2022年7月中級銀行職業(yè)資格《銀行管理》試題（網(wǎng)友回憶版）匯編

2022年7月中級銀行職業(yè)資格《銀行管理》試題（網(wǎng)友回憶版）匯編[單選題]1.在銀行貸款中，單家銀（江南博哥）行擔任牽頭行時，其承貸份額原則上不少于銀團融資總金額的()。A.35%B.20%C.10%D.25%參考答案：B參考解析：單家銀行擔任牽頭行時，其承貸份額原則上不少于銀團融資總金額的20%；分銷給其他銀團貸款成員的份額原則上不低于50%。[單選題]2.下列關于定向中期借貸便利（TMLF），說法錯誤的是()。A.2018年12月，中國人民銀行決定創(chuàng)設定向中期借貸便利（TMLF），以進一步加大金融對實體經(jīng)濟的支持力度B.滿足一定條件的大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和大型城市商業(yè)銀行如符合宏觀審慎要求等，均可向中國人民銀行提出申請C.定向中期借貸便利（TMLF）的操作期限為一年，到期可根據(jù)金融機構(gòu)需求續(xù)做兩次，實際使用期限最長可達三年D.定向中期借貸便利（TMLF）利率比中期借貸便利（MLF）利率要高15個基點，以體現(xiàn)期限結(jié)構(gòu)差異性參考答案：D參考解析：定向中期借貸便利利率比中期借貸便利（MLF）利率“優(yōu)惠”（低）15個基點。[單選題]3.下列選項中，不屬于商業(yè)銀行高級管理層職責的是()。A.審核批準流動性風險偏好B.建立完備的管理信息系統(tǒng)C.穩(wěn)定流動性風險管理組織架構(gòu)D.充分了解并定期評估流動性風險水平及其管理狀況參考答案：A參考解析：《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法》第九條，商業(yè)銀行高級管理層應當履行以下職責：（一）制定、定期評估并監(jiān)督執(zhí)行流動性風險偏好、流動性風險管理策略、政策和程序；（二）確定流動性風險管理組織架構(gòu)，明確各部門職責分工，確保商業(yè)銀行具有足夠的資源，獨立、有效地開展流動性風險管理工作；（三）確保流動性風險偏好、流動性風險管理策略、政策和程序在商業(yè)銀行內(nèi)部得到有效溝通和傳達；（四）建立完備的管理信息系統(tǒng)，支持流動性風險的識別、計量、監(jiān)測和控制；（五）充分了解并定期評估流動性風險水平及管理狀況，及時了解流動性風險的重大變化，并向董事會定期報告；（六）其他有關職責。[單選題]4.在中國境內(nèi)注冊的、主營業(yè)務為制造適合融資租賃交易產(chǎn)品的大型企業(yè)作為金融租賃公司發(fā)起人，最近1年末凈值資產(chǎn)不低于總資產(chǎn)的()。A.40%B.25%C.30%D.50%參考答案：C參考解析：在中國境內(nèi)注冊的、主營業(yè)務為制造適合融資租賃交易產(chǎn)品的大型企業(yè)、在中國境外注冊的具有獨立法人資格的融資租賃公司作為發(fā)起人，最近1個會計年度末凈資產(chǎn)不低于總資產(chǎn)的30%。[單選題]5.下列關于理財產(chǎn)品銷售的說法，錯誤的是()。A.禁止誤導客戶購買與其風險承受能力不相符的理財產(chǎn)品B.充分提示風險，不得對客戶進行誤導銷售C.綜合考慮各類因素，進行理財產(chǎn)品風險評級D.向客戶銷售風險評級高于其風險承受能力評級的理財產(chǎn)品參考答案：D參考解析：商業(yè)銀行銷售理財產(chǎn)品，應當加強投資者適當性管理，向投資者充分披露信息和揭示風險，不得宣傳或承諾保本保收益，不得誤導投資者購買與其風險承受能力不相匹配的理財產(chǎn)品。[單選題]6.以下監(jiān)管措施是針對銀行業(yè)金融機構(gòu)的董事、高級管理人員的是()。A.責令暫停部分業(yè)務，停止批準開辦新業(yè)務B.限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，分配紅利和其他收入C.責令銀行在金融機構(gòu)調(diào)整董事、高級管理人員或者限制其權(quán)利D.對銀行業(yè)金融機構(gòu)實施接管參考答案：C參考解析：針對銀行從業(yè)人員，監(jiān)管部門有權(quán)責令銀行業(yè)金融機構(gòu)撤換董事、高級管理人員或者限制其權(quán)利。[單選題]7.根據(jù)同業(yè)存單管理暫行辦法及中國人民銀行關于修訂《同業(yè)存單管理暫行辦法》第八條的公告，下列說法正確是的()。A.同業(yè)存單期限不超過1年，為1個月、3個月、6個月、9個月和1年，可按固定利率或浮動利率計息B.同業(yè)存單期限不超過3年，為1個月、3個月、6個月、9個月、1年、2年和3年，可按固定利率或浮動利率計息C.同業(yè)存單期限不超過3年，為1個月、3個月、6個月、9個月、1年、2年和3年，按固定利率計息D.同業(yè)存單期限不超過1年，為1個月、3個月、6個月、9個月和1年，按固定利率計息參考答案：A參考解析：同業(yè)存單期限不超過1年，為1個月、3個月、6個月、9個月和1年，可按固定利率或浮動利率計息，并參考同期限上海銀行間同業(yè)拆借利率定價。[單選題]8.根據(jù)《金融資產(chǎn)管理公司開展非金融機構(gòu)不良資產(chǎn)業(yè)務管理辦法》，資產(chǎn)公司收購非金融機構(gòu)不良資產(chǎn)單一行業(yè)集中度不得超過()。A.75%B.25%C.50%D.30%參考答案：C參考解析：《金融資產(chǎn)管理公司開展非金融機構(gòu)不良資產(chǎn)業(yè)務管理辦法》第26條，非金融機構(gòu)不良資產(chǎn)在單一行業(yè)的資產(chǎn)余額，不得超過非金融機構(gòu)不良資產(chǎn)總額的50%。[單選題]9.以下關于商業(yè)銀行擔保類業(yè)務的表述，錯誤的是()。A.根據(jù)擔保銀行承擔風險及管理的不同需要，銀行保函可分為融資類保函和非融資類保函大類B.獨立保函是指銀行或非銀行金融機構(gòu)作為開立人，以書面形式向受益人出具的，同意在受益人請求付款并提交復核保函要求的單據(jù)時，向其支付特定款項或在保函最高金額內(nèi)付款的承諾C.銀行保函源于基礎交易，本身不具有獨立性D.備用信用證是開證行應借款人要求，以借款人作為信用證的受益人而開具的一種特殊信用證參考答案：C參考解析：銀行保函具有的特點之一是獨立性，它源于基礎交易，但一旦出具，即與基礎交易相分離，本身具有獨立性。[單選題]10.支票不受金額起點限制，提示付款期限自出票日起()日。A.10B.5C.15D.20參考答案：A參考解析：支票不受金額起點限制，提示付款期限自出票日起10日。[單選題]11.根據(jù)《中國銀監(jiān)會非現(xiàn)場監(jiān)管暫行辦法》，各級監(jiān)管機構(gòu)應當對銀行業(yè)金融機構(gòu)在()層次上實施非現(xiàn)場監(jiān)管。A.集團和子公司B.法人和集團C.機構(gòu)和業(yè)務D.總行和分支機構(gòu)參考答案：B參考解析：監(jiān)管部門對銀行業(yè)金融機構(gòu)實施非現(xiàn)場監(jiān)管包含法人和集團兩個層面。[單選題]12.目前，我國商業(yè)銀行流動性覆蓋率的最低監(jiān)管標準為()。A.100%B.80%C.60%D.120%參考答案：A參考解析：商業(yè)銀行流動性覆蓋率的最低監(jiān)管標準為不低于100%。[單選題]13.根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，下列關于職工崗位的內(nèi)部控制措施的說法，不正確的是()。A.商業(yè)銀行應當明確重要崗位，并制定重要崗位的內(nèi)部控制要求，對重要崗位人員實行輪崗或強制休假制度，對不相容崗位人員之間實行定期或不定期輪崗B.商業(yè)銀行應當全面系統(tǒng)地分析、梳理業(yè)務流程和管理活動中所涉及的不相容崗位，實施相應的分離措施，形成相互制約的崗位安排C.商業(yè)銀行應當根據(jù)各分支機構(gòu)和各部門的經(jīng)營能力、管理水平、風險狀況和業(yè)務發(fā)展需要，建立相應的授權(quán)體系，明確各級機構(gòu)、部門、崗位、人員辦理業(yè)務和事項的權(quán)限，并實行動態(tài)調(diào)整D.商業(yè)銀行應當根據(jù)經(jīng)營管理需要，合理確定部門、崗位的職責及權(quán)限，形成規(guī)范的部門、崗位職責說明，明確相應的報告路線參考答案：A參考解析：要明確重要崗位，并制定重要崗位的內(nèi)部控制要求，對重要崗位人員實行輪崗或強制休假制度，原則上不相容崗位人員之間不得輪崗。[單選題]14.以下不屬于商業(yè)銀行負債業(yè)務范疇的是()。A.債券投資B.對公存款C.同業(yè)存放D.應付款項參考答案：A參考解析：按業(yè)務品種分類，可分為對公存款、儲蓄存款、同業(yè)存放、同業(yè)拆入、向中央銀行借款、債券融資、應付款項以及或有負債等。[單選題]15.下列選項中，屬于消費金融公司可以經(jīng)營的業(yè)務是()。A.吸收公眾存款B.向境內(nèi)金融機構(gòu)借款C.向個人發(fā)放不超過30萬元額度的消費貸款D.發(fā)行理財產(chǎn)品參考答案：B參考解析：消費金融公司主營業(yè)務有資產(chǎn)業(yè)務和負債業(yè)務。資產(chǎn)業(yè)務：①發(fā)放個人消費貸款；②固定收益證券類投資。負債業(yè)務：①接受股東境內(nèi)子公司及境內(nèi)股東的存款；②同業(yè)拆借；③向金融機構(gòu)借款；④發(fā)行金融債券。[單選題]16.對于銀行保函業(yè)務管理，下列說法錯誤的是()。A.未經(jīng)有效授權(quán)，不得擅自應對外出具保函B.未獲準經(jīng)營人民幣業(yè)務的外資銀行在開立信用證及保函時，不得向客戶收取人民幣保證金C.銀行應建立包括銀行保函業(yè)務等表內(nèi)業(yè)務在內(nèi)的統(tǒng)一的審慎的授權(quán)授信管理制度D.保函應納入全行統(tǒng)一授信管理參考答案：C參考解析：銀行應建立包括銀行保函業(yè)務等表外業(yè)務在內(nèi)的統(tǒng)的審慎的授權(quán)授信管理制度，未經(jīng)有效授權(quán)，不得擅自對外出具保函。[單選題]17.根據(jù)《商業(yè)銀行市場風險管理指引》，商業(yè)銀行所承擔的市場風險水平應當與其()相匹配。A.市場風險管理能力和資本實力B.網(wǎng)點數(shù)量和員工規(guī)模C.資產(chǎn)規(guī)模和盈利能力D.經(jīng)濟效益和股金分紅參考答案：A參考解析：商業(yè)銀行所承擔的市場風險水平應當與其市場風險管理能力和資本實力相匹配。[單選題]18.關于促進國內(nèi)國際雙循環(huán)，下列表述錯誤的是()。A.努力擴大出口，引導銀行業(yè)金融機構(gòu)提升服務企業(yè)“走出去”能力B.立足國內(nèi)大循環(huán)，協(xié)同推進強大國內(nèi)市場和貿(mào)易強國建設C.加快培育參與國際合作和競爭新優(yōu)勢D.促進內(nèi)需和外需、進口和出口、引進外資和對外投資協(xié)調(diào)發(fā)展參考答案：A參考解析：根據(jù)《中華人民共和國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十四個五年規(guī)劃和2035年遠景目標綱要》，促進國內(nèi)國際雙循環(huán)要求立足國內(nèi)大循環(huán)，協(xié)同推進強大國內(nèi)市場和貿(mào)易強國建設，形成全球資源要素強大引力場，促進內(nèi)需和外需、進口和出口、引進外資和對外投資協(xié)調(diào)發(fā)展，加快培育參與國際合作和競爭新優(yōu)勢。[單選題]19.下列關于商業(yè)銀行債券投資，說法不正確的是()。A.債券投資業(yè)務原則上不計提減值準備B.該業(yè)務應保持流動性和效益性的平衡C.商業(yè)銀行債券投資業(yè)務應納入統(tǒng)一授信D.該業(yè)務面臨的主要風險包括市場風險、信用風險、流動性風險及操作風險等參考答案：A參考解析：A項說法錯誤，商業(yè)銀行債投資應按照《企業(yè)會計準則》等有關規(guī)定進行會計處理，對債券投資按照金融資產(chǎn)分類要求進行準確分類和計量；對按照攤余成本計量的債券投資計提充足的減值準備。[單選題]20.下列關于違約概率（PD）的說法，正確的是()。A.債務人在未來一段時間內(nèi)（一般是一年）發(fā)生違約的可能性B.債務人違約時預期表內(nèi)和表外項目的風險暴露總額C.某一債項違約導致的損失金額占該違約債項風險暴露的比例D.借款人完成貸款協(xié)議規(guī)定的所有義務（本金、利息和費用）所需要的最長剩余時間參考答案：A參考解析：A項，違約概率是債務人在未來一段時間內(nèi)（一般是一年）發(fā)生違約的可能性。B項，違約風險暴露是指債務人發(fā)生違約時預期表內(nèi)和表外項目風險暴露總額，反映了可能發(fā)生損失的總額度。C項違約損失率是指某一債項違約導致的損失金額占該違約債項風險暴露的比例，即損失占風險暴露總額的百分比。D項，有效期限為債務人完成一項金融工具規(guī)定的所有義務（本金、利息和費用）所需要的最長剩余時間。[單選題]21.下列關于同業(yè)業(yè)務，表述錯誤的是()。A.開展買入返售（賣出回購）和同業(yè)投資業(yè)務，不得接受和提供任何直接或間接、顯性或隱性的第三方金融機構(gòu)信用擔保（國家另有規(guī)定的除外）B.商業(yè)銀行建立健全同業(yè)業(yè)務授信管理政策，并將同業(yè)業(yè)務納入全行統(tǒng)一授信體系、不得辦理無授信額度或超授信額度的同業(yè)業(yè)務C.同業(yè)投資業(yè)務應嚴格風險審查和資金投向合規(guī)性審查，須占用管理人在金融機構(gòu)的客戶授信額度D.對同業(yè)單一客戶或集團客戶的風險暴露不得超過一級資本凈額的25%參考答案：C參考解析：同業(yè)投資應嚴格風險審查和資金投向合規(guī)性審查，按照"實質(zhì)重于形式"原則，根據(jù)所投資基礎資產(chǎn)的性質(zhì)，準確計量風險并計提相應資本與撥備。[單選題]22.對于固定資產(chǎn)貸款，單筆金額超過項目總投資()或超過()萬元人民幣的貸款資金支付，應采用委托支付的方式。A.10%、500B.10%、1000C.5%、500D.5%、1000參考答案：C參考解析：單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應采用受托支付方式。[單選題]23.相較于其他的貸款業(yè)務，固定項目貸款應重點關注的風險是()。A.政策性風險及合法性風險B.過度融資風險和規(guī)模貸款受托支付風險C.信用風險和流動性風險D.信用風險和集中度風險參考答案：A參考解析：固定資產(chǎn)貸款應重點關注政策性風險及合法性風險，如固定資產(chǎn)項目是否符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，是否按照國家規(guī)定進行了審批、核準或備案，是否符合國家規(guī)定的最低資本金比例和環(huán)保要求。[單選題]24.消費者享有對銀行產(chǎn)品和服務進行監(jiān)督和批評的權(quán)利，這體現(xiàn)了銀行業(yè)消費者的()。A.監(jiān)督權(quán)B.知情權(quán)C.受教育權(quán)D.批評權(quán)參考答案：A參考解析：銀行業(yè)消費者的監(jiān)督權(quán)表現(xiàn)在兩個方面：其一，消費者享有對銀行產(chǎn)品和服務進行監(jiān)督和批評的權(quán)利；其二，消費者對有關部門進行的銀行業(yè)消費者權(quán)益保護等工作享有監(jiān)督、批評的權(quán)利。[單選題]25.《銀行業(yè)金融機構(gòu)聯(lián)合授信管理辦法（試行）》規(guī)定，下列選項中，銀行業(yè)金融機構(gòu)應建立聯(lián)合授信機制的是()。A.在3家以上銀行業(yè)金融機構(gòu)有融資余額，且融資余額合計在10-30億元之間的企業(yè)B.在10家以上銀行業(yè)金融機構(gòu)有融資余額，且融資余額合計在10億元以上的企業(yè)C.在10家以上銀行業(yè)金融機構(gòu)有融資余額，且融資余額合計在20-50億元之間的企業(yè)D.在3家以上銀行業(yè)金融機構(gòu)有融資余額，且融資余額合計在50億元以上的企業(yè)參考答案：D參考解析：該辦法規(guī)定對在3家以上銀行業(yè)金融機構(gòu)有融資余額，且融資余額合計在50億元以上的企業(yè)，銀行業(yè)金融機構(gòu)應建立聯(lián)合授信機制；對在3家以上的銀行業(yè)金融機構(gòu)有融資余額，且融資余額合計在20億元～50億元的企業(yè)，銀行業(yè)金融機構(gòu)可自愿建立聯(lián)合授信機制。[單選題]26.商業(yè)銀行從事非套期保值類衍生產(chǎn)品交易，其標準法下市場風險資本不得超過商業(yè)銀行核心資本的()。A.1%B.5%C.10%D.3%參考答案：D參考解析：商業(yè)銀行從事非套期保值類衍生產(chǎn)品交易，其標準法下市場風險資本不得超過商業(yè)銀行核心資本的3%。[單選題]27.商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理中，優(yōu)化資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)的目的是()。A.有效控制資本來源成本B.保持全行凈利差空間C.調(diào)整資產(chǎn)負債久期結(jié)構(gòu)D.降低和化解期限錯配風險參考答案：D參考解析：優(yōu)化資產(chǎn)負債的期限結(jié)構(gòu)目的是降低和化解期限錯配風險。[單選題]28.銀行業(yè)金融機構(gòu)應當建立反恐怖融資管理機制，按照()發(fā)布的恐怖活動組織及恐怖活動人員名單、凍結(jié)資產(chǎn)的決定，依法對相關資產(chǎn)采取凍結(jié)措施A.國家反恐怖主義工作領導機構(gòu)B.中國銀行保險監(jiān)督管理機構(gòu)C.金融監(jiān)督管理機構(gòu)D.中國人民銀行參考答案：A參考解析：根據(jù)《銀行業(yè)金融機構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法》第十九條，銀行業(yè)金融機構(gòu)應當建立反恐怖融資管理機制，按照國家反恐怖主義工作領導機構(gòu)發(fā)布的恐怖活動組織及恐怖活動人員名單、凍結(jié)資產(chǎn)的決定，依法對相關資產(chǎn)采取凍結(jié)措施。[單選題]29.消費金融公司可以開展固定收益類證券投資業(yè)務，投資余額不高于資本凈額的()。A.10%B.100%C.50%D.20%參考答案：D參考解析：消費金融公司可以開展固定收益類證券投資業(yè)務，投資余額不高于資本凈額的20%。[單選題]30.商業(yè)銀行下列行為中不違反內(nèi)部控制制衡性原則的是()。A.信貸業(yè)務客戶經(jīng)理同時負責貸款風險分類B.董事會審計委員會主任委員兼任績效考核委員會委員C.副行長同時分管零售貸款業(yè)務和公司信貸業(yè)務D.內(nèi)部審計部門負責人兼任合規(guī)部門負責人參考答案：B參考解析：商業(yè)銀行內(nèi)部控制應當在治理結(jié)構(gòu)、機構(gòu)設置及權(quán)責分配、業(yè)務流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機制。相互制衡是建立和實施內(nèi)部控制的核心理念，更多體現(xiàn)為不相容構(gòu)、崗位或人員的互相分離和制約。無論是在銀行決策、執(zhí)行環(huán)節(jié)，還是在監(jiān)督環(huán)節(jié)，如果做不到不相容崗位相互分離和制約，將會造成濫用職權(quán)或串通舞弊，導致內(nèi)部控制的失敗，給銀行經(jīng)營發(fā)展帶來重大隱患。不相容職務通常包括可行性研究與決策審批，決策審批與執(zhí)行，執(zhí)行與監(jiān)督檢查等。[單選題]31.銀行從業(yè)人員違規(guī)代理銷售理財產(chǎn)品給銀行帶來損失，這種行為所帶來的風險主要屬于()。A.聲譽風險B.操作風險C.市場風險D.信用風險參考答案：B參考解析：操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。[單選題]32.銀行從業(yè)人員違規(guī)代理銷售理財產(chǎn)品給銀行帶來損失，這種行為屬于()。A.聲譽風險B.操作風險C.市場風險D.信用風險參考答案：B參考解析：操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。[單選題]33.獨立董事在同一家商業(yè)銀行任職時間累計不得超過()年。A.六B.九C.三D.十二參考答案：A參考解析：獨立董事在同一家商業(yè)銀行任職時間累計不得超過六年。[單選題]34.商業(yè)銀行開展儲蓄存款過程中面臨的最主要風險是()。A.操作風險B.市場風險C.信用風險D.集中度風險參考答案：A參考解析：儲蓄存款業(yè)務的客戶群體大，涉及面廣，其所面臨的操作風險較為明顯。[單選題]35.根據(jù)《商業(yè)銀行流動性覆蓋率信息披露辦法》，應定期按照全球統(tǒng)一模板披露詳細的流動性覆蓋率及其構(gòu)成信息的是()。A.所有商業(yè)銀行B.適用流動性覆蓋率監(jiān)管要求的商業(yè)銀行C.實施資本計量高級方法的商業(yè)銀行D.大型商業(yè)銀行參考答案：C參考解析：經(jīng)銀保監(jiān)會批準實施資本計量高級方法的銀行，定期按照全球統(tǒng)一模板披露詳細的流動性覆蓋率及其構(gòu)成信息。[單選題]36.根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，商業(yè)銀行內(nèi)部控制應當遵循的基本原則是()。A.全面性原則、重要性原則、制衡性原則、適應性原則B.全面性原則、審慎性原則、有效性原則、獨立性原則C.全面性原則、適應性原則、獨立性原則、融合發(fā)展原則D.全覆蓋原則、制衡性原則、審慎性原則、相匹配原則參考答案：D參考解析：根據(jù)商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引，銀行建立與實施內(nèi)部控制應當遵循以下四項原則：全覆蓋原則、制衡性原則、審慎性原則、相匹配原則。[單選題]37.某商業(yè)銀行2019年4月末存款余額為40億元，流動性負債余額為30億元，貸款余額為32億元，流動性資產(chǎn)余額為20億元，合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)為10億元，未來30天現(xiàn)金凈流出量為15億元，根據(jù)《商業(yè)銀行流動性風險管理方法（試行）》，關于其流動性風險監(jiān)測問題，下列說法不正確的是()。A.存貸比符合監(jiān)測標準B.流動性覆蓋率不符合最低監(jiān)管標準C.流動性缺口率符合監(jiān)管標準D.流動性比例不符合最低監(jiān)管標準參考答案：D參考解析：存貸比一般是不低于75%，本題存貸比=32/40=80%＞75%，符合要求。流動性覆蓋率=合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)/未來30日現(xiàn)金凈流出量≥100%，本題流動性覆蓋率=10/15＜100%，不符合監(jiān)管要求。流動性缺口率監(jiān)管標準是不能低于-10%，本題流動性缺口率=流動性缺口率=流動性缺口÷同期內(nèi)到期的表內(nèi)外資產(chǎn)=（40-32）/40＞-10%，符合要求。流動性比例=流動性資產(chǎn)余額÷流動性負債余額≥25%，本題流動性比例=20/30=0.67，符合要求。[單選題]38.從銀行內(nèi)部管理角度來說，為了應對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預期損失而應該持有或需要的資本金是()。A.經(jīng)濟資本B.監(jiān)管資本C.賬面資本D.核心資本參考答案：A參考解析：經(jīng)濟資本是指描述在一定的置信度水平下（如99%），為了應對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預期損失而應該持有或需要的資本金。[單選題]39.商業(yè)銀行負責制定金融創(chuàng)新發(fā)展戰(zhàn)略及與之相適應的風險管理政策，并監(jiān)督戰(zhàn)略與政策的執(zhí)行情況的是()。A.董事會B.高級管理層C.股東會D.監(jiān)事會參考答案：A參考解析：商業(yè)銀行董事會負責制定金融創(chuàng)新發(fā)展戰(zhàn)略及與之相適應的風險管理政策，并監(jiān)督戰(zhàn)略與政策的執(zhí)行情況。[單選題]40.根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部審計指引》，商業(yè)銀行應配備充足的內(nèi)部審計人員，原則上不得少于員工總數(shù)的()。A.2%B.1%C.5%D.3%參考答案：B參考解析：商業(yè)銀行應配備充足的內(nèi)部審計人員，原則上不得少于員工總數(shù)的1%。[單選題]41.根據(jù)《銀行業(yè)消費者權(quán)益保護工作指引》的規(guī)定，銀行接到大規(guī)模投訴，或者投訴事項重大，涉及眾多消費者利益，可能引發(fā)群體性事件的，應當及時向()報告。A.銀行業(yè)協(xié)會B.消費者保護協(xié)會C.客戶中心D.銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)