初級(jí)銀行職業(yè)資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》模擬試卷三（精選）

初級(jí)銀行職業(yè)資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》模擬試卷三（精選）[單選題]1.()負(fù)責(zé)建設(shè)完善包括風(fēng)險(xiǎn)管理政策制（江南博哥）度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，組織開展各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，對(duì)銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制、緩釋以及風(fēng)險(xiǎn)敞口的報(bào)告，促進(jìn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、持續(xù)發(fā)展。A.董事會(huì)B.風(fēng)險(xiǎn)管理部門C.監(jiān)事會(huì)D.財(cái)務(wù)控制部門參考答案：B參考解析：風(fēng)險(xiǎn)管理部門在高管層（首席風(fēng)險(xiǎn)官）的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)建設(shè)完善包括風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，組織開展各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，對(duì)銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制、緩釋以及風(fēng)險(xiǎn)敞口的報(bào)告，促進(jìn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、持續(xù)發(fā)展。[單選題]2.下列關(guān)于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)外包的論述，不正確的是()。A.商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中的諸多操作或服務(wù)都可以外包，但一些關(guān)鍵過程和核心業(yè)務(wù)等不應(yīng)外包出去B.通過業(yè)務(wù)外包，商業(yè)銀行也把相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者轉(zhuǎn)移給了外包商，商業(yè)銀行從此不必對(duì)外包業(yè)務(wù)負(fù)任何直接或間接的責(zé)任C.雖然業(yè)務(wù)可以外包，但是對(duì)于外包業(yè)務(wù)的可能的不良后果，商業(yè)銀行仍然需要承擔(dān)責(zé)任D.進(jìn)行外包時(shí)，商業(yè)銀行必須對(duì)外包業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理參考答案：B參考解析：從風(fēng)險(xiǎn)實(shí)質(zhì)性上說，業(yè)務(wù)操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最終責(zé)任并未被"包"出去。外包并不能減少或免除董事會(huì)和高級(jí)管理層確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責(zé)任。商業(yè)銀行必須對(duì)外包業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，一些關(guān)鍵過程和核心業(yè)務(wù)，如賬務(wù)系統(tǒng)、資金交易業(yè)務(wù)等不應(yīng)外包出去，因?yàn)檫^多的外包也會(huì)產(chǎn)生額外的操作風(fēng)險(xiǎn)或其他隱患。商業(yè)銀行仍然是外包過程中出現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)的最終責(zé)任人，對(duì)客戶和監(jiān)管者承擔(dān)著保證服務(wù)質(zhì)量、安全、透明度和管理匯報(bào)的責(zé)任。[單選題]3.()是商業(yè)銀行在追求實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的過程中，愿意且能夠承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)類型和風(fēng)險(xiǎn)總量。A.風(fēng)險(xiǎn)偏好B.風(fēng)險(xiǎn)文化C.戰(zhàn)略管理D.內(nèi)部控制參考答案：A參考解析：風(fēng)險(xiǎn)偏好是商業(yè)銀行在追求實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的過程中，愿意且能夠承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)類型和風(fēng)險(xiǎn)總量。[單選題]4.隨機(jī)變量X落在距均值1倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍的概率為()。A.60％B.68％C.95％D.99％參考答案：B參考解析：正態(tài)隨機(jī)變量X落在距均值1倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為P（μ-σ＜X＜μ+σ）≈68％。[單選題]5.歐式期權(quán)定價(jià)模型出現(xiàn)在()。A.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段B.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段C.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段D.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段參考答案：D參考解析：在資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，利率、匯率、商品期貨／期權(quán)等金融衍生工具大量涌現(xiàn)，為金融機(jī)構(gòu)提供了更多的資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理工具。1973年，費(fèi)雪?布萊克、麥隆?斯科爾斯、羅伯特?默頓提出的歐式期權(quán)定價(jià)模型，為當(dāng)時(shí)的金融衍生產(chǎn)品定價(jià)及廣泛應(yīng)用鋪平了道路，開辟了風(fēng)險(xiǎn)管理的全新領(lǐng)域。[單選題]6.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理和商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)關(guān)系的說法中，錯(cuò)誤的是()。A.承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行的基本職能B.健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系能夠保護(hù)商業(yè)銀行所有者利益，實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值最大化C.風(fēng)險(xiǎn)管理是能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)提供依據(jù)，并有效管理商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)D.風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力參考答案：C參考解析：風(fēng)險(xiǎn)管理能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)提供依據(jù)，并有效管理金融資產(chǎn)和業(yè)務(wù)組合，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。[單選題]7.代理合同或文件存在瑕疵，對(duì)各方的權(quán)利、義務(wù)、責(zé)任規(guī)定不明確，或?qū)⑸虡I(yè)銀行不當(dāng)卷入代理業(yè)務(wù)糾紛中，屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中哪一類操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)？()A.外部事件B.人員因素C.系統(tǒng)缺陷D.內(nèi)部流程參考答案：D參考解析：代理業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的業(yè)務(wù)。其主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括人員因素、外部事件、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷。代理合同或文件存在瑕疵，對(duì)各方的權(quán)利、義務(wù)、責(zé)任規(guī)定不明確，或?qū)⑸虡I(yè)銀行不當(dāng)卷入代理業(yè)務(wù)糾紛中，屬于內(nèi)部流程操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。[單選題]8.國(guó)際收支逆差與國(guó)際儲(chǔ)備之比這一指標(biāo)的一般限度為()。A.20％B.80％C.110％D.150％參考答案：D參考解析：國(guó)際收支逆差與國(guó)際儲(chǔ)備之比反映以一國(guó)國(guó)際儲(chǔ)備彌補(bǔ)其國(guó)際收支逆差的能力，一般限度是150％，超過這一限度說明風(fēng)險(xiǎn)較大。[單選題]9.下列關(guān)于銀行資產(chǎn)負(fù)債利率風(fēng)險(xiǎn)的說法，不正確的是()。A.當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，銀行資產(chǎn)價(jià)值下降B.當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，銀行負(fù)債價(jià)值上升C.資產(chǎn)的久期越長(zhǎng).資產(chǎn)的利率風(fēng)險(xiǎn)越大D.負(fù)債的久期越長(zhǎng)，負(fù)債的利率風(fēng)險(xiǎn)越大參考答案：B參考解析：當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，銀行負(fù)債價(jià)值下降。[單選題]10.某商業(yè)銀行當(dāng)期在央行的超額準(zhǔn)備金存款為43億元，庫存現(xiàn)金為11億元，若該行當(dāng)期各項(xiàng)存款金額為2138億元，該銀行超額備付金率為()。A.2.53％B.2.76％C.2.98％D.3.78％參考答案：A參考解析：超額備付金率=[（在中國(guó)人民銀行的超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金）／各項(xiàng)存款]×100％=（43+11）／2138≈2.53％。[單選題]11.某銀行用1年期存款作為1年期貸款的融資來源，存款按照倫敦銀行同業(yè)拆借利率每月重新定價(jià)一次，而貸款則按照美國(guó)國(guó)庫券利率每月重新定價(jià)一次，在這種情況下，該銀行最容易引發(fā)的利率風(fēng)險(xiǎn)是()。A.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)B.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)C.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)D.期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)參考答案：C參考解析：各種金融產(chǎn)品因基準(zhǔn)利率的調(diào)整幅度不同產(chǎn)生的利率風(fēng)險(xiǎn)（即基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)）。題中重點(diǎn)說明的是貸款與存款利率不相同，即基準(zhǔn)利率不一樣，容易引發(fā)基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]12.投資組合理論產(chǎn)生于()。A.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段B.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段C.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段D.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段參考答案：B參考解析：20世紀(jì)60年代以前，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理主要側(cè)重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)調(diào)保持商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性。同期現(xiàn)代金融理論初步確立。哈里·馬柯維茨（HarryMarkowitz）于20世紀(jì)50年代提出的不確定條件下的投資組合理論，成為現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理的重要基石。[單選題]13.關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)測(cè)的()原則是指監(jiān)測(cè)工作要能夠反映操作風(fēng)險(xiǎn)全局狀況及變化趨勢(shì)，揭示誘發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的系統(tǒng)性原因，實(shí)現(xiàn)對(duì)全行操作風(fēng)險(xiǎn)狀況的預(yù)警。A.重要性B.敏感性C.可靠性D.整體性參考答案：D參考解析：關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)測(cè)的整體性原則是指監(jiān)測(cè)工作要能夠反映操作風(fēng)險(xiǎn)全局狀況及變化趨勢(shì)，揭示誘發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的系統(tǒng)性原因，實(shí)現(xiàn)對(duì)全行操作風(fēng)險(xiǎn)狀況的預(yù)警。[單選題]14.下列方法中不適用于計(jì)量銀行賬簿風(fēng)險(xiǎn)的是()。A.敏感性分析B.久期分析C.缺口分析D.內(nèi)部評(píng)級(jí)法參考答案：D參考解析：適用于計(jì)量利率風(fēng)險(xiǎn)的方法同樣適用于計(jì)量銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)，常用方法包括但不限于缺口分析、久期分析、敏感性分析、情景模擬等。[單選題]15.從商業(yè)銀行流動(dòng)性來源看，商業(yè)銀行能夠以合理的市場(chǎng)價(jià)格將持有的各類流動(dòng)性資產(chǎn)及時(shí)變現(xiàn)或以流動(dòng)性資產(chǎn)為押品進(jìn)行回購(gòu)交易的能力。商業(yè)銀行持有的流動(dòng)性資產(chǎn)到期收回本金和產(chǎn)生的利息亦能形成流動(dòng)性。以上特征屬于流動(dòng)性的()范疇。A.資產(chǎn)流動(dòng)性B.表內(nèi)流動(dòng)性C.表外流動(dòng)性D.負(fù)債流動(dòng)性參考答案：A參考解析：從商業(yè)銀行流動(dòng)性來源看，流動(dòng)性可分為資產(chǎn)流動(dòng)性、負(fù)債流動(dòng)性和表外流動(dòng)性。資產(chǎn)流動(dòng)性是指商業(yè)銀行能夠以合理的市場(chǎng)價(jià)格將持有的各類流動(dòng)性資產(chǎn)及時(shí)變現(xiàn)或以流動(dòng)性資產(chǎn)為押品進(jìn)行回購(gòu)交易的能力。商業(yè)銀行持有的流動(dòng)性資產(chǎn)到期收回本金和產(chǎn)生的利息亦能形成流動(dòng)性。[單選題]16.商業(yè)銀行的一級(jí)資本充足率指標(biāo)不得低于()，資本充足率不得低于()。A.4％；8％B.4％；6％C.6％；7％D.6％；8％參考答案：D參考解析：商業(yè)銀行的一級(jí)資本充足率指標(biāo)不得低于6％，資本充足率不得低于8％。[單選題]17.隨著銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理重要性程度認(rèn)識(shí)的提高，一些國(guó)際大型銀行開始在高管層層面設(shè)立()。A.專業(yè)委員會(huì)B.首席風(fēng)險(xiǎn)官C.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估師D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門參考答案：B參考解析：隨著銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理重要性程度認(rèn)識(shí)的提高，一些國(guó)際大型銀行開始在高管層層面設(shè)立首席風(fēng)險(xiǎn)官，具體負(fù)責(zé)組織實(shí)施銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作。[單選題]18.通常由()負(fù)責(zé)制定交易賬簿和銀行賬簿劃分政策和程序，負(fù)責(zé)明確交易賬簿、銀行賬簿不同業(yè)務(wù)類型的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法、計(jì)量系統(tǒng)，通過市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)監(jiān)控交易頭寸與銀行交易策略是否一致，開展風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告與分析。A.前臺(tái)業(yè)務(wù)部門B.中臺(tái)業(yè)務(wù)部門C.后臺(tái)業(yè)務(wù)部門D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門參考答案：D參考解析：通常由風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)制定交易賬簿和銀行賬簿劃分政策和程序，負(fù)責(zé)明確交易賬簿、銀行賬簿不同業(yè)務(wù)類型的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法、計(jì)量系統(tǒng)，通過市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)監(jiān)控交易頭寸與銀行交易策略是否一致，包括交易品種、交易規(guī)模，以及交易賬簿頭寸、敏感度、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值等，開展風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告與分析。[單選題]19.在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略中，有一種消極的風(fēng)險(xiǎn)管理策略是()。A.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移C.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避D.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償參考答案：C參考解析：風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略的局限性在于這是一種消極的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，不宜成為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主導(dǎo)策略。[單選題]20.某公司2014年銷售收入為20億元人民幣，銷售凈利率為15％，2014年初所有者權(quán)益為28億元人民幣，2014年末所有者權(quán)益為36億元人民幣，則該企業(yè)2014年凈資產(chǎn)收益率約為()。A.9.4％B.5.2％C.9.2％D.8.4％參考答案：A參考解析：凈利潤(rùn)=20×15％=3（億元）；凈資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)÷[（期初所有者權(quán)益合計(jì)+期末所有者權(quán)益合計(jì)）÷2]×100％=3÷（64÷2）×100％≈9.4％。[單選題]21.經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行為應(yīng)對(duì)未來一定時(shí)期內(nèi)的()而持有的資本。并不必然等同于()。A.預(yù)期損失；賬面資本B.非預(yù)期損失；賬面資本C.災(zāi)難性損失；風(fēng)險(xiǎn)資本D.非預(yù)期損失；風(fēng)險(xiǎn)資本參考答案：B參考解析：經(jīng)濟(jì)資本又稱為風(fēng)險(xiǎn)資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預(yù)期的經(jīng)濟(jì)損失（即非預(yù)期損失）所需要持有的資本數(shù)額，是銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)所要求擁有的資本，并不必然等同于銀行所持有的賬面資本，可能大于賬面資本，也可能小于賬面資本。經(jīng)濟(jì)資本本質(zhì)上是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)概念，通過經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)量，可以將銀行不同的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量評(píng)估并轉(zhuǎn)化為統(tǒng)一的衡量尺度，以便于銀行分析風(fēng)險(xiǎn)、考核收益、配置資本和經(jīng)營(yíng)決策。[單選題]22.通常在商業(yè)銀行實(shí)際運(yùn)營(yíng)情況下，下列對(duì)資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的描述，恰當(dāng)?shù)氖?)。A.資產(chǎn)的久期小于負(fù)債的久期B.資產(chǎn)的久期大于負(fù)債的久期C.資產(chǎn)與負(fù)債的久期缺口為零D.資產(chǎn)與負(fù)債的久期相等參考答案：B參考解析：商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)是指在未來特定的時(shí)段內(nèi)，到期資產(chǎn)（現(xiàn)金流入）與到期負(fù)債（現(xiàn)金流出）的構(gòu)成狀況。久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期-（總負(fù)債／總資產(chǎn)）×負(fù)債加權(quán)平均久期。商業(yè)銀行為了獲取盈利而在正常范圍內(nèi)建立的“借短貸長(zhǎng)”的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)（或持有期缺口），被認(rèn)為是一種正常的、可控性較強(qiáng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]23.假設(shè)一家商業(yè)銀行的外匯敞口頭寸為：英鎊多頭200，美元多頭450，日元空頭150，法郎空頭80，馬克空頭50。使用短邊法計(jì)算銀行的總敞口頭寸為()。A.70B.280C.350D.650參考答案：D參考解析：短邊法的計(jì)算分為三步：①分別加總每種外匯的多頭和空頭；②比較這兩個(gè)總數(shù)；③把較大的一個(gè)總數(shù)作為銀行的總敞口頭寸。該銀行外匯多頭頭寸之和為：200+450=650，空頭頭寸之和為：150+80+50=280，由于前一個(gè)總數(shù)較大，所以其總敞口頭寸為650。[單選題]24.下列關(guān)于銀行資本的作用敘述不正確的是()。A.為銀行提供融資B.使銀行免受損失C.維持市場(chǎng)信心D.限制業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)參考答案：B參考解析：商業(yè)銀行資本發(fā)揮的作用主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：第一，為銀行提供融資。第二，吸收和消化損失。第三，限制業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性。第四，維持市場(chǎng)信心。[單選題]25.由商業(yè)銀行總行對(duì)海外分行提供信用支持而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)屬于()。A.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)暴露B.跨境轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)C.高壓力風(fēng)險(xiǎn)事件D.內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)參考答案：B參考解析：跨境轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于一國(guó)的商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)對(duì)另外一國(guó)的交易對(duì)方進(jìn)行的授信業(yè)務(wù)活動(dòng)，還應(yīng)包括總行對(duì)海外分行和海外子公司提供的信用支持。[單選題]26.企業(yè)某年的稅前凈利潤(rùn)為9000萬元，利息費(fèi)用為3000萬元，則其利息保障倍數(shù)為()。A.2B.1C.3D.4參考答案：D參考解析：利息保障倍數(shù)=（稅前凈利潤(rùn)+利息費(fèi)用）／利息費(fèi)用=（9000+3000）／3000=4。[單選題]27.每個(gè)股票市場(chǎng)至少應(yīng)包含()個(gè)用于反映股價(jià)變動(dòng)的綜合市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素。A.1B.2C.3D.5參考答案：A參考解析：每個(gè)股票市場(chǎng)至少應(yīng)包含一個(gè)用于反映股價(jià)變動(dòng)的綜合市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素（如股指）。[單選題]28.下圖最可能是()指標(biāo)的走勢(shì)圖。A.不良貸款率B.貸款撥備率C.撥備覆蓋率D.貸款遷徙率參考答案：C參考解析：[單選題]29.下列關(guān)于穩(wěn)健薪酬和績(jī)效考核的說法中，不正確的是()。A.薪酬機(jī)制應(yīng)堅(jiān)持薪酬水平與風(fēng)險(xiǎn)成本調(diào)整后的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)相適應(yīng)的原則B.薪酬機(jī)制應(yīng)堅(jiān)持短期激勵(lì)和長(zhǎng)期激勵(lì)相協(xié)調(diào)的原則C.績(jī)效考評(píng)應(yīng)堅(jiān)持綜合平衡的原則D.商業(yè)銀行無權(quán)制定績(jī)效薪酬延期追索、扣回規(guī)定參考答案：D參考解析：2010年銀監(jiān)會(huì)印發(fā)《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》要求商業(yè)銀行制定績(jī)效薪酬延期追索、扣回規(guī)定，如在規(guī)定期限內(nèi)高管人員和相關(guān)員工職責(zé)內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)損失暴露，商業(yè)銀行有權(quán)將相應(yīng)期限內(nèi)發(fā)放的績(jī)效薪酬全部追回。[單選題]30.商業(yè)銀行通常采用定期自我評(píng)估的方法，來檢驗(yàn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是否有效實(shí)施。定期通常是指()。A.每天B.每月或季度C.每周D.每年參考答案：B參考解析：商業(yè)銀行通常采用定期（每月或季度）自我評(píng)估的方法，來檢驗(yàn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是否有效實(shí)施。[單選題]31.商業(yè)銀行從事跨國(guó)投資和貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)特別關(guān)注交易對(duì)手所在國(guó)家的風(fēng)險(xiǎn)狀況。據(jù)此，下列做法最不恰當(dāng)?shù)氖?)。A.將國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估優(yōu)于交易對(duì)手的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估B.分析和評(píng)估借款人所在國(guó)家的風(fēng)險(xiǎn)狀況C.對(duì)國(guó)外借款客戶進(jìn)行正常的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估D.若所在國(guó)家的風(fēng)險(xiǎn)很高，但借入方信用風(fēng)險(xiǎn)很低，則應(yīng)執(zhí)行該貸款參考答案：D參考解析：在評(píng)估國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分考慮一個(gè)國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治和社會(huì)狀況的定性和定量因素。在特定國(guó)家或地區(qū)出現(xiàn)不穩(wěn)定因素或可能發(fā)生危機(jī)的情況下，應(yīng)當(dāng)及時(shí)更新對(duì)該國(guó)家或地區(qū)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。在制定業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、審批授信、評(píng)估借款人還款能力，以及設(shè)定國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)限額時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分考慮國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果。[單選題]32.從資金交易業(yè)務(wù)流程來看，資金交易業(yè)務(wù)可分為()。A.前臺(tái)管理、中臺(tái)交易、后臺(tái)結(jié)算／清算B.前臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理、中臺(tái)結(jié)算／清算、后臺(tái)交易C.前臺(tái)結(jié)算／清算、中臺(tái)交易、后臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理D.前臺(tái)交易、中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理、后臺(tái)結(jié)算／清算參考答案：D參考解析：從資金交易業(yè)務(wù)流程來看，可分為前臺(tái)交易、中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理、后臺(tái)結(jié)算／清算三個(gè)環(huán)節(jié)。故本題選D。[單選題]33.商業(yè)銀行在識(shí)別和分析貸款組合的信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)更多關(guān)注()可能造成的影響。A.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)B.非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)C.個(gè)別風(fēng)險(xiǎn)D.組合風(fēng)險(xiǎn)參考答案：A參考解析：商業(yè)銀行在識(shí)別和分析貸款組合的信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)更多關(guān)注系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)可能造成的影響。[單選題]34.商業(yè)銀行在進(jìn)行市值重估時(shí)采用的方法是()。A.盯市和敞口B.盯模和久期C.敞口和久期D.盯市和盯模參考答案：D參考解析：商業(yè)銀行在進(jìn)行市值重估時(shí)采用的方法有：（1）盯市，按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)值。（2）盯模，按模型計(jì)值。[單選題]35.()是一種特殊類型的操作風(fēng)險(xiǎn)。A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)B.法律風(fēng)險(xiǎn)C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)參考答案：B參考解析：法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊類型的操作風(fēng)險(xiǎn)，包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭(zhēng)議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。[單選題]36.下列各項(xiàng)指標(biāo)的計(jì)算公式中，正確的是()。A.流動(dòng)性比例=流動(dòng)性負(fù)債余額／流動(dòng)性資產(chǎn)余額×100％B.流動(dòng)性覆蓋率=合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)／未來60日現(xiàn)金凈流出量×100％C.核心負(fù)債比例=核心負(fù)債／總負(fù)債×100％D.存貸比=各項(xiàng)貸款余額／總資產(chǎn)×100％參考答案：C參考解析：A項(xiàng)，流動(dòng)性比例=流動(dòng)性資產(chǎn)余額／流動(dòng)性負(fù)債余額×100％；B項(xiàng)，流動(dòng)性覆蓋率=合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)／未來30日現(xiàn)金凈流出量×100％；D項(xiàng)，存貸比=各項(xiàng)貸款余額／各項(xiàng)存款余額×100％。[單選題]37.()負(fù)責(zé)監(jiān)督和評(píng)估業(yè)務(wù)部門承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)活動(dòng)。A.業(yè)務(wù)條線部門B.風(fēng)險(xiǎn)管理部門C.合規(guī)部門D.內(nèi)部審計(jì)部門參考答案：B參考解析：風(fēng)險(xiǎn)管理部門和合規(guī)部門是第二道風(fēng)險(xiǎn)防線。風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)監(jiān)督和評(píng)估業(yè)務(wù)部門承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)活動(dòng)。合規(guī)部門負(fù)責(zé)定期監(jiān)控銀行對(duì)于法律、公司治理規(guī)則、監(jiān)管規(guī)定、行為規(guī)范和政策的執(zhí)行情況。[單選題]38.()是現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。A.信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別B.信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量C.信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控D.信用風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告參考答案：B參考解析：信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。[單選題]39.在一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)化的流動(dòng)性壓力情景設(shè)計(jì)過程中，不包含的內(nèi)容是()。A.單個(gè)銀行危機(jī)情景B.市場(chǎng)流動(dòng)性危機(jī)情景C.混合情景D.操作危機(jī)情景參考答案：D參考解析：在一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)化的流動(dòng)性壓力情景設(shè)計(jì)過程中，流動(dòng)性危機(jī)情景可以分為單個(gè)銀行危機(jī)情景、市場(chǎng)流動(dòng)性危機(jī)情景以及混合情景三大類。[單選題]40.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，在銀行持續(xù)經(jīng)營(yíng)條件下無條件用來吸收損失，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后的特征的資本是()。A.二級(jí)資本B.其他一級(jí)資本C.核心一級(jí)資本D.股東資本參考答案：C參考解析：核心一級(jí)資本是指在銀行持續(xù)經(jīng)營(yíng)條件下無條件用來吸收損失的資本工具，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后的特征。[單選題]41.在業(yè)務(wù)外包過程中，由于供應(yīng)商工作人員的過錯(cuò)造成供應(yīng)中斷，引起銀行部分支付業(yè)務(wù)無法正常運(yùn)行而造成嚴(yán)重?fù)p失。此事件對(duì)應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn)成因是()。A.違反內(nèi)部流程B.人員因素C.系統(tǒng)缺陷D.外部事件參考答案：D參考解析：操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，表現(xiàn)形式主要有：?jiǎn)T工方面表現(xiàn)為職員欺詐、失職違規(guī)、違反用工法律等；內(nèi)部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報(bào)告不力、文件或合同缺陷、擔(dān)保品管理不當(dāng)、產(chǎn)品服務(wù)缺陷、泄密、與客戶糾紛等；系統(tǒng)方面表現(xiàn)為信息科技系統(tǒng)和一般配套設(shè)備不完善；外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。[單選題]42.()策略制定的原則是“沒有風(fēng)險(xiǎn)就沒有收益”。A.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移B.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避C.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償D.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖參考答案：B參考解析：風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略制定的原則是“沒有風(fēng)險(xiǎn)就沒有收益”，即在規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)自然也失去了在這一業(yè)務(wù)領(lǐng)域獲得收益的機(jī)會(huì)。[單選題]43.()可用于對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的事后檢驗(yàn)，但不能作為內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)。A.違約概率B.違約損失率C.違約頻率D.貸款不良率參考答案：C參考解析：違約頻率可用于對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的事后檢驗(yàn)，但不能作為內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)。[單選題]44.()通常是指運(yùn)用各種手法掩飾或隱瞞違法所得及其產(chǎn)生收益的來源和性質(zhì)，通過交易、轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換等各種方式把違法資金及其收益加以合法化，以逃避法律制裁的行為和過程。A.洗錢B.反洗錢C.洗錢罪D.反洗錢管理參考答案：A參考解析：洗錢通常是指運(yùn)用各種手法掩飾或隱瞞違法所得及其產(chǎn)生收益的來源和性質(zhì)，通過交易、轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換等各種方式把違法資金及其收益加以合法化，以逃避法律制裁的行為和過程。[單選題]45.在保持其他條件不變的前提下，研究單個(gè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素的微小變化對(duì)金融工具或資產(chǎn)組合收益或經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響程度是()。A.頭寸分析B.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值分析C.止損分析D.敏感性分析參考答案：D參考解析：敏感性分析是指保持其他條件不變的前提下，研究單個(gè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的微小變化對(duì)金融工具或資產(chǎn)組合收益或經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響。[單選題]46.某企業(yè)2015年的稅后收益為100萬元，支出的利息費(fèi)用為20萬元，所得稅稅率為25％，且該年度其平均資產(chǎn)總額為180萬元，則該企業(yè)的資產(chǎn)回報(bào)率為()。A.33％B.56％C.64％D.75％參考答案：C參考解析：資產(chǎn)回報(bào)率=[稅后損益+利息費(fèi)用×（1-稅率）]／平均資產(chǎn)總額=[100+20×（1-25％）]／180=64％。[單選題]47.()負(fù)責(zé)定期監(jiān)控銀行對(duì)于法律、公司治理規(guī)則、監(jiān)管規(guī)定、行為規(guī)范和政策的執(zhí)行情況。A.業(yè)務(wù)條線部門B.風(fēng)險(xiǎn)管理部門C.合規(guī)部門D.內(nèi)部審計(jì)部門參考答案：C參考解析：風(fēng)險(xiǎn)管理部門和合規(guī)部門是第二道風(fēng)險(xiǎn)防線。風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)監(jiān)督和評(píng)估業(yè)務(wù)部門承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)活動(dòng)。合規(guī)部門負(fù)責(zé)定期監(jiān)控銀行對(duì)于法律、公司治理規(guī)則、監(jiān)管規(guī)定、行為規(guī)范和政策的執(zhí)行情況。[單選題]48.某商業(yè)銀行核心負(fù)債為3000萬元，總負(fù)債為7500萬元，則該銀行核心負(fù)債比例為()。A.25.8％B.50％C.30％D.40％參考答案：D參考解析：根據(jù)公式：核心負(fù)債比例=核心負(fù)債／總負(fù)債×100％，即核心負(fù)債比例=3000／7500×100％=40％。由于商業(yè)銀行類型不同，客戶基礎(chǔ)不同，其核心負(fù)債比例的中值或平均值也不同，一般來說，大型銀行的中值在60％左右，股份制銀行的中值在50％左右。[單選題]49.假定某公司2015年的銷售成本為50萬元，銷售收入為200萬元，年初資產(chǎn)總額為150萬元，年末資產(chǎn)總額為220萬元，則其總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率約為()。A.54％B.108％C.53％D.56％參考答案：B參考解析：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入／[（期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額）／2]，根據(jù)題意，總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=200／[（150+220）／2]=108％，所以答案是B。[單選題]50.下列應(yīng)當(dāng)歸屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中的“內(nèi)部流程”類別的是()。A.2008年汶川大地震給當(dāng)?shù)囟嗉疑虡I(yè)銀行造成損失B.金融機(jī)構(gòu)“重前臺(tái)，輕后臺(tái)”的發(fā)展模式從長(zhǎng)期來看可能導(dǎo)致?lián)p失C.信貸調(diào)查人員在調(diào)查過程中接受各種形式的賄賂／好處協(xié)助騙貸D.未在抵押貸款管理辦法中明確規(guī)定“先落實(shí)抵押手續(xù)，后放款”參考答案：D參考解析：操作風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報(bào)告不力、文件或合同缺陷、擔(dān)保品管理不當(dāng)、產(chǎn)品服務(wù)缺陷、泄密、與客戶糾紛等。[單選題]51.下列關(guān)于財(cái)務(wù)報(bào)表分析說法錯(cuò)誤的是()。A.識(shí)別和評(píng)價(jià)人員管理B.識(shí)別和評(píng)價(jià)負(fù)債管理狀況C.識(shí)別和評(píng)價(jià)資產(chǎn)管理狀況D.識(shí)別和評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表風(fēng)險(xiǎn)參考答案：A參考解析：財(cái)務(wù)報(bào)表分析應(yīng)特別關(guān)注以下四項(xiàng)內(nèi)容：識(shí)別和評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表風(fēng)險(xiǎn)，識(shí)別和評(píng)價(jià)經(jīng)營(yíng)管理狀況，識(shí)別和評(píng)價(jià)資產(chǎn)管理狀況，識(shí)別和評(píng)價(jià)負(fù)債管理狀況。[單選題]52.1974年德國(guó)赫斯塔特銀行的破產(chǎn)，促成了國(guó)際性金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)()的成立。A.國(guó)際貨幣基金組織B.世界貿(mào)易組織C.世界銀行D.巴塞爾委員會(huì)參考答案：D參考解析：1974年德國(guó)赫斯塔特銀行宣布破產(chǎn)時(shí)，已經(jīng)收到許多合約方支付的款項(xiàng)，但無法完成與交易對(duì)方的正常結(jié)算，甚至影響了全球金融系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行。正是因?yàn)樵撱y行的破產(chǎn)，促成了國(guó)際性金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)——巴塞爾委員會(huì)的成立。[單選題]53.()是指借款人或債務(wù)人由于本國(guó)外匯儲(chǔ)備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯以償還其境外債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。A.間接國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)B.宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)C.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)D.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)參考答案：D參考解析：轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型之一，是指借款人或債務(wù)人由于本國(guó)外匯儲(chǔ)備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯以償還其境外債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]54.某銀行外匯敞口頭寸為：歐元多頭90，日元空頭50，英鎊空頭60，瑞士法郎多頭40，澳元空頭20，美元多頭160。分別按累計(jì)總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法三種方法計(jì)算的總敞口頭寸中，最小的是()。A.160B.150C.120D.230參考答案：A參考解析：累計(jì)總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，即420；凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，即160；短邊法步驟為：先分別加總每種外匯的多頭和空頭，其次比較這兩個(gè)總數(shù)，最后把絕對(duì)值較大的一個(gè)作為銀行的總敞口頭寸，本題中多頭為290，空頭為130，因此短邊法計(jì)算的總敞口頭寸為290。所以三種方法中，總敞口頭寸最小的是160。[單選題]55.根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行的流動(dòng)性比例應(yīng)當(dāng)不低于()。A.20％B.30％C.25％D.50％參考答案：C參考解析：根據(jù)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行）》的規(guī)定，商業(yè)銀行的流動(dòng)性比例應(yīng)不低于25％。[單選題]56.日常管理最常用的手段是()。A.負(fù)債管理B.抵押品管理C.流動(dòng)性資產(chǎn)組合管理D.資產(chǎn)到期日管理參考答案：B參考解析：抵押品管理實(shí)際上是日常管理最常用的手段。[單選題]57.一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價(jià)日的時(shí)間越長(zhǎng)，并且在到期日之前支付的金額()，則久期的絕對(duì)值()，表明利率變動(dòng)將會(huì)對(duì)銀行的經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生較大的影響。A.越大；越低B.越?。辉礁逤.越??；越低D.越大；越高參考答案：B參考解析：一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價(jià)日的時(shí)間越長(zhǎng)，并且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對(duì)值越高，表明利率變動(dòng)將會(huì)對(duì)銀行的經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生較大的影響。[單選題]58.下列各項(xiàng)中，不是由操作風(fēng)險(xiǎn)引起的是()。A.將買入期權(quán)的銷售記錄成了購(gòu)進(jìn)B.在模型需要輸入日波動(dòng)幅度時(shí)，卻輸入了月波動(dòng)幅度C.由于實(shí)際波動(dòng)程度超過了預(yù)期波動(dòng)程度，使期權(quán)組合遭受損失D.基于一個(gè)時(shí)間系列進(jìn)行波動(dòng)性估計(jì)，該時(shí)間系列里包括了一個(gè)價(jià)格的極端值，超過其他價(jià)格100倍參考答案：C參考解析：操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別。顯然C項(xiàng)所述不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)，而屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]59.資本規(guī)劃的核心是預(yù)測(cè)未來的()。A.資本充足率B.二級(jí)資本C.核心一級(jí)資本D.風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)參考答案：A參考解析：資本規(guī)劃的核心是預(yù)測(cè)未來的資本充足率，預(yù)測(cè)資本充足率需要對(duì)分子（監(jiān)管資本）和分母（風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)）進(jìn)行正常情景和壓力情景的預(yù)測(cè)。監(jiān)管資本的預(yù)測(cè)需要對(duì)核心一級(jí)資本、其他一級(jí)資本和二級(jí)資本分別進(jìn)行預(yù)測(cè)。[單選題]60.商業(yè)銀行同樣面臨諸如產(chǎn)品研發(fā)失敗、系統(tǒng)建設(shè)失敗、進(jìn)入新市場(chǎng)失敗、兼并／收購(gòu)失敗等風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行面臨的這種戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是()。A.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)B.客戶風(fēng)險(xiǎn)C.項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)D.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)參考答案：C參考解析：商業(yè)銀行同樣面臨諸如產(chǎn)品研發(fā)失敗、系統(tǒng)建設(shè)失敗、進(jìn)入新市場(chǎng)失敗、兼并／收購(gòu)失敗等風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行面臨的這種戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]61.關(guān)于效率比率指標(biāo)的計(jì)算公式中，不正確的是()。A.存貨周轉(zhuǎn)率=產(chǎn)品銷售成本／[（期初存貨+期末存貨）／2]B.存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360／存貨周轉(zhuǎn)率C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=銷售收入／[（期初應(yīng)收賬款+期末應(yīng)收賬款）／2]D.應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率=360／[（期初應(yīng)付賬款+期末應(yīng)付賬款）／2]參考答案：D參考解析：應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率=購(gòu)貨成本／[（期初應(yīng)付賬款+期末應(yīng)付賬款）／2]。[單選題]62.()承擔(dān)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任，確保商業(yè)銀行有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各類市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。A.股東大會(huì)B.董事會(huì)C.監(jiān)事會(huì)D.高級(jí)管理層參考答案：B參考解析：董事會(huì)承擔(dān)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任，確保銀行有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各類市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]63.主要貨幣匯率出現(xiàn)大的變化，屬于()壓力測(cè)試情景。A.操作風(fēng)險(xiǎn)B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)參考答案：B參考解析：針對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的壓力情景包括但不限于以下內(nèi)容：利率重新定價(jià)、基準(zhǔn)利率不同步以及收益率曲線出現(xiàn)大幅變動(dòng)、期權(quán)行使帶來的損失，主要貨幣匯率出現(xiàn)大的變化，信用價(jià)差出現(xiàn)不利走勢(shì)，商品價(jià)格出現(xiàn)大幅波動(dòng)，股票市場(chǎng)大幅下跌以及貨幣市場(chǎng)大幅波動(dòng)等。[單選題]64.下列各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)中，通常與企業(yè)信用等級(jí)呈負(fù)相關(guān)的是()。A.資產(chǎn)回報(bào)率B.利息償付比率C.銷售利潤(rùn)率D.資產(chǎn)負(fù)債率參考答案：D參考解析：資產(chǎn)負(fù)債率是負(fù)債總額與資產(chǎn)總額的比率，衡量商業(yè)銀行的償債能力，其值越大，表明企業(yè)償債能力越弱，信用等級(jí)應(yīng)越低。[單選題]65.某商業(yè)銀行當(dāng)期信用評(píng)級(jí)為B級(jí)的借款人的違約概率（PD）為10%，違約損失率（LGD）為50%。假設(shè)該銀行當(dāng)期所有B級(jí)借款人的表內(nèi)外信貨總額為30億元人民幣，違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（EAD）為20億元人民幣，則該銀行此類借款人當(dāng)期的信貸預(yù)期損失為()億元。A.5B.2.5C.1.5D.1參考答案：D參考解析：預(yù)期損失=違約概率*違約損失率*違約風(fēng)險(xiǎn)暴露=10%*50%*20=1億元[單選題]66.在我國(guó)，按照法律的效力等級(jí)劃分，銀行監(jiān)管法律框架不包括()。A.規(guī)范B.法律C.行政法規(guī)D.規(guī)章參考答案：A參考解析：在我國(guó)，按照法律的效力等級(jí)劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個(gè)層級(jí)的法律規(guī)范構(gòu)成。[單選題]67.下列關(guān)于收益率曲線的說法，不正確的是()。A.收益率曲線的形狀是市場(chǎng)對(duì)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)狀況的判斷B.假設(shè)目前市場(chǎng)上的收益率曲線是正向的，如果預(yù)期收益率曲線基本維持不變，則可以買入期限較長(zhǎng)的金融產(chǎn)品C.正向收益率曲線表示投資期限越長(zhǎng)，收益率越高D.反向收益率曲線表示投資期限越長(zhǎng)，收益率越高參考答案：D參考解析：收益率曲線的形狀反映了長(zhǎng)短收益率之間的關(guān)系，它是市場(chǎng)對(duì)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)狀況的判斷，對(duì)未來經(jīng)濟(jì)走勢(shì)的預(yù)測(cè)，所以A項(xiàng)正確；假設(shè)目前市場(chǎng)上的收益率曲線是正向的，如果預(yù)期收益率曲線基本維持不變，則可以買入期限較長(zhǎng)的金融產(chǎn)品，所以B項(xiàng)正確；正收益率曲線投資期限越長(zhǎng)，收益率越高，所以C項(xiàng)正確；反收益率曲線表示投資期限越長(zhǎng)，收益率越低，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。[單選題]68.我國(guó)商業(yè)銀行目前的業(yè)務(wù)種類和運(yùn)營(yíng)方式中，()是最容易引起操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。A.柜面業(yè)務(wù)B.法人信貸業(yè)務(wù)C.個(gè)人信貸業(yè)務(wù)D.資金交易業(yè)務(wù)參考答案：A參考解析：柜面業(yè)務(wù)泛指商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作的集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。[單選題]69.在聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理中，董事會(huì)及高級(jí)管理層的責(zé)任不包括()。A.不定期審核聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策B.識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)C.制定危機(jī)處理程序D.制定聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和操作流程參考答案：A參考解析：董事會(huì)和高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和操作流程，負(fù)責(zé)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，定期審核聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策。除制定常態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)處理政策和流程外，董事會(huì)和高級(jí)管理層還應(yīng)當(dāng)制定危機(jī)處理程序，定期根據(jù)自身情對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行情景分析和壓力測(cè)試，以應(yīng)對(duì)突發(fā)事件可能造成的管理混亂和重大損失。[單選題]70.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立與國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)暴露規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系。下列關(guān)于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系的描述，錯(cuò)誤的是()。A.應(yīng)充分考慮一個(gè)國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治和社會(huì)狀況的定性和定量因素B.在特定國(guó)家或地區(qū)出現(xiàn)不穩(wěn)定因素或可能發(fā)生危機(jī)的情況下，應(yīng)及時(shí)更新對(duì)該國(guó)家或地區(qū)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估C.在制定業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、審批授信、評(píng)估借款人還款能力、進(jìn)行國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)和設(shè)定國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)限額時(shí)，應(yīng)充分考慮國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果D.對(duì)開展業(yè)務(wù)量較大的國(guó)家或地區(qū)可酌情選擇是否進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)參考答案：D參考解析：在制定業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、審批授信、評(píng)估借款人還款能力，以及設(shè)定國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)限額時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分考慮國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果。在評(píng)估國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分考慮一個(gè)國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治和社會(huì)狀況的定性和定量因素。在特定國(guó)家或地區(qū)出現(xiàn)不穩(wěn)定因素或可能發(fā)生危機(jī)的情況下，應(yīng)當(dāng)及時(shí)更新對(duì)該國(guó)家或地區(qū)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。計(jì)量條件允許的商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立正式的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系，反映國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果。[單選題]71.經(jīng)濟(jì)資本主要用于覆蓋和抵御銀行的()。A.非預(yù)期損失B.預(yù)期損失C.大規(guī)模損失D.普通性損失參考答案：A參考解析：經(jīng)濟(jì)資本又稱為風(fēng)險(xiǎn)資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預(yù)期的經(jīng)濟(jì)損失（即非預(yù)期損失）所需要持有的資本數(shù)額。[單選題]72.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式經(jīng)歷的四個(gè)發(fā)展階段的說法，不正確的是()。A.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)調(diào)保證商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性B.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)對(duì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)，負(fù)債業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)C.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，西方商業(yè)銀行由積極性的主動(dòng)負(fù)債變?yōu)楸粍?dòng)負(fù)債D.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，金融學(xué)、數(shù)學(xué)、概率統(tǒng)計(jì)等一系列知識(shí)技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理參考答案：C參考解析：負(fù)債管理應(yīng)該是由被動(dòng)負(fù)債變?yōu)橹鲃?dòng)負(fù)債。[單選題]73.某投資者在期初以每股18元的價(jià)格購(gòu)買C股票100股，半年后每股收到0.2元的現(xiàn)金紅利，同時(shí)賣出股票的價(jià)格是20元，則在此半年期間，投資者在C股票上的百分比收益率應(yīng)為()。A.11.11%B.11.22%C.12.11%D.12.22%參考答案：D參考解析：根據(jù)計(jì)算公式：百分比收益率（R）=（P1+D-P0）／P0×100%，可得，投資者在C股票上的百分比收益率=（20×100+0.2×100-18×100）／（18×100）×100%=12.22%。[單選題]74.按照對(duì)于債務(wù)人資產(chǎn)等處置的方式，處置的分類不包括()。A.破產(chǎn)清算B.處置抵押物C.以物抵債及抵債資產(chǎn)處置D.依法收貸參考答案：D參考解析：按照對(duì)于債務(wù)人資產(chǎn)等處置的方式，處置可分為處置抵（質(zhì)）押物、以物抵債及抵債資產(chǎn)處置、破產(chǎn)清算等。[單選題]75.經(jīng)濟(jì)資本對(duì)商業(yè)銀行的管理有重要的意義，說法錯(cuò)誤的是()。A.經(jīng)濟(jì)資本是在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預(yù)期的經(jīng)濟(jì)損失所需要持有的資本數(shù)額B.經(jīng)濟(jì)資本應(yīng)與商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)水平成反比C.通過經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)量，可以將銀行不同的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量評(píng)估并轉(zhuǎn)化為統(tǒng)一的衡量尺度D.經(jīng)濟(jì)資本本質(zhì)上是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)概念參考答案：B參考解析：B選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本是與商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)水平成正比。經(jīng)濟(jì)資本又稱為風(fēng)險(xiǎn)資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預(yù)期的經(jīng)濟(jì)損失（即非預(yù)期損失）所需要持有的資本數(shù)額，是銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)所要求擁有的資本，并不必然等同于銀行所持有的賬面資本，可能大于賬面資本，也可能小于賬面資本。[單選題]76.商業(yè)銀行發(fā)行公募理財(cái)產(chǎn)品的，單一投資者銷售起點(diǎn)金額不得低于()萬元人民幣。A.1B.2C.30D.100參考答案：A參考解析：商業(yè)銀行發(fā)行公募理財(cái)產(chǎn)品的，單一投資者銷售起點(diǎn)金額不得低于1萬元人民幣。[單選題]77.行業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素不包括()。A.宏觀經(jīng)濟(jì)周期B.財(cái)政貨幣政策C.國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策D.產(chǎn)業(yè)成熟度參考答案：D參考解析：行業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素主要包括經(jīng)濟(jì)周期因素、財(cái)政貨幣政策、國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、法律法規(guī)等方面。產(chǎn)業(yè)成熟度是行業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)因素。[單選題]78.在其他條件都相同的情況下，甲公司選擇99％置信水平，乙公司選擇95％置信水平，計(jì)算市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值時(shí)，正確的是()。A.甲乙兩公司無法比較B.乙公司風(fēng)險(xiǎn)回避程度低，更為保守C.甲公司愿意承擔(dān)更大的風(fēng)險(xiǎn)D.甲公司風(fēng)險(xiǎn)回避程度高，更為保守參考答案：D參考解析：VaR值隨置信水平和持有期的增加而增加。其中，置信水平越高，意味著最大損失在持有期內(nèi)超出VaR值的可能性越小，反之則可能性越大。[單選題]79.商業(yè)銀行過度依賴于掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和關(guān)鍵信息的外匯交易員，由此則可能帶來()。A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)B.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)C.信用風(fēng)險(xiǎn)D.操作風(fēng)險(xiǎn)參考答案：D參考解析：過度依賴掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和關(guān)鍵信息的外匯交易員，由此可能帶來由人員因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]80.在分析單一法人客戶的非財(cái)務(wù)因素時(shí)，在管理層風(fēng)險(xiǎn)方面不需要關(guān)注的是()。A.某機(jī)械公司的管理層決策過程B.某文化公司王總經(jīng)理的年齡C.某證券公司何副總的誠(chéng)信度D.某保險(xiǎn)公司客戶主管的素質(zhì)參考答案：B參考解析：管理層風(fēng)險(xiǎn)分析重點(diǎn)考核企業(yè)管理者的人品、誠(chéng)信度、授信動(dòng)機(jī)、經(jīng)營(yíng)能力及道德水準(zhǔn)，其主要內(nèi)容包括：①歷史經(jīng)營(yíng)記錄及其經(jīng)驗(yàn)；②經(jīng)營(yíng)者相對(duì)于所有者的獨(dú)立性；③品德與誠(chéng)信度；④影響其決策的相關(guān)人員的情況；⑤決策過程；⑥所有者關(guān)系、內(nèi)控機(jī)制是否完備及運(yùn)行正常；⑦領(lǐng)導(dǎo)后備力量和中層主管人員的素質(zhì)；⑧管理的政策、計(jì)劃、實(shí)施和控制等。[多選題]1.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)包括()。A.股本凈回報(bào)率B.行業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素C.行業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)因素D.不良貸款風(fēng)險(xiǎn)因素E.政府環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素參考答案：BC參考解析：行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)包括行業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素、行業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)因素、行業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)因素、行業(yè)重大突發(fā)事件。[多選題]2.根據(jù)良好的公司治理和內(nèi)部控制原則，商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)應(yīng)當(dāng)能夠()。A.由前臺(tái)交易人員進(jìn)行交易的正式確認(rèn)、對(duì)賬、重新估值、交易結(jié)算和款項(xiàng)收付B.做到各部門職能恰當(dāng)分離，避免潛在的利益沖突C.由承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門向董事會(huì)和高級(jí)管理層提供獨(dú)立的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告D.負(fù)責(zé)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的部門應(yīng)當(dāng)通過風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，監(jiān)測(cè)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額的遵守情況，并及時(shí)將超限額情況報(bào)告給相應(yīng)級(jí)別的管理層E.確保市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門與承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門保持相對(duì)獨(dú)立參考答案：BDE參考解析：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完善的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制體系。商業(yè)銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理職能與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)職能應(yīng)當(dāng)保持相對(duì)獨(dú)立。交易部門應(yīng)當(dāng)與中臺(tái)、后臺(tái)嚴(yán)格分離，前臺(tái)交易人員不得參與交易的正式確認(rèn)、對(duì)賬、重新估值、交易結(jié)算和款項(xiàng)收付。相關(guān)部門具有明確的職責(zé)分工、相關(guān)職能被恰當(dāng)分離，以避免產(chǎn)生潛在的利益沖突。B項(xiàng)正確。交易部門應(yīng)當(dāng)將前臺(tái)、后臺(tái)嚴(yán)格分離，前臺(tái)交易人員不得參與交易的正式確認(rèn)、對(duì)賬、重新估值、交易結(jié)算和款項(xiàng)收付。A項(xiàng)錯(cuò)誤。負(fù)責(zé)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的部門應(yīng)當(dāng)職責(zé)明確，與承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門保持相對(duì)獨(dú)立，向董事會(huì)和高級(jí)管理層提供獨(dú)立的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。C項(xiàng)錯(cuò)誤，E項(xiàng)正確。負(fù)責(zé)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的部門應(yīng)當(dāng)通過風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，監(jiān)測(cè)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額的遵守情況，并及時(shí)將超限額情況報(bào)告給相應(yīng)級(jí)別的管理層。D項(xiàng)正確。[多選題]3.如果出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)，商業(yè)銀行采取的下列措施正確的有()。A.同業(yè)拆入一筆款項(xiàng)B.減少非核心貸款C.加強(qiáng)與長(zhǎng)期存款客戶的關(guān)系D.尋求央行的緊急支援E.維持良好的公共關(guān)系參考答案：ABCDE參考解析：以上每一項(xiàng)措施都可以緩解流動(dòng)性危機(jī)。A項(xiàng)同業(yè)拆入款項(xiàng)，即從別的銀行借入一筆資金，用于緩解流動(dòng)性需求；B項(xiàng)減少非核心貸款，即減少資金流出的額度；C項(xiàng)可保證一部分存款能較長(zhǎng)時(shí)間的存在以應(yīng)付流動(dòng)性危機(jī)；D項(xiàng)是緊急求救措施；E項(xiàng)是從聲譽(yù)方面緩解流動(dòng)性危機(jī)。[多選題]4.明顯不列入交易賬簿的頭寸一般包括()。A.為對(duì)沖銀行賬簿風(fēng)險(xiǎn)而持有的衍生工具頭寸B.商業(yè)銀行從事自營(yíng)而短期持有并旨在日后出售或計(jì)劃從買賣的實(shí)際或預(yù)期價(jià)差、其他價(jià)格及利率變動(dòng)中獲利的金融工具頭寸C.向客戶提供結(jié)構(gòu)性投資和理財(cái)產(chǎn)品且進(jìn)行了完全對(duì)沖的衍生產(chǎn)品D.為執(zhí)行客戶買賣委托及做市而持有的頭寸E.為規(guī)避交易賬簿其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的頭寸參考答案：AC參考解析：進(jìn)行了對(duì)沖后的頭寸不包括在交易賬簿頭寸中。交易賬簿包括為交易目的或?qū)_交易賬簿其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的金融工具和商品頭寸。為交易目的而持有的頭寸是指短期內(nèi)有目的地持有以便出售，或從實(shí)際或預(yù)期的短期價(jià)格波動(dòng)中獲利，或鎖定套利的頭寸，包括自營(yíng)業(yè)務(wù)、做市業(yè)務(wù)和為執(zhí)行客戶買賣委托的代客業(yè)務(wù)而持有的頭寸。[多選題]5.貸款重組應(yīng)當(dāng)注意的事項(xiàng)包括()。A.是否屬于可重組的對(duì)象或產(chǎn)品B.進(jìn)入重組流程的原因C.是否值得重組，重組成本與重組后可減少的損失孰大孰小D.轉(zhuǎn)讓貸款的成本費(fèi)用E.對(duì)抵押品、質(zhì)押物或保證人一般應(yīng)重新進(jìn)行評(píng)估參考答案：ABCE參考解析：D項(xiàng)是在貸款轉(zhuǎn)讓時(shí)要注意的事項(xiàng)。貸款重組應(yīng)注意以下幾個(gè)方面：1.是否屬于可重組的對(duì)象或產(chǎn)品。通常商業(yè)銀行都對(duì)允許或不允許重組的貸款類型有具體規(guī)定。例如，許多商業(yè)銀行不允許對(duì)標(biāo)準(zhǔn)化的產(chǎn)品進(jìn)行重組，在這方面應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)規(guī)定。2.為何進(jìn)入重組流程。對(duì)此應(yīng)該有專門的分析報(bào)告并陳述理由。3.是否值得重組，重組的成本與重組后可減少的損失孰大孰小。對(duì)將要重組的客戶必須進(jìn)行細(xì)致科學(xué)的成本收益分析。4.對(duì)抵押品、質(zhì)押物或保證人一般應(yīng)重新進(jìn)行評(píng)估。[多選題]6.操作風(fēng)險(xiǎn)成因中的系統(tǒng)缺陷因素主要包括()。A.計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中斷B.違反系統(tǒng)安全規(guī)定C.系統(tǒng)設(shè)計(jì)不完善D.系統(tǒng)維修成本E.業(yè)務(wù)應(yīng)急計(jì)劃不力參考答案：ABCE參考解析：[多選題]7.商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)日益呈現(xiàn)()的趨勢(shì)。A.自由化B.高利潤(rùn)化C.多樣化D.復(fù)雜化E.全球化參考答案：CDE參考解析：商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)日益呈現(xiàn)多樣化、復(fù)雜化、全球化的趨勢(shì)。[多選題]8.總敞口頭寸一般有三種計(jì)算方法()。A.頭寸限額B.止損限額C.累計(jì)總敞口頭寸法D.凈總敞口頭寸法E.短邊法參考答案：CDE參考解析：總敞口頭寸一般有三種計(jì)算方法：累計(jì)總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法、短邊法。選項(xiàng)AB是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)。[多選題]9.商業(yè)銀行()，直接決定商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)成敗。A.能否吸收大量的公眾存款B.能否保證資本充足率C.是否愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)D.能否準(zhǔn)確計(jì)量其所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)E.能否有效管理和控制風(fēng)險(xiǎn)參考答案：CE參考解析：商業(yè)銀行是否愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、能否有效管理和控制風(fēng)險(xiǎn)，直接決定商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)成敗。故本題選CE。[多選題]10.在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，應(yīng)當(dāng)首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗(yàn)的專家負(fù)責(zé)審核一些技術(shù)性較強(qiáng)的假設(shè)條件，這些假設(shè)包括()。A.整體經(jīng)濟(jì)指標(biāo)B.利率變化及預(yù)期C.公司治理結(jié)構(gòu)D.信用風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)E.公司的整體戰(zhàn)略參考答案：ABD參考解析：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)相似，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)也是無形的，因此很難量化。在評(píng)估戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗(yàn)的專家負(fù)責(zé)審核一些技術(shù)性較強(qiáng)的假設(shè)條件，如整體經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、利率變化／預(yù)期、信用風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)等；然后由戰(zhàn)略管理／規(guī)劃部門對(duì)各種戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的影響效果和發(fā)生的可能性作出評(píng)估，據(jù)此進(jìn)行優(yōu)先排序并制定具有針對(duì)性的戰(zhàn)略實(shí)施方案[多選題]11.影響違約損失率的因素包括()。A.項(xiàng)目因素B.公司因素C.行業(yè)因素D.地區(qū)因素E.宏觀經(jīng)濟(jì)周期因素參考答案：ABCDE參考解析：影響違約損失率的因素有多方面，主要包括以下五方面：項(xiàng)目因素、公司因素、行業(yè)因素、地區(qū)因素、宏觀經(jīng)濟(jì)周期因素。[多選題]12.內(nèi)部控制是由董事會(huì)、管理層和其他員工實(shí)施的，旨在為()等目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供合理保證的過程。A.經(jīng)營(yíng)的有效性和效率B.財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性C.法律法規(guī)的遵循性D.員工的盡職程度E.經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)健性參考答案：ABC參考解析：內(nèi)部控制定義為：內(nèi)部控制是由董事會(huì)、管理層和其他員工實(shí)施的，旨在為經(jīng)營(yíng)的有效性和效率、財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性、法律法規(guī)的遵循性等目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供合理保證的過程。[多選題]13.商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理覆蓋的范圍有()。A.商業(yè)銀行的所有工作人員B.商業(yè)銀行的所有經(jīng)營(yíng)活動(dòng)C.商業(yè)銀行的股東D.監(jiān)管機(jī)構(gòu)E.商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域參考答案：ABCDE參考解析：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。[多選題]14.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，下列屬于二級(jí)資本的有()。A.超額貸款損失準(zhǔn)備可計(jì)入部分B.未公開儲(chǔ)備C.少數(shù)股東資本可計(jì)入部分D.二級(jí)資本工具及其溢價(jià)E.重估儲(chǔ)備參考答案：ACD參考解析：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，監(jiān)管資本包括一級(jí)資本和二級(jí)資本，其中，一級(jí)資本包括核心一級(jí)資本和其他一資本。核心一級(jí)資本包括：實(shí)收資本或普通股、資本公積可計(jì)入部分、盈余公積、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、未分配利潤(rùn)、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。其他一級(jí)資本包括：其他一級(jí)資本工具及其溢價(jià)（如優(yōu)先股及其溢價(jià)）、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。二級(jí)資本包括二級(jí)資本工具及其溢價(jià)、超額貸款損失準(zhǔn)備可計(jì)入部分、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。[多選題]15.下列屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)的有()。A.操作風(fēng)險(xiǎn)損失率B.案件風(fēng)險(xiǎn)率C.流動(dòng)性覆蓋率D.敏感度限額E.核心負(fù)債依存度參考答案：CE參考解析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)包括流動(dòng)性比例、存貸比、流動(dòng)性覆蓋率（LCR）、凈穩(wěn)定資金比例（NSFR）、流動(dòng)性缺口率、核心負(fù)債依存度、單日現(xiàn)金錯(cuò)配限額、一個(gè)月累計(jì)現(xiàn)金錯(cuò)配限額、最大十家存款集中度、最大十家金融同業(yè)集中度。[多選題]16.下列關(guān)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與各類主要風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系說法中，正確的有()。A.操作風(fēng)險(xiǎn)可能造成重大經(jīng)濟(jì)損失，從而對(duì)流動(dòng)性狀況生產(chǎn)嚴(yán)重影響B(tài).承擔(dān)過高的信用風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C.任何涉及商業(yè)銀行的負(fù)面消息都可能危及其聲譽(yù)，進(jìn)而削弱存款人和社會(huì)公眾的信心并造成存款資金大量流失，最終使商業(yè)銀行陷入流動(dòng)性危機(jī)D.承擔(dān)過高的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致投資組合價(jià)值嚴(yán)重受損，從而增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)E.錯(cuò)誤的戰(zhàn)略決策可能造成重大經(jīng)濟(jì)損失，從而對(duì)流動(dòng)性狀況產(chǎn)生嚴(yán)重影響參考答案：ABCDE參考解析：操作風(fēng)險(xiǎn)可能造成重大經(jīng)濟(jì)損失，從而對(duì)流動(dòng)性狀況產(chǎn)生嚴(yán)重影響，A項(xiàng)正確；承擔(dān)過高的信用風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，B項(xiàng)正確；任何涉及商業(yè)銀行的負(fù)面消息都可能危及其聲譽(yù)，進(jìn)而削弱存款人和社會(huì)公眾的信心并造成存款資金大量流失，最終使商業(yè)銀行陷入流動(dòng)性危機(jī)，C項(xiàng)正確；承擔(dān)過高的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致投資組合價(jià)值嚴(yán)重受損，從而增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，D項(xiàng)正確；錯(cuò)誤的戰(zhàn)略決策可能造成重大經(jīng)濟(jì)損失，從而對(duì)流動(dòng)性狀況產(chǎn)生嚴(yán)重影響，E項(xiàng)正確。故本題選ABCDE。[多選題]17.資金業(yè)務(wù)主要包括()。A.資金存放B.債券買賣C.黃金買賣D.資金拆借E.外匯買賣參考答案：ABCDE參考解析：資金業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或提高自身資金收益或防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等方面的需要，利用各種金融工具進(jìn)行的資金和交易活動(dòng)，包括資金管理、資金存放、資金拆借、債券買賣、外匯買賣、黃金買賣、金融衍生產(chǎn)品交易等業(yè)務(wù)。[多選題]18.缺口分析的局限性有()。A.假設(shè)同一時(shí)間段內(nèi)的所有頭寸的到期時(shí)間或重新定價(jià)時(shí)間相同B.只考慮了重新定價(jià)期限的不同帶來的利率風(fēng)險(xiǎn)，未考慮基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)C.未考慮利率變動(dòng)對(duì)非利息收入的影響D.未考慮利率變動(dòng)對(duì)銀行整體價(jià)值的影響E.只能反映重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)及因利率和支付時(shí)間的不同而導(dǎo)致的頭寸實(shí)際利率敏感性差異，也不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)參考答案：ABCD參考解析：E項(xiàng)是久期分析的局限性。[多選題]19.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，以下將被視為違約的是()。A.銀行認(rèn)定，除非采取追索措施如變現(xiàn)抵押品（如果存在的話），借款人可能無法全額償還對(duì)商業(yè)銀行的債務(wù)B.發(fā)生信貸關(guān)系后，由于債務(wù)人財(cái)務(wù)狀況惡化，銀行核銷了貸款或已計(jì)提一定比例的貸款損失準(zhǔn)備C.銀行將貸款出售并承擔(dān)一定比例的賬面損失D.銀行停止對(duì)貸款計(jì)息E.債務(wù)人對(duì)商業(yè)銀行的實(shí)質(zhì)性債務(wù)逾期超過90天參考答案：ABCDE參考解析：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，當(dāng)下列一項(xiàng)或多項(xiàng)事件發(fā)生時(shí)，債務(wù)人即被視為違約：（1）債務(wù)人對(duì)銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期90天以上。若債務(wù)人違反了規(guī)定的透支限額或者重新核定的透支限額小于目前的余額，各項(xiàng)透支將被視為逾期。（2）銀行認(rèn)定，除非采取變現(xiàn)抵（質(zhì)）押品等追索措施，債務(wù)人可能無法全額償還對(duì)銀行的債務(wù)。出現(xiàn)以下任何一種情況，銀行應(yīng)將債務(wù)人認(rèn)定為“可能無法全額償還對(duì)銀行的債務(wù)”：·銀行對(duì)債務(wù)人任何一筆貸款停止計(jì)息或應(yīng)計(jì)利息納入表外核算?！ぐl(fā)生信貸關(guān)系后，由于債務(wù)人財(cái)務(wù)狀況惡化，銀行核銷了貸款或已計(jì)提一定比例的貸款損失準(zhǔn)備?！ゃy行將貸款出售并承擔(dān)一定比例的賬面損失。·由于債務(wù)人財(cái)務(wù)狀況惡化，銀行同意進(jìn)行消極重組，對(duì)借款合同條款作出非商業(yè)性調(diào)整。具體包括但不限于以下情況：一是合同條款變更導(dǎo)致債務(wù)規(guī)模下降；二是因債務(wù)人無力償還而借新還舊；三是債務(wù)人無力償還而導(dǎo)致的展期?！ゃy行將債務(wù)人列為破產(chǎn)企業(yè)或類似狀態(tài)?！鶆?wù)人申請(qǐng)破產(chǎn)，或者已經(jīng)破產(chǎn)，或者處于類似保護(hù)狀態(tài)，由此將不履行或延期履行償付銀行債務(wù)?！ゃy行認(rèn)定的其他可能導(dǎo)致債務(wù)人不能全額償還債務(wù)的情況。[多選題]20.缺口分析是將銀行的所有生息資產(chǎn)和付息負(fù)債按照重新定價(jià)的期限劃分到不同的時(shí)間段，具體包括()。A.1個(gè)月以內(nèi)B.1至3個(gè)月C.3個(gè)月至1年D.1至5年E.5年以上參考答案：ABCDE參考解析：缺口分析用來衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響。具體來說，就是將銀行的所有生息資產(chǎn)和付息負(fù)債按照重新定價(jià)的期限劃分到不同的時(shí)間段（如1個(gè)月以內(nèi)、1至3個(gè)月、3個(gè)月至1年、1至5年、5年以上等）。[多選題]21.《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測(cè)和考核暫行辦法》規(guī)定的不良貸款分析報(bào)告包括()。A.本期貸款余額等基本情況B.地區(qū)和客戶結(jié)構(gòu)情況C.不良貸款清收轉(zhuǎn)化情況D.新發(fā)放貸款質(zhì)量情況E.新發(fā)生不良貸款的內(nèi)、外部原因分析及典型案例參考答案：ABCDE參考解析：題中A、B、C、D、E五項(xiàng)均屬于不良貸款分析報(bào)告的內(nèi)容。不良貸款分析報(bào)告還包括對(duì)不良貸款變化趨勢(shì)進(jìn)行預(yù)測(cè)。[多選題]22.隨著金融業(yè)行為監(jiān)管和消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)的不斷增強(qiáng)，行為風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行未來經(jīng)營(yíng)發(fā)展中需要關(guān)注的一個(gè)重要領(lǐng)域，以下()方面有助于增強(qiáng)商業(yè)銀行的行為風(fēng)險(xiǎn)管控。A.強(qiáng)化行為風(fēng)險(xiǎn)治理B.構(gòu)建良好的行為風(fēng)險(xiǎn)文化C.基于"三道防線"強(qiáng)化行為風(fēng)險(xiǎn)管理和控制D.培養(yǎng)行為風(fēng)險(xiǎn)管理人才隊(duì)伍E.探索和構(gòu)建行為風(fēng)險(xiǎn)的有效管理工具參考答案：ABCDE參考解析：隨著金融業(yè)行為監(jiān)管和消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)的不斷增強(qiáng)，行為風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行未來經(jīng)營(yíng)發(fā)展中需要關(guān)注的一個(gè)重要領(lǐng)域，以下幾個(gè)方面有助于增強(qiáng)商業(yè)銀行的行為風(fēng)險(xiǎn)管控。<1>.在商業(yè)銀行內(nèi)部明確行為風(fēng)險(xiǎn)的定義和內(nèi)涵<2>.強(qiáng)化行為風(fēng)險(xiǎn)治理<3>.構(gòu)建良好的行為風(fēng)險(xiǎn)文化<4>.基于"三道防線"強(qiáng)化行為風(fēng)險(xiǎn)管理和控制<5>.建立行為風(fēng)險(xiǎn)事前、事中、事后全流程管控機(jī)制<6>.探索和構(gòu)建行為風(fēng)險(xiǎn)的有效管理工具<7>.培養(yǎng)行為風(fēng)險(xiǎn)管理人才隊(duì)伍[多選題]23.從操作風(fēng)險(xiǎn)的定義來看，操作風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生可分為()四大原因。A.內(nèi)部流程B.系統(tǒng)缺陷C.流動(dòng)性D.外部事件E.人員因素參考答案：ABDE參考解析：從操作風(fēng)險(xiǎn)的定義來看，操作風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大原因。[多選題]24.對(duì)于不可管理的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可以采取的管理辦法有()。A.風(fēng)險(xiǎn)分散B.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移D.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避E.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償參考答案：CDE參考解析：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的方法有風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，其中后三種主要針對(duì)不可管理風(fēng)險(xiǎn)。[多選題]25.根據(jù)《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測(cè)和考核暫行辦法》規(guī)定，對(duì)表外業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析應(yīng)當(dāng)包含哪些內(nèi)容？()A.有關(guān)表外業(yè)務(wù)的基本情況B.表外業(yè)務(wù)的地區(qū)結(jié)構(gòu)分析C.表外業(yè)務(wù)墊款成因分析D.表外業(yè)務(wù)墊款變化趨勢(shì)的預(yù)測(cè)E.繼續(xù)抓好表外業(yè)務(wù)管理或監(jiān)管的措施和意見參考答案：ABCDE參考解析：對(duì)表外業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析應(yīng)包括以下主要內(nèi)容：①有關(guān)表外業(yè)務(wù)的基本情況，包括表外業(yè)務(wù)余額、墊款（或損失）余額及占比等；②地區(qū)結(jié)構(gòu)分析；③表外業(yè)務(wù)墊款形成原因的分析；④表外業(yè)務(wù)墊款變化趨勢(shì)的預(yù)測(cè)，繼續(xù)抓好表外業(yè)務(wù)管理或監(jiān)管的措施和意見。[多選題]26.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的作用有()。A.比競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手更早采取風(fēng)險(xiǎn)控制措施，可以更為妥善地處理風(fēng)險(xiǎn)事件B.全面、系統(tǒng)地規(guī)劃未來發(fā)展，有助于將風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)轉(zhuǎn)變?yōu)槌砷L(zhǎng)機(jī)會(huì)C.對(duì)主要風(fēng)險(xiǎn)提早做好準(zhǔn)備，能夠避免或減輕其可能造成的嚴(yán)重?fù)p失D.避免因盈利能力出現(xiàn)大幅波動(dòng)而導(dǎo)致的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)E.優(yōu)化經(jīng)濟(jì)資本配置，并降低資本使用成本參考答案：ABCDE參考解析：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理通常被認(rèn)為是一項(xiàng)長(zhǎng)期性的戰(zhàn)略投資，實(shí)施效果需要很長(zhǎng)時(shí)間才能顯現(xiàn)。實(shí)質(zhì)上，商業(yè)銀行可以在短期內(nèi)使體會(huì)到戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的諸多益處：（1）比競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手更早采取風(fēng)險(xiǎn)控制措施，可以更為妥善地處理風(fēng)險(xiǎn)事件；（2）全面、系統(tǒng)地規(guī)劃未來發(fā)展，有助于將風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)轉(zhuǎn)變?yōu)槌砷L(zhǎng)機(jī)會(huì)；（3）對(duì)主要風(fēng)險(xiǎn)提早做好準(zhǔn)備，能夠避免或減輕其可能造成的嚴(yán)重?fù)p失；（4）避免因盈利能力出現(xiàn)大幅波動(dòng)而導(dǎo)致的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；（5）優(yōu)化經(jīng)濟(jì)資本配置，并降低資本使用成本；（6）強(qiáng)化內(nèi)部控制系統(tǒng)和流程；（7）避免附加的強(qiáng)制性監(jiān)管要求，減少法律爭(zhēng)議/訴訟事件。[多選題]27.重大市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告及時(shí)報(bào)告重大突發(fā)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)事件，包括()。A.反映事件事實(shí)B.分析事件成因C.總結(jié)吸取教訓(xùn)D.提出市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理改進(jìn)建議E.評(píng)估損失影響參考答案：ABCDE參考解析：重大市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告及時(shí)報(bào)告重大突發(fā)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)事件，包括反映事件事實(shí)、分析事件成因、評(píng)估損失影響、總結(jié)吸取教訓(xùn)和提出市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理改進(jìn)建議。[多選題]28.下列關(guān)于商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的描述中，正確的有()。A.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是一種長(zhǎng)期性管理B.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是一種短期性管理C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)化了商業(yè)銀行對(duì)于潛在威脅的洞察力D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理成本高，且未來收益難以確定，得不償失E.良好的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理最終會(huì)使商業(yè)銀行獲益參考答案：ACE參考解析：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理通常被認(rèn)為是一項(xiàng)長(zhǎng)期性的戰(zhàn)略投資，實(shí)施效果需要很長(zhǎng)時(shí)間才能顯現(xiàn)。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理能夠最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失、持久維護(hù)和提高商業(yè)銀行的聲譽(yù)和股東價(jià)值。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是在戰(zhàn)略管理的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步考慮商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃和戰(zhàn)略實(shí)施方案中的潛在風(fēng)險(xiǎn)，準(zhǔn)