鋪變化及時審測核與修訂。愁第二十棍一跨條界商業(yè)銀行應(yīng)血根據(jù)本行的獸規(guī)模和業(yè)務(wù)模復(fù)雜程度選永擇流動性風(fēng)院險管理模式吧，管理模式信可以是集中法、分散或二姿者相結(jié)合。糠無論商業(yè)銀漿行采用何種船管理模式，薯都應(yīng)制定適剪當(dāng)?shù)牟呗?、拋政策和程序表，以確保對處總體流動性押風(fēng)險水平和繭各分支機構(gòu)檔、附屬機構(gòu)都、各業(yè)務(wù)條趴線搖流動性水平辭進(jìn)行有效識安別、計量、嶄監(jiān)測和控制島，并確保遵招守各有關(guān)流憶動性風(fēng)險監(jiān)秒管要求。階第二十我二果條郵商業(yè)銀行應(yīng)坡根據(jù)監(jiān)管要物求和內(nèi)部流男動性風(fēng)險管灑理政策設(shè)定顯流動性風(fēng)險偶限額，并根始據(jù)限額的性黃質(zhì)確定相應(yīng)俱的監(jiān)測頻度鞭。眠商業(yè)銀行在及確定限額時李可參考以下遺因素：資產(chǎn)歌負(fù)債表的結(jié)曾構(gòu)，對限額反的利用程度餡，對業(yè)務(wù)發(fā)吸展的評估，凍資產(chǎn)質(zhì)量、恐融資策略，耽管理經(jīng)驗，苦市場流動性隊等。仿第二十愈三私條滔商業(yè)銀行應(yīng)末針對流動性匆風(fēng)險管理建柜立明確的足內(nèi)部必評價考核機鐵制，將各主虎要業(yè)務(wù)條線符形成的流動鞭性風(fēng)險與其屢收益掛鉤，座從而有效地奏控制整個商信業(yè)銀行的流韻動性風(fēng)險水嶼平。網(wǎng)條件成熟的逃銀行可建立居內(nèi)部轉(zhuǎn)移定聞價機制。晶第二十繞四格條麻商業(yè)銀行在萍引入新產(chǎn)品徒、新機構(gòu)、桶新業(yè)務(wù)部門呼和新技術(shù)手紀(jì)段前，應(yīng)在用可行性研究循中對其對流撕動性風(fēng)險產(chǎn)悉生的影響進(jìn)豪行充分評估研，并制定相賤應(yīng)措施。引脂入并運行后裁，應(yīng)加強日硬常監(jiān)測，定播期評估相應(yīng)體措施的有效骨性，并根據(jù)擠需要及時進(jìn)京行調(diào)整。概第二十益五娃條席商業(yè)銀行應(yīng)容制定適當(dāng)?shù)囊罢摺⒊绦蚰毯拖揞~以管伸理留總分行之間賣、尼分行之間、企總?cè)阜中信c附屬惡機構(gòu)之間以橋及附屬機構(gòu)歉之間的資金執(zhí)流動。及第二十夸六黃條簡外國銀行分短行無論是否艱由總行集中孫進(jìn)行流動性留管理，都應(yīng)買針對在華分睜行制定獨立騰的流動性風(fēng)堅險管理政策陜、程序和限仰額，包括監(jiān)鋸察本地流動詢性風(fēng)險的職告責(zé)及向總行敘匯報的機制攻。伏第二十摟七連條依商業(yè)銀行在妖設(shè)立籌備期旦內(nèi)，應(yīng)完成亭流動性風(fēng)險闊管理體系建贊設(shè)工作。開劣業(yè)后，商業(yè)斜銀行應(yīng)及時突將經(jīng)董事脅會批準(zhǔn)的流蛇動性風(fēng)險承掠受度、流仔動性管理策配略、重要政齒策、程序和規(guī)限額及其修籮訂情況向監(jiān)講管部門報備買。境第二十牧八浪條辦原則上流辯動性風(fēng)險管輪理應(yīng)按幣種魂分別進(jìn)行，第但貴在該幣種可雅以自由兌換糞且業(yè)務(wù)量較灘小、對本行守流動性風(fēng)險懷水平及整體陷市場影響都拴較小的情況突下，商業(yè)銀俘行可按照重顛要性原則合街并管理。陸在目前的市普場條件下，珍商業(yè)銀行至唱少應(yīng)按本、嫁外幣分別識面別、計量和稍監(jiān)測流動性事風(fēng)險。糧對外幣實行奉合并管理的荷，應(yīng)向監(jiān)管猜部門報備。反第三節(jié)內(nèi)辰部控制某第神二單十腰九芬條舌洞商業(yè)銀行應(yīng)晃制定適當(dāng)?shù)呐?nèi)部控制制趕度以確保流捕動性風(fēng)險管淺理程序的完搖整和有效。潤罪有效的流動拴性風(fēng)險管理肆內(nèi)控體系應(yīng)對至少包括以緩下內(nèi)容：缸（一）良好政的內(nèi)控環(huán)境識；去（二）充分方的程序以識隙別、計量和哪評估流動性研風(fēng)險；來（三）完善損的信息管理榜系統(tǒng)；負(fù)（四）根據(jù)腔業(yè)務(wù)發(fā)展和放市場變化適附時更新有關(guān)唉政策和程序悔。拼第三十條趁商業(yè)銀行應(yīng)慶將流動性風(fēng)愉險管理納入掏內(nèi)部審計的找范疇，定期鞏審查和評價柿流動性風(fēng)險屠管理體系的葡充分性和有忘效性。內(nèi)部紋審計應(yīng)涵蓋倦流動性風(fēng)險夸管理的所有橫環(huán)節(jié)，包括柿但不限于以松下內(nèi)容：滴（一）相關(guān)索的管理架構(gòu)饞、內(nèi)控制度致和實施程序垂是否足以識海別、計量、咐監(jiān)測和控制哭流動性風(fēng)險察；初（二）有關(guān)倘流動性風(fēng)險嘉管理的信息其系統(tǒng)是否完道善；翠（三）有關(guān)院流動性風(fēng)險為控制的風(fēng)險若限額是否適存當(dāng)；推（四）進(jìn)行弄現(xiàn)金流量情過況分析和壓娛力測試的基奉本假設(shè)是否斃適當(dāng)；庸（五）有關(guān)杠流動性風(fēng)險攜管理的信息鮮報告是否準(zhǔn)肥確、及時、臉有效；晶（六）是否嶺嚴(yán)格執(zhí)行既休定的流動性騰風(fēng)險管理政雙策和程序。鍵第三十糟一偽條成內(nèi)審人員應(yīng)碰具有獨立性醉，并掌握必品要的專業(yè)知排識和技能以誦確保對流動擴性風(fēng)險管理槐體系實施獨懂立、充分、疫有效的審計砍。離第三十慰二年條哄內(nèi)部審計結(jié)返果應(yīng)直接報百告董事會，肌并根據(jù)有關(guān)求規(guī)定及時報弟告監(jiān)管部門腦。聲董事會應(yīng)根翅據(jù)內(nèi)部審計傲的結(jié)果及時釘調(diào)整和完善燭有關(guān)流動性蹦風(fēng)險管理的替政策和程序嘗，并督促高目級管理層針株對內(nèi)部審計活發(fā)現(xiàn)的問題礙采取及時有槍效的整改措裹施。內(nèi)部審?fù)嫴块T應(yīng)適叉時對整改措坐施的實施情樂況進(jìn)行后續(xù)距審計，并及湊時向董事會糧提交審計報進(jìn)告。既第三十紙三抵條冊有海外分支云機構(gòu)的商業(yè)售銀行，應(yīng)針就對銀行整體薦及分國別的曉流動性風(fēng)險薄管理分別進(jìn)賽行審計。浮第四節(jié)管其理信息系統(tǒng)臘第三十卵四物條襲商業(yè)銀行應(yīng)舌建立充分、輔適當(dāng)?shù)墓芾泶倚畔⑾到y(tǒng)，衛(wèi)以便準(zhǔn)確、酒及時、持續(xù)材地計量、監(jiān)難測、管控和絮匯報流動性掏風(fēng)險狀況。念管理信息系蹄統(tǒng)應(yīng)包括但傲不限于完成芳以下任務(wù)：我（一）按設(shè)擦定的期限每姨日計算銀行之的現(xiàn)金流量渴及期限錯配毒情況，并可靈根據(jù)銀行的挎流動性風(fēng)險拳管理模式分訓(xùn)幣種、按銀頸行整體暴或按繳機構(gòu)丹、業(yè)務(wù)條線丟分別進(jìn)行計滿算和分析；沈（二）按法覆規(guī)和銀行內(nèi)摘部管理的要遵求計算有關(guān)栽流動性風(fēng)險近的比率和限女額，并根據(jù)聰需要適時進(jìn)助行監(jiān)測和控承制；臘（三）潤能及時、有豐效地對銀行弱大額資金流情動進(jìn)行實時追監(jiān)測和控制暴；刪（四）懇適時報告銀床行所持有流夜動性資產(chǎn)的治構(gòu)成和市場儉價值；廢（殲五墾）定期核查曠是否符合已望有的流動性碎風(fēng)險管理政戶策和限額；鞭（列六汗）能及時地苦、有前瞻性壘地反映銀行禿的流動性風(fēng)誕險發(fā)展趨勢柄，以便董事豬會和高級管擠理層準(zhǔn)確評奶估銀行的流磚動性風(fēng)險水癥平；床（趨七慈）能根據(jù)假罷設(shè)情景及限鑄制條件實施袍壓力測試。拘第三十類五回條觸管理信息系額統(tǒng)應(yīng)能確保密董事會、高鏡級管理層及栗相關(guān)部門適貞時了解以下餃有關(guān)流動性凡風(fēng)險管理的棒事項：顧（一）銀行陪現(xiàn)金流量分話析；翠（二）可動張用的流動性兔資產(chǎn)及資產(chǎn)秒變現(xiàn)可能性浙分析；賽（三）資金頑來源及資金豆運用的集中耗度情況；此（四）在各運類市場中的田融資能力窩（五）可能你引起資產(chǎn)負(fù)吧債波動因素錢的變化趨勢理；閥（六）流動拖性風(fēng)險管理執(zhí)法定指標(biāo)、脹政策、限額相及風(fēng)險承受肚度的執(zhí)行情界況；穴（七）其他迷流動性風(fēng)險骨管理中應(yīng)予默關(guān)注的事項豎。小第五節(jié)信互息披露括第三十襖六犁條魯商業(yè)銀行應(yīng)較定期披露有址關(guān)流動性風(fēng)紋險管理的情己況。商業(yè)銀劑行披露的內(nèi)厘容包括但不塔限于：嗎（一）流動粥性風(fēng)險管理掏體系和治理像結(jié)構(gòu)，其中資應(yīng)特別說明羅董事會、專龍門委員會、滑高級管理層爬及相關(guān)部門孔的職責(zé)和作損用；雜（二）流動逆性風(fēng)險管理麥策略和重要赤政策；顏（三）流動焰性風(fēng)險管理碰模式；卡（四）識別纏、計量和監(jiān)威測流動性風(fēng)蛇險的主要方業(yè)法和程序；呀（五）流動公性風(fēng)險狀況漏的簡要分析礎(chǔ)和說明、能冶反映其流動驗性狀況的有挺關(guān)指標(biāo)；熊（六）分析摧影響流動性架的因素消；滾（七）有關(guān)衰壓力測試情當(dāng)況的介紹和低說明退。懶第讀三十澡七滋條座在出現(xiàn)流動勤性危機時，綿商業(yè)銀行應(yīng)轟適時披露情邁況說明等資鐘料以提高交字易對手、客噸戶及公眾的倚信心，從而件最大限度地轟減少信息不折對稱可能給簽銀行帶來的圾不利影響。悲第三章：流傳動性管理方精法和技術(shù)持第一節(jié)資富產(chǎn)及負(fù)債的輛流動性風(fēng)險煮管理他第細(xì)三十猴八蔑條絡(luò)流動性風(fēng)險呆管理是資產(chǎn)臘負(fù)債管理的震一部分。在擊銀行確定資孫產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)盤時需要考慮墻流動性風(fēng)險磨管理，加強身資產(chǎn)的流動附性和融資來套源的穩(wěn)定性設(shè)。算第蜜三藝十顏九縫條依商業(yè)銀行關(guān)資產(chǎn)負(fù)債管些理應(yīng)遵循分永散性原則。蟻商業(yè)銀行應(yīng)形制定具體的庫、明確的資辭產(chǎn)、負(fù)債分稼散化政策，軋使資金運用釀及來源結(jié)構(gòu)最向多元化發(fā)咬展，提升商雪業(yè)銀行應(yīng)對遺市場波動的匯能力。勞第四十陶條凈影商業(yè)銀行應(yīng)劃逐步建立集濱中度限額管誰理制度，針聾對流動性資鴿產(chǎn)負(fù)債的品尼種、幣種、撲交易對手、汁市場、行業(yè)族、期限、地亡域等進(jìn)行集推中度限額管敞理，防止由蠶于資產(chǎn)和負(fù)徒債過度集中勞引發(fā)的流動胞性風(fēng)險。頓商業(yè)銀行制行定資產(chǎn)負(fù)債看流動性集中蛛度限額時，增同時應(yīng)該考浩慮資產(chǎn)負(fù)債碗的到期情況疼、是否有抵蚊押、債務(wù)提瞎供者或借款做是否有內(nèi)部彎關(guān)聯(lián)以及資腦產(chǎn)負(fù)債本身用的歷史表現(xiàn)忌。性第四十徒一圈條些商業(yè)銀行栽資產(chǎn)負(fù)債管醋理應(yīng)遵循審醫(yī)慎性原則棄，推商業(yè)銀行應(yīng)泳審慎評估市謀場風(fēng)險、信冊用風(fēng)險、操擾作風(fēng)險辜等扭對資產(chǎn)負(fù)債雙業(yè)務(wù)流動性束的影響，密工切關(guān)注不同榴風(fēng)險間的轉(zhuǎn)占化和傳遞載。測（一）商業(yè)楊銀行在對資駁產(chǎn)變現(xiàn)能力幼進(jìn)行評估時薦，要考慮市輸場容量、交側(cè)易對手的風(fēng)叮險，及其它憤因素對資產(chǎn)緞可交易性、議資產(chǎn)價格產(chǎn)黨生的影響。扁（二）商業(yè)躺銀行確定資襯產(chǎn)流動性組視合時應(yīng)注意環(huán)以下事項，歸以避免資產(chǎn)殺組合在資產(chǎn)掛類別、交易府對手、地域升及經(jīng)濟行業(yè)幻方面承受過英度的市場及右其他風(fēng)險。膠1、市場的暢深度及流通酷程度；董2、持有某某債券資產(chǎn)占徑該債券總量雪的百分比；尚3、債券、探票據(jù)等資產(chǎn)先的信用評級血和利用該資功產(chǎn)在公開市遵場或銀行間薯同業(yè)拆借市妄場借取資金憲的可能性。殲（三）商業(yè)也銀行應(yīng)定期仿監(jiān)測交易對究手和自身的籌償債能力指萌標(biāo)狀況，當(dāng)次相關(guān)指標(biāo)顯鳥示交易對手扁償債能力下客降時，要及摘時調(diào)整對交雜易對手的融摔資授信額度各；當(dāng)相關(guān)指蕉標(biāo)顯示自身犧償債能力下跪降時，需要疫及時調(diào)整資廚產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)叢，提高債務(wù)若清償能力。形（四）商業(yè)廚銀行應(yīng)加強棟未提取的貸淚款承諾、信雞用證、保函誰、銀行承兌括匯票等或有膠資產(chǎn)與或有抱負(fù)債管理，繳監(jiān)測相關(guān)客鴿戶信用狀況品、償債能力判、財務(wù)狀況杜，了解商業(yè)薯銀行因承兌用事項可能發(fā)詠生的墊款和腹客戶可提取臂的貸款承諾枯帶來的流動蒸性需求，并族納入流動性慚缺口管理。號（五）商業(yè)躁銀行應(yīng)關(guān)注楊負(fù)債的穩(wěn)定染性。穩(wěn)1、商業(yè)銀國行應(yīng)通過提晉高核心負(fù)債邊占總負(fù)債的誼比重，提高臂流動性來源睡的穩(wěn)定性，閉并減少對波狀動較大的債悲務(wù)的依賴。攔2、商業(yè)銀爛行應(yīng)通過優(yōu)箱質(zhì)服務(wù)建立植與資金來源氧提供者的關(guān)搬系，并持續(xù)徒關(guān)注大額資赴金提供者的辦風(fēng)險狀況，攜定期監(jiān)測大圣額資金提供御者（如最大刊十戶客戶存脂款）及融資寨提供者在本譜行存款的情且況，也可以逗制定存款（偶或融資）集簡中程度的觸刊發(fā)比率。坐第四十屢二質(zhì)條儲發(fā)行股票和速債券是商業(yè)植銀行補充中彼長期流動性瞇的重要手段遵，有助于改單善期限結(jié)構(gòu)特錯配狀況。鵝商業(yè)銀行應(yīng)災(zāi)關(guān)注資本市忠場變化，評雁估通過發(fā)行堡股票或可轉(zhuǎn)振換債券等補短充流動性的警能力與成本坊。傘第二節(jié)現(xiàn)辟金流量管理柜第四十獲三朱條低叉現(xiàn)金流量管撇理是識別、腿計量和監(jiān)測遍流動性風(fēng)險曉的一種重要饞工具，倘商業(yè)銀行英通過計量、允監(jiān)測、控制匠現(xiàn)金流量和困期限錯配情粗況，來發(fā)現(xiàn)抓融資差距和歉防止過度依顏賴短期流動沖性供給。況第惜四十伍四出條倉商業(yè)銀行曉將表內(nèi)外業(yè)留務(wù)可能產(chǎn)生遍的未來現(xiàn)金堡流按照一定烏方法分別計誕入特定期間住的現(xiàn)金流入矛和現(xiàn)金流出沫，以現(xiàn)金流暫入減現(xiàn)金流希出取得現(xiàn)金窗流期限錯配雙凈額，并通果過累計方式舅計算出一定鏟期限內(nèi)的現(xiàn)扶金流錯配凈針額。針第摩四榜十趕五接條萄商業(yè)銀行對現(xiàn)金流錯配蛙凈額計算應(yīng)絹涵蓋表內(nèi)外腰所有資產(chǎn)及津負(fù)債，并按漢幣種形成現(xiàn)師金流量報告椅。櫻商業(yè)銀行高差級管理層可吩根據(jù)重要性混原則選定部膊分現(xiàn)金流量敲極少、發(fā)生很頻率低的表慶內(nèi)外資產(chǎn)及臨負(fù)債項目不寧納入現(xiàn)金流賓錯配凈額的肢計算。該政甘策需經(jīng)董事滅會或其授權(quán)雅專門委員會產(chǎn)審核批準(zhǔn)，耕并以書面文侵件形式記錄僚在案。高級肝管理層應(yīng)定碗期評估該安河排的適當(dāng)性繼，并及時提楚出修訂意見欠。檔第速四十緣六而條緩未來現(xiàn)金換流可分為確承定到期日現(xiàn)沈金流和不確臂定到期日現(xiàn)翅金流。鉛確定到期日箏現(xiàn)金流系指深所有來自外賺部負(fù)債和即挨將到期資產(chǎn)序中有明確到肯期日的現(xiàn)金蟻流。明確到快期日現(xiàn)金流瞇應(yīng)根據(jù)其確稈切到期日計商算。塊不確定到期浸日現(xiàn)金流系茂指商業(yè)銀行螺在到期日現(xiàn)舊金流不能完疾全反映流動療性風(fēng)險，或況者包括活期藥存款在內(nèi)的竹負(fù)債沒有明租確到期日情附?jīng)r下，商業(yè)勢銀行通過中行為調(diào)整等澤方法測算的備現(xiàn)金流。不赤確定到期日根現(xiàn)金流的計故算必須遵循怕審慎原則。恐第糕四十夸七散條攔現(xiàn)金流期舟限錯配分析煩以短期為重獲點，但鼓勵五商業(yè)銀行開催展中期乃至斑長期的期限鹿錯配分析，賺以及早發(fā)現(xiàn)幅潛在流動性品風(fēng)險?；甑谂谒脑焓喟说A(chǔ)條們逐商業(yè)銀行應(yīng)辱以其融資能買力和風(fēng)險承圈受度為基礎(chǔ)如設(shè)定現(xiàn)金流丸期限錯配限聽額（簡稱現(xiàn)址金流限額）地?，F(xiàn)金流限床額應(yīng)由專門身部門設(shè)定，傲并由董事會得或由其授權(quán)棟部門審核，固根據(jù)需要至慌少每年修訂渴一次。盟第脆四連十賠九虛條訴商業(yè)銀行應(yīng)押保證每一期欣限內(nèi)的現(xiàn)金汽流錯配凈額成應(yīng)低于現(xiàn)金通流限額，現(xiàn)榮金流限額可肢以考慮按以很下步驟計算荒：摸冠（一）商業(yè)培銀行應(yīng)至少減預(yù)測其未來挽確定時間段墊內(nèi)融資能力零，尤其是來饞自銀行或非照銀行的批發(fā)餃融資能力，親并依壓力測遺試情況下的養(yǎng)調(diào)減系數(shù)對攻上述預(yù)測進(jìn)泊行適當(dāng)瘦調(diào)整。滋愧（二）商業(yè)畢銀行采取審逗慎方法計算巖出售全部或析部分無障礙飄流動性資產(chǎn)障如政府和中霞央銀行債券附所產(chǎn)生的流摩動性增項。若貓（三）商業(yè)叨銀行計算現(xiàn)摧金流量限額闖時應(yīng)將或有傳負(fù)債中備用償融資額度等稼作為增項，僵同時將或有縫資產(chǎn)中未提順取的貸款承笨諾等作為減鮮項。姥（四）商業(yè)給銀行應(yīng)根據(jù)勞以上步驟計桃算確定時間繞段內(nèi)的現(xiàn)金脂流量理論限漆額。監(jiān)為計算更短嗽期限直至隔假夜現(xiàn)金流限針額，商業(yè)銀侮行可以按審鹿慎原則和一拴定方法計算斯出每日的限萄額。灶第五十條耽商業(yè)銀行典應(yīng)依審慎原葬則從緊設(shè)定欺現(xiàn)金流限額擁，確保有效懂實施，所有浪超限額情況都都應(yīng)依規(guī)定罪程序提前向察資產(chǎn)負(fù)債管詠理委員會或炸類似機構(gòu)申門請，經(jīng)批準(zhǔn)透后實施。商咱業(yè)銀行應(yīng)確稻保所有超限擇額情況均有件書面記錄，株并將所有事教先批準(zhǔn)申請黎提前報告資貪產(chǎn)負(fù)債管理頌委員會或類從似機構(gòu)。徐商業(yè)銀行應(yīng)杠對所有未經(jīng)點批準(zhǔn)超限額賢情況實施調(diào)瓶查，調(diào)查應(yīng)博包括業(yè)務(wù)部雀門在內(nèi)的所悶有相關(guān)部門死和人員，并綁根據(jù)調(diào)查結(jié)遇果采取有效連措施確保現(xiàn)唱金流在規(guī)定泡期限內(nèi)恢復(fù)繩至規(guī)定限額龜內(nèi)，并對任遷何故意行為早給予處分。鏈第五十鄰一谷條舒現(xiàn)金流限額曬測算期至少寇為一個月，監(jiān)鑒于嚴(yán)重的鍛流動性風(fēng)險搬問題對市場追的影響經(jīng)常憐會超過一個仰月，鼓勵商舉業(yè)銀行按更趟長時間段進(jìn)婆行測算。逢第五十乘二朱條語對于不確塌定到期日現(xiàn)笑金流原則上久應(yīng)全部計入鑄當(dāng)日到期資慶產(chǎn)及負(fù)債，燙但在商業(yè)銀扭行能夠證明劈所用測算方赤法遵循審慎僑原則并經(jīng)監(jiān)裁管部門審核眉的情況下，蠶商業(yè)銀行可微對這部分現(xiàn)始金流測算進(jìn)覺行行為調(diào)整難。莫行為調(diào)整既賺可以是以歷寧史經(jīng)驗為參瓜考，按照資塑產(chǎn)及負(fù)債存之量的一定比霧例測算，也竟可以是根據(jù)收充分的歷史鐘數(shù)據(jù)建立模遼型進(jìn)行測算哪。商業(yè)銀行辟所使用的測超算方法須與斷其業(yè)務(wù)性質(zhì)燃和復(fù)雜程度渠相適應(yīng)。菌第福五崇十序三競條具對于不確極定到期日現(xiàn)叉金流測算所傻使用的行為宵調(diào)整假設(shè)要扒進(jìn)行充分論寬證，并經(jīng)董吉事會或其授據(jù)權(quán)的專門委綁員會審核批豪準(zhǔn)后方可使旨用。所有模悟型化的假設(shè)發(fā)條件及模擬狀情況必須書漁面記錄，并達(dá)可以經(jīng)受回索溯檢測。高扛級管理層應(yīng)繡定期對行為屢調(diào)整假設(shè)、安回溯檢查進(jìn)農(nóng)行評估，以拘便適應(yīng)商業(yè)捎銀行的發(fā)展器和外部環(huán)境右的變化及時讀做出調(diào)整。置第三節(jié)壓條力測試祖第五十任四船條昌商業(yè)銀謀行流動性管欄理應(yīng)通過壓茶力測試叔分析銀行承養(yǎng)受壓力事件凱的能力，芳考慮并預(yù)防蠟未來可能的費流動性危機雁，以提高詳在流動性壓允力情況下履席行其支付義甲務(wù)的能力。攪第盞五十濃五達(dá)條常商業(yè)銀行細(xì)應(yīng)針對影響收單個銀行或列整個銀行業(yè)喜的各種情景狡至少每年進(jìn)奶行一次常規(guī)開壓力測試。日在必要時應(yīng)郊針對未來可是能發(fā)生的壓指力情景進(jìn)行排臨時性、專泊門壓力測試底。觀游商業(yè)銀行應(yīng)墨根據(jù)壓力測陳試結(jié)果對流推動性管理策玩略、政策和萬限額進(jìn)行調(diào)丈整，建立有柿效的應(yīng)急預(yù)麗案。您第雙五十辨六群條窗影商業(yè)銀行可焰以針對單個您機構(gòu)和整個犁市場設(shè)定不普同的壓力情臺景。具體壓迫力情景設(shè)立拆可結(jié)合銀行滅本身業(yè)務(wù)特歇點、復(fù)雜程筒度，針對流南動性風(fēng)險集固中的產(chǎn)品、費客戶和市場勇設(shè)定情景實沙施壓力測試曉。務(wù)針對單個機欺構(gòu)壓力情景燭的假設(shè)條件乘包括但不限林于：張（一）流動捆性資產(chǎn)價值傭的侵蝕；竟（二）零售曲存款的大量莊流失；慨（三）批發(fā)榴性融資來源兩的可獲得性州下降；燥（四）融資抵期限的縮短攤；康（五）聾交易對手要墨求追加保證閥金或擔(dān)保燙；婆（六）與新眠開發(fā)的復(fù)雜界產(chǎn)品和交易隸相關(guān)的流動寨性損耗店；貍（七）信用評評級下調(diào)；櫻（八）母行罪出現(xiàn)流動性崇危機的影響索。險針對整個市味場壓力情景檔的假設(shè)條件溜包括但不限撒于：嚇（一）市場擱流動性的突局然下降；處（二）對外蹦匯可兌換性賠以及進(jìn)入外蝦匯市場的限畜制彼的變化桿；緒（三）對中恢央銀行融資拆工具的渠道暮的變化庭；渡（四）銀行告支付結(jié)算系跪統(tǒng)的突然崩衰潰。漢第漿五十粘七影條痰商業(yè)銀行壓艘力測試應(yīng)基昌于專業(yè)判斷顯，并在可能帆情況下，對餃以往影響銀錦行或市場的姻類似流動性醒危機情景進(jìn)棵行回溯分析桑。鉗所有壓力測陶試情景、條騾件假設(shè)、結(jié)社果和回溯分弓析應(yīng)有書面盾記錄，并報姥董事會或其污授權(quán)機構(gòu)審坊核確認(rèn)。創(chuàng)第克五符十住八搶條披商業(yè)銀行堤壓力測試應(yīng)繡在并表基礎(chǔ)梁上益分幣種實施世，并可針對現(xiàn)流動性轉(zhuǎn)移式受限等特殊旬情況對有關(guān)佛地區(qū)分行或符子行單獨實聯(lián)施壓力測試燒。踐第它五殿十釣九司條麻商業(yè)銀行惱應(yīng)明確設(shè)立殲危機情況下例抵御危機的申最短生存期哲，最短不低抹于一個月，扮并采取有效冷措施維持該董最短時間內(nèi)塵業(yè)務(wù)融資的冬能力，直到愉應(yīng)急資金到托位。痰第六十杯條踩商業(yè)銀行蹦壓力測試應(yīng)紗全面考慮影腔響流動性風(fēng)燒險的各種因勵素，包括但尾不限于以下愁內(nèi)容：番（一）假設(shè)揚情景棚對銀行自身廚以及對所在宏集團(tuán)的影響遵；嚷（二）政治逃風(fēng)險、國家胞風(fēng)險和匯兌滑等限制搖（三）資產(chǎn)兇變現(xiàn)時間及幫折讓程度濕第六十島一字條辭商業(yè)銀行輸應(yīng)確保不同奮壓力測試情酷況下在最短傳生存時間內(nèi)驢現(xiàn)金凈流量稼為正值。如悄壓力測試結(jié)慧果為負(fù)值，進(jìn)商業(yè)銀行應(yīng)泊立即采取有梳效措施提高更銀行流動性客水平。溪第朽六十二憐條營商業(yè)銀行挑應(yīng)定期向監(jiān)惰管部門報告岸壓力測試情訓(xùn)況，包括放所有壓力測勤試情景、條飲件假設(shè)、結(jié)撇果和回溯分憐析，及根據(jù)榮壓力測試結(jié)校果對流動性裂風(fēng)險管理策錢略、政策、刷程序、限額鍵和應(yīng)急預(yù)案抵的調(diào)整情況惠?？嫔虡I(yè)銀行因雷特殊原因不頁能實施壓力潤測試，經(jīng)銀豪行業(yè)監(jiān)管部桑門批準(zhǔn)后可丸以暫緩實施棍。漂第四節(jié)應(yīng)我急計劃怎第紀(jì)六十三紛條士商業(yè)膏銀行應(yīng)團(tuán)制訂并定期欺更新應(yīng)急計安劃孟。食商業(yè)銀行盈應(yīng)急計劃應(yīng)月與銀行的復(fù)摘雜程度、風(fēng)匯險水平、業(yè)爸務(wù)、產(chǎn)品和少組織架構(gòu)相掌匹配，瞞并司根據(jù)經(jīng)營和指現(xiàn)金流量管熄理情況設(shè)定織并監(jiān)控銀行偽內(nèi)外部流動加性預(yù)警指標(biāo)壞以分析銀行弱所面臨的潛李在流動性風(fēng)閱險。啟第衡六十臂四趟條女潮商業(yè)銀行應(yīng)屠按照正常市么場條件和壓陪力條件分別吵制定流動性數(shù)應(yīng)急計劃，腳應(yīng)涵蓋銀行徒流動性發(fā)生腦臨時性和長融期性危機的伐情況，并門預(yù)設(shè)敏觸發(fā)流條件及實施櫻程序。予應(yīng)急計劃至戀少應(yīng)包括一賽種銀行本身飽評級降至雄“藏非投資級別察”蝴的極端情況喘。應(yīng)急計劃扶應(yīng)說明在這粘種情形下銀生行如何識別零和優(yōu)化融資梁渠道和出售羨資產(chǎn)以減少遮融資需求。紋設(shè)定的情形另包括但不限獸于：闊霞（一）流動樸性臨時中斷鍋，如突然運駐作故障、電怖子支付系統(tǒng)湖出現(xiàn)問題或驅(qū)者物理上的網(wǎng)緊急情況使江銀行產(chǎn)生短螞期融資需求慘。捕（二）流動遠(yuǎn)性長期變化容，如因銀行嘉評級調(diào)整而茄產(chǎn)生的流動及性問題。洲（三）當(dāng)母繩行出現(xiàn)流動報性危機時，取防止流動性甲風(fēng)險傳遞的法應(yīng)對措施。榜第昌六十上五艦條齊搜應(yīng)急計劃通可過以下三種籠方式強化實擠現(xiàn)流動性掠管理的最終瞧目標(biāo)：寸腐怒（一）保持輪適量的流動突資產(chǎn)；窯囑勸（二）度量環(huán)并預(yù)測不同宜情形下銀行包融資需求；床乏戰(zhàn)（三）管理奸融資渠道。盾第頌六賓十棗六矛條禁商業(yè)銀行殃應(yīng)急計劃應(yīng)婦包括資產(chǎn)方翠流動性管理贏策略和負(fù)債游方流動性管阻理策略，其蓄中資產(chǎn)方流蹈動性管理策抗略包括但不聯(lián)限于：奉物宜（一）變現(xiàn)浴多余貨幣市辯場資產(chǎn)境辯卷（二）出售高原定持有到海期的證券骨杏壺（三）在市盛場上出售流撇動性證券蟲癥蝶（四）出售瓣長期資產(chǎn)、輝固定資產(chǎn)或調(diào)某些業(yè)務(wù)條衡線滅避貞（五）在相殃關(guān)貸款文件昆中加入證券泄化或轉(zhuǎn)讓條院款以便出售甲流動性較低鳳的資產(chǎn)語摟負(fù)債方融資藥管理策略包駝括但不限于消：狗罪桃（一）將本格行與集團(tuán)內(nèi)執(zhí)其他銀行、膝非銀行關(guān)聯(lián)繼企業(yè)融資策勾略合并考慮辨顏購（二）建立沈融資總體定鍛價策略礙誼袖（三）制定退利用非傳統(tǒng)挪融資渠道的辭策略企詞嫁（四）制定筋零售和批發(fā)柜客戶提前支哭取和解約政滑策余估慌（五）使用耀央行信貸便伯利政策矮抱第宗六十猾七尺條榆銀行間同符業(yè)拆借市場譜是商業(yè)銀行漫獲取流動負(fù)栗債的重要來綢源。商業(yè)銀霞行應(yīng)根據(jù)經(jīng)送驗評估融資洽能力，關(guān)注每自身的信用骨評級狀況，服定期測試自片身在市場借皂取資金的能喬力，并將每寬日及每周的徹融資需要限文制在該能力例范圍以內(nèi)，睬防范交易對就手因違約或糟違反重大的舞不利條款要蜜求提前償還欄借款的風(fēng)險老。遠(yuǎn)第露六親十測八盾條免商業(yè)銀紋行歪應(yīng)急計劃應(yīng)寸區(qū)分集團(tuán)層排次和附屬機纏構(gòu)分別實施碎，并可以考費慮針對主要衣業(yè)務(wù)幣種和翠全球主要區(qū)振域制訂專門策的應(yīng)急計劃診。如果某些掌國家或地區(qū)假法律法規(guī)有柳限制，使得囑銀行集中實手施流動性管盆理不可操作吳，則這些地夫區(qū)分機構(gòu)應(yīng)被制訂專門的姥應(yīng)急計劃。霸乖第期六牽十諷九賠條北商業(yè)銀行管君理挪層應(yīng)定期向鑼董事會報告景流動性風(fēng)險時情況和應(yīng)急鉤計劃。必要它情況下，斧應(yīng)由脫董事會成員踏領(lǐng)導(dǎo)并負(fù)責(zé)公應(yīng)急計劃的揭制定和實施耳。太第甘七驅(qū)十條菌商業(yè)銀行應(yīng)溉急計劃應(yīng)定湯期更新，并叫至少每年由臥董事會或其液授權(quán)機構(gòu)評橡估一次。商范業(yè)銀行應(yīng)不慚定期對應(yīng)急毛計劃進(jìn)行演霜習(xí)以確保各唱項計劃措施庭在緊急情況店下的順利實呈施。肅商業(yè)銀行應(yīng)拖于每年4月癢底前將本行模應(yīng)急計劃及講其更新、演驢習(xí)情況報監(jiān)洋管部門。膚第四章流瞇動性風(fēng)險監(jiān)李督管理且第一節(jié)：原膽則充第勒七揚十拼一攝條淹商業(yè)銀行應(yīng)退根據(jù)本指引泳要求，建立意和完善與銀禾行業(yè)務(wù)特點斜、規(guī)模及復(fù)瓜雜程度相適榆應(yīng)的流動性稻風(fēng)險管理架淚構(gòu)。鼓勵公志司治理完善西、信息系統(tǒng)恭先進(jìn)、數(shù)據(jù)筑積累合格、弱管理水平較于高的商業(yè)銀網(wǎng)行采用先進(jìn)蛋方法管理流牛動性風(fēng)險。潤第涼七喬十脾二厭條糖銀監(jiān)會在并橋表基礎(chǔ)上對監(jiān)商業(yè)銀行的融整體流動性花風(fēng)險進(jìn)行考驗核。商業(yè)銀母行在境外設(shè)秘立的分支機例構(gòu)、子公司瘋應(yīng)滿足東道北國監(jiān)管當(dāng)局牛對流動性風(fēng)濕險管理的要櫻求。銀監(jiān)會咽根據(jù)我國及表東道國法律廊環(huán)境、監(jiān)管水要求及貨幣筍管制政策等儉因素決定是像否對境外分考支機構(gòu)、子丈公司的流動謙性進(jìn)行單獨華考核。達(dá)銀監(jiān)會在對吳外國銀行分惹行、外商獨權(quán)資銀行和中蜘外合資銀行輩的流動性風(fēng)船險進(jìn)行考核吳時，充分考相慮其總行或短母行的流動痛性風(fēng)險管理惰政策及母國燕監(jiān)管當(dāng)局流扔動性監(jiān)管水截平對其的影逢響。栽第推七歸十店三樹條能銀監(jiān)會按本敢、外幣分別此考核商業(yè)銀該行流動性風(fēng)足險，并有權(quán)宅根據(jù)商業(yè)銀瞞行外匯業(yè)務(wù)夕規(guī)模千以焰及對市場的螞影響按具體聲幣種單獨考盼核商業(yè)銀行例流動性風(fēng)險勸。想第二節(jié)監(jiān)矮管程序煩第衛(wèi)七十戶四塞條蛛銀監(jiān)會采取壯以風(fēng)險為本宜的監(jiān)管模式推，對商業(yè)銀草行整體流動術(shù)性狀況及流謠動性風(fēng)險管刺理框架進(jìn)行御綜合評價。裙評價通過現(xiàn)陸場檢查和非舅現(xiàn)場監(jiān)測進(jìn)變行，并應(yīng)當(dāng)侍包括與商業(yè)暮銀行高級管唯理層和董事串會的定期溝奸通。費第粥七就十朗五矮條粱銀監(jiān)會通過膨非現(xiàn)場監(jiān)管散系統(tǒng)定期采把集有關(guān)數(shù)據(jù)掠，及時分析診評價商業(yè)銀歸行的流動性陜風(fēng)險狀況。歐商業(yè)銀行應(yīng)濤遵守法律法地規(guī)和行政規(guī)秩章中與流動要性風(fēng)險相關(guān)艷的各項監(jiān)管饒指標(biāo)，銀監(jiān)扭會依法對商旨業(yè)銀行各項防流動性風(fēng)險帳監(jiān)管指標(biāo)的陪遵循情況進(jìn)乎行監(jiān)管，并勻在必要時要總求商業(yè)銀行茂管理層采取公有效應(yīng)急措骨施以保證各表項流動性指服標(biāo)高于最低晉監(jiān)管要求。禽第喝七十叉六綱條遷銀監(jiān)會有權(quán)際根據(jù)商業(yè)銀圖行流動性狀裹況對各項流完動性風(fēng)險監(jiān)或管指標(biāo)的計敵算方法、計粱算口徑和計樹算頻率等進(jìn)畝行調(diào)整，并睛鼓勵商業(yè)銀夏行設(shè)定高于祥流動性監(jiān)管脖指標(biāo)的內(nèi)部輝預(yù)警指標(biāo)，揉以便管理層架及時采取措壟施避免流動籌性狀況進(jìn)一黨步惡化或突頂破流動性監(jiān)祥管指標(biāo)。栽第希七十逝七膛條論商業(yè)銀行應(yīng)架按規(guī)定及時射向銀監(jiān)會及腎相關(guān)部門報孤送流動性風(fēng)勺險管理的監(jiān)運測報表、策因略、政策和屋流程等相關(guān)姨信息資料。侄商業(yè)銀行每竊年4月底前宋應(yīng)向銀監(jiān)會東報送表上年度撐流動性風(fēng)險策管理報告，野對相關(guān)策略波、政策、流戚程、限額等院的調(diào)整情況跳進(jìn)行說明。燙銀監(jiān)會可根亭據(jù)商業(yè)銀行畜的規(guī)模及其聲在支付系統(tǒng)虧和金融市場閣的地位及風(fēng)央險狀況等因恭素決定商業(yè)么銀行遞交流獄動性風(fēng)險監(jiān)男測報表和報品告的內(nèi)容和糧頻率。攤第冒七十勵八跨條蹈商業(yè)銀行在紐資產(chǎn)急劇擴煌張時需向監(jiān)棟管部門報送慚有說服力的缸安全運營計帖劃，說明資元金來源和應(yīng)斑用情況以及拳在資產(chǎn)急劇崖擴張或負(fù)債譽流失情況下流的流動性安瘡排及應(yīng)急計向劃。淹第怎七肢十交九反條憑商業(yè)銀行應(yīng)睬當(dāng)及時向銀炮監(jiān)會報告下席列重大事項袍：密（一）商業(yè)充銀行大規(guī)模纏出售資產(chǎn)以澇提高流動性盞；宏（二）商業(yè)啟銀行評級的宣重大調(diào)整；敬（三）外部羞市場流動性敗狀況發(fā)生重治大變化；憶（四）商業(yè)保銀行重要融臂資渠道即將測受限或失靈非；兼（五）本機匆構(gòu)或機構(gòu)所返在地區(qū)發(fā)生皮擠兌事件；王（六）有關(guān)緣機構(gòu)對資產(chǎn)廚或抵押品跨懼境轉(zhuǎn)移政策綠的調(diào)整；量（七）集團(tuán)應(yīng)、母行和境條外分支機構(gòu)伸經(jīng)營狀況或洪所在國家或墓地區(qū)的政治冷、經(jīng)濟狀況料發(fā)生重大變衰化；當(dāng)（八）集團(tuán)飯或母行出現(xiàn)富流動性困難惰；催（九）其他壞可能對商業(yè)記銀行流動性猴風(fēng)險水平及株其管理狀況菊產(chǎn)生影響的援重大事件?？干虡I(yè)銀行擊應(yīng)當(dāng)制定流糟動性風(fēng)險重跳大事項報告錘制度，并報耀銀監(jiān)會備案沙。須第膚八渣十條院銀監(jiān)會根據(jù)及商業(yè)銀行流烤動性風(fēng)險評群價結(jié)果決定毫對商業(yè)銀行若流動性狀況考進(jìn)行現(xiàn)場檢溪查的頻率。賠現(xiàn)場檢查的樂主要內(nèi)容包京括：慰（一）董事蔥會和高級管悟理層在流動網(wǎng)性風(fēng)險管理族中的履職情節(jié)況；逝（二）流動唐性風(fēng)險管理漂政策和程序玉的完善性及炎其實施情況秋；炎（三）流動替性風(fēng)險識別疼、計量、監(jiān)康測和控制的僵有效性；鞭（四）現(xiàn)金并流量分析所置用假設(shè)前提劃和參數(shù)的合殘理性、穩(wěn)定雹性；沸（五）流動慧性風(fēng)險限額償管理的有效熄性；狂（六）流動捉性風(fēng)險內(nèi)部介控制的有效碎性；斧（七）流動裝性壓力測試言的有效性；搶（八）流動猜性風(fēng)險應(yīng)急體預(yù)案的有效貢性；糠（九）流動航性風(fēng)險管理甩信息系統(tǒng)的運有效性；圍（十）銀行知內(nèi)部流動性推風(fēng)險報告的鉗獨立性、準(zhǔn)鋸確性、可靠余性，以及向籍銀監(jiān)會報送知的與流動性神風(fēng)險有關(guān)的伯報表、報告感的真實性和切準(zhǔn)確性；綁（十一）負(fù)滑責(zé)流動性風(fēng)演險管理工作壩人員的專業(yè)液知識、技能毀和履職情況航；情（十二）流凱動性風(fēng)險管袖理內(nèi)部審計矩和監(jiān)督監(jiān)察忠機制的有效爹性；貝（十三）流徑動性風(fēng)險管瘡理的其他情晉況。速第膝八價十曉一怖條壺銀監(jiān)會對商危業(yè)銀行內(nèi)部難流動性風(fēng)險耳管理模型的豈有效性進(jìn)行愈審核，并可急充分利用外委部專業(yè)機構(gòu)害的審核結(jié)果州。景銀監(jiān)會對商煎業(yè)銀行流動奸性壓力測試憲和應(yīng)急計劃臟的有效性進(jìn)蠢行評估，特洲別關(guān)注壓力僑情景及假設(shè)療前提的范圍饒和程度，并貿(mào)根據(jù)情況要其求對壓力測逮試中使用的獲情景進(jìn)行調(diào)靜整。惱第候八鹿十章二湊條壤銀監(jiān)會對高專級管理層及錄董事會如何隙使用壓力測舅試結(jié)果進(jìn)行思評價，包括惠但不限于：姜（一）是否收采取具體有不效的措施以蟲緩解壓力測私試暴露出的越風(fēng)險；籮（二）是否鈴根據(jù)風(fēng)險的何性質(zhì)和規(guī)模餃，通過修訂溫銀行應(yīng)急融判資計劃，改辟變現(xiàn)有經(jīng)營帝活動及流動碰性風(fēng)險，或宅增加持有高猾流動性資產(chǎn)會等方式來抵南御流動性壓舊力；環(huán)（三）是否銀針對壓力測瘦試中發(fā)現(xiàn)的悲風(fēng)險制定全側(cè)面的應(yīng)急融蔥資計劃；殊（四）是否馬通過周期測登試和內(nèi)部溝境通來增進(jìn)對耗應(yīng)急計劃的竊理解。嘴第三節(jié)特腿別監(jiān)管措施菠第芒八十貴三抓條華對于流動性蓋風(fēng)險管理將不審慎，如攔流動性缺口叉過大及資金懷成本過高，黎流動性管理臟政策執(zhí)行不赴力，流動性扣報告或報表也存在嚴(yán)重問織題等的商業(yè)薪銀行，銀監(jiān)狐會有權(quán)采取絲以下特別監(jiān)貿(mào)管措施：奉（一）與商壞業(yè)銀行高級耍管理層、董備事會召開審嬸慎性會談；擔(dān)（二）增加宮對商業(yè)銀行急流動性風(fēng)險燃的現(xiàn)場檢查矮頻率；后（三）要求飼商業(yè)銀行增誘加提交流動贈性風(fēng)險報表斃、報告的頻鋪率；礎(chǔ)（四）要求饞商業(yè)銀行提穿供額外相關(guān)挺信息；械（五）要求畜商業(yè)銀行采尊取措施淹以加強流動構(gòu)性風(fēng)險的管鏈理；腦（六）要求惕商業(yè)銀行采