大葉股份：公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券方案論證分析報(bào)告（修訂稿）

NingboDayeGardenMachineryCo.,Ltd.(浙江省余姚市錦鳳路58號(hào))告(修訂稿)1第一節(jié)本次發(fā)行實(shí)施的背景和必要性寧波大葉園林設(shè)備股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“大葉股份”或“公司”)為在深 (以下簡(jiǎn)稱(chēng)“可轉(zhuǎn)債”或“本次發(fā)行”)的方式募集資金總額不超過(guò)47,603.12元(含47,603.12萬(wàn)元)，本次募集資金擬全部用于以下項(xiàng)目：位：萬(wàn)元募集資金投入金額1545.50534.6223金項(xiàng)目9.7203.12一、本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性本次發(fā)行證券的種類(lèi)為可轉(zhuǎn)換為公司股票的可轉(zhuǎn)換公司債券。該可轉(zhuǎn)換公本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券在符合條件時(shí)可轉(zhuǎn)換為公司股票，相當(dāng)于在發(fā)行公司債券的基礎(chǔ)上附加了一份期權(quán)，因此兼具股性和債性?？赊D(zhuǎn)換公司債券(一)全球人口增長(zhǎng)和經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇帶動(dòng)園林機(jī)械行業(yè)穩(wěn)步發(fā)展、護(hù)2的提升，從而帶動(dòng)了包括園林機(jī)械在內(nèi)的各類(lèi)消費(fèi)行業(yè)的穩(wěn)步發(fā)全球人口數(shù)量由69.73億增長(zhǎng)至77.56億。人口數(shù)量以及收不(二)國(guó)際制造重心轉(zhuǎn)移，我國(guó)園林機(jī)械行業(yè)發(fā)展迅速?lài)?guó)際制造重心轉(zhuǎn)移為我國(guó)園林機(jī)械企業(yè)帶來(lái)良好的發(fā)展機(jī)遇和商機(jī)。近年(三)環(huán)保意識(shí)提高，鋰電動(dòng)力成為園林機(jī)械行業(yè)發(fā)展方向，越3次發(fā)行實(shí)施的必要性(一)滿(mǎn)足市場(chǎng)需求發(fā)展，提高市場(chǎng)份額產(chǎn)品的研發(fā)和創(chuàng)新，注重現(xiàn)有產(chǎn)品的設(shè)計(jì)改進(jìn)和新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)，有效地促進(jìn)了業(yè)近年來(lái)，騎乘式割草機(jī)、鋰電動(dòng)力類(lèi)園林機(jī)械產(chǎn)品的市場(chǎng)需求保持良好的足市(二)有利于公司順應(yīng)市場(chǎng)需求，提高市場(chǎng)份額機(jī)具備大功率、修剪速度快等優(yōu)勢(shì)，被廣泛應(yīng)用于高爾夫球場(chǎng)等大面積場(chǎng)地的綠化工作，普通割草機(jī)難以應(yīng)用于大面積和修剪要求較高的場(chǎng)景。未來(lái)，隨著高式割草機(jī)的市場(chǎng)需求。根據(jù)AriztonAdvisory&Intelligence研究數(shù)據(jù)預(yù)測(cè)，4境污染形勢(shì)的日益嚴(yán)峻，人們的環(huán)保意識(shí)越來(lái)越強(qiáng)，各園(三)有利于公司提升自動(dòng)化水平，增強(qiáng)公司市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力(四)有利于豐富公司產(chǎn)品線(xiàn)，拓展新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)騎乘式割草機(jī)主要應(yīng)用場(chǎng)景為私人花園、公共綠地、專(zhuān)業(yè)草坪、高爾夫球場(chǎng)等。隨著人們生活水平提高，公共綠地、專(zhuān)業(yè)草坪、高爾夫球場(chǎng)等大面積草主要因素之一。公司多年來(lái)根據(jù)客戶(hù)需求持續(xù)進(jìn)行園林機(jī)械產(chǎn)品的研發(fā)和創(chuàng)新，積5(五)有利于強(qiáng)化與客戶(hù)的合作，實(shí)現(xiàn)公司國(guó)際化戰(zhàn)略公司專(zhuān)注從事園林機(jī)械生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，一直把主要業(yè)務(wù)重心放在歐美等發(fā)達(dá)國(guó)的主要客戶(hù)進(jìn)行更深度的合作。(六)優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，提升公司財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)質(zhì)量隨著公司未來(lái)業(yè)務(wù)規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大，對(duì)于營(yíng)運(yùn)資金的需求也逐步增大。本低資產(chǎn)負(fù)債率，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高公司償債能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，為公司未來(lái)6第二節(jié)本次發(fā)行對(duì)象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性一、本次發(fā)行對(duì)象的選擇范圍的適當(dāng)性本次可轉(zhuǎn)債的具體發(fā)行方式由公司股東大會(huì)授權(quán)公司董事會(huì)(或董事會(huì)授權(quán)人士)與保薦機(jī)構(gòu)(主承銷(xiāo)商)協(xié)商確定。本次可轉(zhuǎn)債的發(fā)行對(duì)象為持有中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司證券賬戶(hù)的自然人、法人、證券投資基金、符合法律規(guī)定的其他投資者等(國(guó)家法律、法規(guī)禁止者除外)。售，原股東有權(quán)放棄配售權(quán)。向原股東優(yōu)先配售的具體配售比例提請(qǐng)公司股東大會(huì)授權(quán)公司董事會(huì)(或董事會(huì)授權(quán)人士)根據(jù)發(fā)行時(shí)的具體情況確定，并在本次可轉(zhuǎn)債的發(fā)行公告中予以原股東優(yōu)先配售之外和原股東放棄優(yōu)先配售后的部分采用網(wǎng)下對(duì)機(jī)構(gòu)投資主本次發(fā)行對(duì)象選擇范圍符合《注冊(cè)辦法》等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，選擇范二、本次發(fā)行對(duì)象的數(shù)量的適當(dāng)性本次可轉(zhuǎn)債的發(fā)行對(duì)象為持有中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司證券賬戶(hù)的自然人、法人、證券投資基金、符合法律規(guī)定的其他投資者等(國(guó)、本次發(fā)行對(duì)象的標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性7金實(shí)力。本次發(fā)行對(duì)象的標(biāo)準(zhǔn)符合《注冊(cè)辦法》等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，本次8第三節(jié)本次發(fā)行定價(jià)的原則、依據(jù)、方法和程序的合理性一、本次發(fā)行定價(jià)原則的合理性公司將在深圳證券交易所上市委員會(huì)審核通過(guò)，并經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”)同意注冊(cè)后，與保薦機(jī)構(gòu)(主承銷(xiāo)商)協(xié)商(一)票面利率市場(chǎng)狀況和公司具體情況與保薦機(jī)構(gòu)(主承銷(xiāo)商)協(xié)商確定。本次可轉(zhuǎn)換公司債券在發(fā)行完成前如遇銀行存款利率調(diào)整，則由股東大會(huì)(二)轉(zhuǎn)股價(jià)格的確定本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債的初始轉(zhuǎn)股價(jià)格不低于募集說(shuō)明書(shū)公告日前二十個(gè)交易日公司A股股票交易均價(jià)(若在該二十個(gè)交易日內(nèi)發(fā)生過(guò)因除權(quán)、除息引起股價(jià)調(diào)整的情形，則對(duì)調(diào)整前交易日的交易均價(jià)按經(jīng)過(guò)相應(yīng)除權(quán)、除息調(diào)整后的股東大會(huì)授權(quán)公司董事會(huì)(或董事會(huì)授權(quán)人士)在發(fā)行前根據(jù)市場(chǎng)狀況與保薦機(jī)構(gòu)(主承銷(xiāo)商)協(xié)商確定。前二十個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)=前二十個(gè)交易日公司股票交易總額/該前一個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)=前一個(gè)交易日公司股票交易總額/該日公9(三)轉(zhuǎn)股價(jià)格的調(diào)整及計(jì)算方式在本次發(fā)行之后，當(dāng)公司發(fā)生派送股票股利、轉(zhuǎn)增股本、增發(fā)新股(不包將按下述公式對(duì)轉(zhuǎn)股價(jià)格進(jìn)行調(diào)整(保留小數(shù)點(diǎn)后兩位，最后一位四舍五入)：當(dāng)公司出現(xiàn)上述股份和/或股東權(quán)益變化情況時(shí)，將依次進(jìn)行轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)中載明轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整日、調(diào)整辦法及暫停轉(zhuǎn)股期間(如需)。當(dāng)轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整日數(shù)量和/或股東權(quán)益發(fā)生變化從而可能影響本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券持有人的債權(quán)利益或轉(zhuǎn)股衍生權(quán)益時(shí)，公司將視具體情況按照公平、公正、公允的原持有人權(quán)益的原則調(diào)整轉(zhuǎn)股價(jià)格。有關(guān)轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整內(nèi)容及操作辦法將依據(jù)屆時(shí)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)及證券監(jiān)管部二、本次發(fā)行定價(jià)依據(jù)的合理性本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債的初始轉(zhuǎn)股價(jià)格不低于募集說(shuō)明書(shū)公告日前二十個(gè)交易A二十個(gè)交易日內(nèi)發(fā)生過(guò)因除權(quán)、除息引起股價(jià)調(diào)整的情形，則對(duì)調(diào)整前交易日的交易均價(jià)按經(jīng)過(guò)相應(yīng)除權(quán)、除息調(diào)整后的股東大會(huì)授權(quán)公司董事會(huì)(或董事會(huì)授權(quán)人士)在發(fā)行前根據(jù)市場(chǎng)狀況與保薦機(jī)構(gòu)(主承銷(xiāo)商)協(xié)商確定。前二十個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)=前二十個(gè)交易日公司股票交易總額/該前一個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)=前一個(gè)交易日公司股票交易總額/該日公本次發(fā)行定價(jià)的依據(jù)符合《注冊(cè)辦法》等法律法規(guī)、規(guī)范性文件的相關(guān)規(guī)三、本次發(fā)行定價(jià)的方法和程序合理本次向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)債的定價(jià)方法和程序均根據(jù)《注冊(cè)辦法》等法本次發(fā)行定價(jià)的方法和程序符合《注冊(cè)辦法》等法律法規(guī)、規(guī)范性文件的第四節(jié)本次發(fā)行方式的可行性一、本次發(fā)行符合《注冊(cè)辦法》規(guī)定的發(fā)行條件(一)具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)法建立了包含股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、獨(dú)立董事、董事會(huì)秘書(shū)等的公司治公司本次發(fā)行符合《注冊(cè)辦法》第十三條第(一)款的規(guī)定。(二)最近三年平均可分配利潤(rùn)足以支付公司債券一年的利息股東的凈利潤(rùn)分別為司最公司本次發(fā)行符合《注冊(cè)辦法》第十三條第(二)款的規(guī)定。(三)具有合理的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和正常的現(xiàn)金流量負(fù)定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券外，公司及其子公司不存在已獲準(zhǔn)未發(fā)行債券的情范圍內(nèi)累計(jì)債券余額為47,603.12萬(wàn)元，占2023年一季度末合并凈資產(chǎn)的公司本次發(fā)行符合《注冊(cè)辦法》第十三條第(三)款的規(guī)定。(四)現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員具備法律、行政法規(guī)規(guī)定的任職資格《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》和其他有關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范公司的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員符合法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的任職關(guān)立案?jìng)刹榛蛘呱嫦舆`法違規(guī)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，尚未有明確結(jié)論意見(jiàn)等公司本次發(fā)行符合《注冊(cè)辦法》第九條第(二)款的規(guī)定。(五)具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場(chǎng)獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的能力，不存在對(duì)持利影響的情形公司高級(jí)管理人員沒(méi)有在控股股東及實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)中擔(dān)完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場(chǎng)獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的能力，不存在對(duì)持續(xù)經(jīng)營(yíng)有重大不公司本次發(fā)行符合《注冊(cè)辦法》第九條第(三)款的規(guī)定。(六)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范，內(nèi)部控制制度健全且有效執(zhí)行，財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和相關(guān)信息披露規(guī)則的規(guī)定，在所有重大方面公允《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》和其他的有關(guān)法律法規(guī)、規(guī)門(mén)和崗位職責(zé)明確，并已建立了專(zhuān)門(mén)的部門(mén)工作職責(zé)。公司建立了專(zhuān)門(mén)的財(cái)務(wù)管理制度，對(duì)財(cái)務(wù)中心的組織架構(gòu)、工作職責(zé)、會(huì)計(jì)培訓(xùn)制度、財(cái)務(wù)審批、預(yù)、審計(jì)依據(jù)、審計(jì)范圍、審計(jì)內(nèi)容、財(cái)公司本次發(fā)行符合《注冊(cè)辦法》第九條第(四)款的規(guī)定。大的財(cái)務(wù)性投資公司本次發(fā)行符合《注冊(cè)辦法》第九條第(五)款的規(guī)定。(九)不存在不得向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)債的情形(十)不存在不得發(fā)行可轉(zhuǎn)債的情形1、對(duì)已公開(kāi)發(fā)行的公司債券或者其他債務(wù)有違約或者延遲支付本息的事(十一)募集資金不得用于彌補(bǔ)虧損和非生產(chǎn)性支出新能源園林機(jī)械產(chǎn)品生產(chǎn)項(xiàng)目和補(bǔ)充流動(dòng)資金項(xiàng)目，不會(huì)用于彌補(bǔ)虧損和非生(十二)募集資金使用符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和有關(guān)環(huán)境保護(hù)、土地管理等法項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和有關(guān)環(huán)境保護(hù)、土地管理等法律、行政法規(guī)規(guī)定。公司本次發(fā)行符合《注冊(cè)辦法》第十二條第(一)款的規(guī)定。(十三)除金融類(lèi)企業(yè)外，本次募集資金使用不得為持有財(cái)務(wù)性投資，不買(mǎi)賣(mài)有價(jià)證券為主要業(yè)務(wù)的公司公司本次發(fā)行符合《注冊(cè)辦法》第十二條第(二)款的規(guī)定。(十四)募集資金項(xiàng)目實(shí)施后，不會(huì)與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的立性公司本次募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施后，不會(huì)與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)新增構(gòu)成重大不利影響的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、顯失公平的關(guān)聯(lián)交易，或者公司本次發(fā)行符合《注冊(cè)辦法》第十二條第(三)款的規(guī)定。二、本次發(fā)行符合《注冊(cè)辦法》發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的其他特殊規(guī)定(一)可轉(zhuǎn)債應(yīng)當(dāng)具有期限、面值、利率、評(píng)級(jí)、債券持有人權(quán)利、轉(zhuǎn)股價(jià)格及調(diào)整原則、贖回及回售、轉(zhuǎn)股價(jià)格向下修正等要素。向不特定對(duì)象發(fā)行利率市場(chǎng)狀況和公司具體情況與保薦機(jī)構(gòu)(主承銷(xiāo)商)協(xié)商確定。本次可轉(zhuǎn)換公司債券在發(fā)行完成前如遇銀行存款利率調(diào)整，則由股東大會(huì)本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債將委托具有資格的資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)和跟蹤評(píng)債券持有人權(quán)利公司制定了《寧波大葉園林設(shè)備股份有限公司可轉(zhuǎn)換公司債券持有人會(huì)議、轉(zhuǎn)股價(jià)格及調(diào)整原則(1)轉(zhuǎn)股價(jià)格的確定本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債的初始轉(zhuǎn)股價(jià)格不低于募集說(shuō)明書(shū)公告日前二十個(gè)交易日公司A股股票交易均價(jià)(若在該二十個(gè)交易日內(nèi)發(fā)生過(guò)因除權(quán)、除息引起股價(jià)調(diào)整的情形，則對(duì)調(diào)整前交易日的交易均價(jià)按經(jīng)過(guò)相應(yīng)除權(quán)、除息調(diào)整后的股東大會(huì)授權(quán)公司董事會(huì)(或董事會(huì)授權(quán)人士)在發(fā)行前根據(jù)市場(chǎng)狀況與保薦機(jī)構(gòu)(主承銷(xiāo)商)協(xié)商確定。前二十個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)=前二十個(gè)交易日公司股票交易總額/該前一個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)=前一個(gè)交易日公司股票交易總額/該日公(2)轉(zhuǎn)股價(jià)格的調(diào)整及計(jì)算方式在本次發(fā)行之后，當(dāng)公司發(fā)生派送股票股利、轉(zhuǎn)增股本、增發(fā)新股(不包將按下述公式對(duì)轉(zhuǎn)股價(jià)格進(jìn)行調(diào)整(保留小數(shù)點(diǎn)后兩位，最后一位四舍五入)：當(dāng)公司出現(xiàn)上述股份和/或股東權(quán)益變化情況時(shí)，將依次進(jìn)行轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)中載明轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整日、調(diào)整辦法及暫停轉(zhuǎn)股期間(如需)。當(dāng)轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整日數(shù)量和/或股東權(quán)益發(fā)生變化從而可能影響本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券持有人的債權(quán)利益或轉(zhuǎn)股衍生權(quán)益時(shí)，公司將視具體情況按照公平、公正、公允的原持有人權(quán)益的原則調(diào)整轉(zhuǎn)股價(jià)格。有關(guān)轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整內(nèi)容及操作辦法將依據(jù)屆時(shí)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)及證券監(jiān)管部(1)到期贖回條款體贖回價(jià)格由公司股東大會(huì)授權(quán)公司董事會(huì)(或董事會(huì)授權(quán)人士)根據(jù)發(fā)行時(shí)市場(chǎng)情況與保薦機(jī)構(gòu)(主承銷(xiāo)商)協(xié)商確定。(2)有條件贖回條款B數(shù)(算頭不算尾)。若在前述三十個(gè)交易日內(nèi)發(fā)生過(guò)轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整的情形，則在調(diào)整日前的交易日按調(diào)整前的轉(zhuǎn)股價(jià)格和收盤(pán)價(jià)格計(jì)算，調(diào)整日及之后的交易日按調(diào)整后的(1)有條件回售條款可若在上述交易日內(nèi)發(fā)生過(guò)轉(zhuǎn)股價(jià)格因發(fā)生派送股票股利、轉(zhuǎn)增股本、增發(fā)新股(不包括因本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股而增加的股本)、配股以及派發(fā)現(xiàn)金股利格轉(zhuǎn)股價(jià)格向下修正的情況，則上述連續(xù)三十個(gè)交易日須從轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整之后的持有人未在公司屆時(shí)公告的回售申報(bào)期內(nèi)申報(bào)并實(shí)施回售的，該計(jì)息年度不能(2)附加回售條款若公司本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施情況與公司在募集說(shuō)明途的，可轉(zhuǎn)債持有人享有一次回售的權(quán)利。可轉(zhuǎn)債持有人有權(quán)將其持有的可轉(zhuǎn)債全部或部分按債券面值加上當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息的價(jià)格回售給公司。持有人在附加回售條件滿(mǎn)足后，可以在公司公告后的附加回售申報(bào)期內(nèi)進(jìn)行回售，該次附加回?cái)?shù)(算頭不算尾)。(1)修正條件與修正幅度轉(zhuǎn)股價(jià)格向下修正方案并提交公司股東大會(huì)表決，該方案須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過(guò)方可實(shí)施。股東大會(huì)進(jìn)行表決時(shí)，持有公司本次發(fā)行可轉(zhuǎn)債的股東應(yīng)當(dāng)回避。修正后的轉(zhuǎn)股價(jià)格應(yīng)不低于該次股東大會(huì)召開(kāi)日前二十個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)和前一個(gè)交易日的公司股票交易均價(jià)之間若在前述三十個(gè)交易日內(nèi)發(fā)生過(guò)轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整的情形，則在調(diào)整日前的交易日按調(diào)整前的轉(zhuǎn)股價(jià)格和收盤(pán)價(jià)格計(jì)算，調(diào)整日及之后的交易日按調(diào)整后的(2)修正程序公司決定向下修正轉(zhuǎn)股價(jià)格時(shí)，須在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的上市公司信息披露需)等。從股權(quán)登記日后的第一個(gè)交易日(即轉(zhuǎn)股價(jià)格修正日)，開(kāi)始恢復(fù)轉(zhuǎn)股(二)可轉(zhuǎn)債自發(fā)行結(jié)束之日起六個(gè)月后方可轉(zhuǎn)換為公司股票本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股期自可轉(zhuǎn)債發(fā)行結(jié)束之日起滿(mǎn)六個(gè)月后的第一個(gè)交(三)向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)債的轉(zhuǎn)股價(jià)格應(yīng)當(dāng)不低于募集說(shuō)明書(shū)公告日司股票交易均價(jià)和前一個(gè)交易日均價(jià)本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債的初始轉(zhuǎn)股價(jià)格不低于募集說(shuō)明書(shū)公告日前二十個(gè)交易日公司A股股票交易均價(jià)(若在該二十個(gè)交易日內(nèi)發(fā)生過(guò)因除權(quán)、除息引起股價(jià)調(diào)整的情形，則對(duì)調(diào)整前交易日的交易均價(jià)按經(jīng)過(guò)相應(yīng)除權(quán)、除息調(diào)整后的股東大會(huì)授權(quán)公司董事會(huì)(或董事會(huì)授權(quán)人士)在發(fā)行前根據(jù)市場(chǎng)狀況與保薦機(jī)構(gòu)(主承銷(xiāo)商)協(xié)商確定。前二十個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)=前二十個(gè)交易日公司股票交易總額/該前一個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)=前一個(gè)交易日公司股票交易總額/該日公三、本次發(fā)行符合《證券法》的相關(guān)規(guī)定(一)具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)法建立了包含股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、獨(dú)立董事、董事會(huì)秘書(shū)等的公司治(二)最近三年平均可分配利潤(rùn)足以支付公司債券一年的利息司股東的凈利潤(rùn)分別為司最(三)募集資金使用符合規(guī)定能源園林機(jī)械產(chǎn)品生產(chǎn)項(xiàng)目和補(bǔ)充流動(dòng)資金項(xiàng)目，本次募集資金用途符合國(guó)家將按照募集說(shuō)明書(shū)所列資金用途使用；改變資金用途，須經(jīng)債券持有人會(huì)議作不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)債籌集的資金，不用于彌補(bǔ)虧損和非生產(chǎn)性支公司本次向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)債募集資金使用符合《證券法》第十五條(四)不存在不得再次公開(kāi)發(fā)行公司債券的情形規(guī)不屬于一般失信企業(yè)和海關(guān)失信企業(yè)。經(jīng)自查，公司不屬于《關(guān)于對(duì)失信被執(zhí)行人實(shí)施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》和《關(guān)于對(duì)海關(guān)失信企業(yè)實(shí)施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》規(guī)定的需要懲處的企業(yè)業(yè)和海關(guān)失信企業(yè)。第五節(jié)本次發(fā)行方案的公平性、合理性本次向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券方案及相關(guān)文件在交易所網(wǎng)站及指權(quán)。公司將召開(kāi)審議本次發(fā)行方案的股東大會(huì)，股東將對(duì)公司本次向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券按照同股同權(quán)的方式進(jìn)行公平的表決。股東大會(huì)就本次向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券相關(guān)事項(xiàng)作出決議，必須經(jīng)出席會(huì)議的股東第六節(jié)本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)的影響以及填補(bǔ)的具體措施(一)測(cè)算前提和假設(shè)責(zé)任。最終以經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)注冊(cè)的發(fā)行數(shù)量和本次發(fā)行方案的實(shí)際發(fā)行完成時(shí)年度歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)較上一年的增長(zhǎng)率存在三種情況：(1)0%；(2)10%；(3)20%(上述增次發(fā)行實(shí)際到賬的募集資金規(guī)模將根據(jù)監(jiān)管部門(mén)注冊(cè)情況、發(fā)行認(rèn)購(gòu)情況以及轉(zhuǎn)債發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響，最終的轉(zhuǎn)股價(jià)格由公司董事會(huì)根據(jù)費(fèi)用、投資收益)的影響；亦不考慮本次發(fā)行可轉(zhuǎn)債利息費(fèi)用的影響；。(二)本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響分析基于上述假設(shè)的前提下，本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影2年度/2022年12月3年度/2023年12月2024年度/2024年12月31日未轉(zhuǎn)股股總股本(萬(wàn)股)歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元)扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元)1.6541.6541.6541.65基本每股收益(元)稀釋每股收益(元)扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益(元)扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益(元)當(dāng)期歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)(萬(wàn)當(dāng)期扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元)1.6510基本每股收益(元)稀釋每股收益(元)扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益(元)扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益(元)當(dāng)期歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)(萬(wàn)當(dāng)期扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元)1.658基本每股收益(元)稀釋每股收益(元)扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益(元)扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益(元)益的計(jì)算及披露》規(guī)定測(cè)算二、填補(bǔ)被攤薄即期回報(bào)的具體措施(一)發(fā)展公司主營(yíng)業(yè)務(wù)，提高公司持續(xù)盈利能力草機(jī)龍頭企業(yè)，是中國(guó)電器工業(yè)協(xié)事長(zhǎng)單位，是中國(guó)內(nèi)燃機(jī)工業(yè)協(xié)會(huì)公布的中國(guó)內(nèi)燃機(jī)及零。公司主要產(chǎn)品為園林機(jī)械產(chǎn)品，涉及工業(yè)設(shè)計(jì)、機(jī)械設(shè)計(jì)與制造、電機(jī)工程、鋰電池管理系統(tǒng)、智能控制技術(shù)等己的優(yōu)勢(shì)產(chǎn)品，突出發(fā)展重點(diǎn)，保持并進(jìn)一步發(fā)展公司主營(yíng)