義烏華鼎錦綸股份有限公司2023年度向特定對象發(fā)行A股股票方案的論證分析報(bào)告

1份有限公司2義烏華鼎錦綸股份有限公司(以下簡稱“公司”)是上海證券交易所(以下3次發(fā)行的背景和目的(一)本次向特定對象發(fā)行股票的背景、多孔細(xì)旦、中空、持續(xù)增加。國務(wù)院發(fā)布的《全民健身計(jì)劃(2021-2025年)》提出，到2025年，4共建絲綢之路經(jīng)濟(jì)帶和21世紀(jì)海上絲綢之路的愿景與行動(dòng)》在合作重點(diǎn)中提到“拓寬貿(mào)易領(lǐng)域，優(yōu)化貿(mào)易結(jié)構(gòu)，挖掘貿(mào)易新增長點(diǎn)，促進(jìn)貿(mào)易平衡。創(chuàng)新貿(mào)易一系列落實(shí)“一帶一路”倡議的政策的重要催化劑。5(二)本次向特定對象發(fā)行股票的目的歐睿國際的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，國內(nèi)戶外和運(yùn)動(dòng)服飾市場規(guī)模在2020-2026年期間的二、本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性6(一)本次發(fā)行證券的品種內(nèi)上市人民幣普通股(A股)股票，每股面值為人民幣1.00元。(二)本次證券發(fā)行品種選擇的必要性or規(guī)模年復(fù)合增長率分別為16%和9%，預(yù)計(jì)2020-2026年期間的年復(fù)合增長率分別5.20萬噸增長至2020年的384.25萬噸，年復(fù)合增長率為10.22%。在我國錦綸行本次向特定對象發(fā)行股票募集資金將用于補(bǔ)充公司流動(dòng)資金及償還銀行借另一方面，公司于2023年1月完成對浙江亞特新材料有限公司(以下簡稱“亞特7本次向特定對象發(fā)行股票募集資金將用于補(bǔ)充公司流動(dòng)資金及償還銀行借出具日，真愛集團(tuán)合計(jì)控制公司265,656,005股股份(占本次發(fā)行前公司總股本持公司210,000,000股股份(占本次發(fā)行后公司總股本的比例為15.51%)。真愛集三、本次發(fā)行對象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性(一)本次發(fā)行對象的選擇范圍的適當(dāng)性理公司、證券公司、8(二)本次發(fā)行對象的數(shù)量的適當(dāng)性本次向特定對象發(fā)行股票的最終發(fā)行對象不超過35家(含35家)，均以現(xiàn)金(三)本次發(fā)行對象的標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性、依據(jù)、方法和程序的合理性(一)本次發(fā)行定價(jià)的原則及依據(jù)本次向特定對象發(fā)行股票的定價(jià)基準(zhǔn)日為審議向特定對象發(fā)行股票的董事本次向特定對象發(fā)行股票定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)為(二)本次發(fā)行定價(jià)的方法及程序9次發(fā)行方式的可行性。(一)本次發(fā)行方式合法合規(guī)件(1)本次發(fā)行符合《證券法》第九條的相關(guān)規(guī)定：非公開發(fā)行證券，不得(2)本次發(fā)行符合《證券法》第十二條的相關(guān)規(guī)定：上市公司發(fā)行新股，2、公司不存在《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法》第十一條關(guān)于上市公司關(guān)情形(1)擅自改變前次募集資金用途未作糾正，或者未經(jīng)股東大會(huì)認(rèn)可；(2)最近一年財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則或者(3)現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員最近三年受到中國證監(jiān)會(huì)行政處罰，(4)上市公司及其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員因涉嫌犯罪正在被司法(5)控股股東、實(shí)際控制人最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害上市公司利益或者投資(6)最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益或者社會(huì)公共利益的重大違法3、公司募集資金使用符合《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法》第十二條的(2)除金融類企業(yè)外，本次募集資金使用不得為持有財(cái)務(wù)性投資，不得直(3)募集資金項(xiàng)目實(shí)施后，不會(huì)與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他8(1)通過配股、發(fā)行優(yōu)先股或者董事會(huì)確定發(fā)行對象的向特定對象發(fā)行股(2)上市公司申請向特定對象發(fā)行股票的，擬發(fā)行的股份數(shù)量原則上不得司總股本的百分之三十。(3)上市公司申請?jiān)霭l(fā)、配股、向特定對象發(fā)行股票的，本次發(fā)行董事會(huì)司向杭州越駿股權(quán)投資合伙企業(yè)(有限合伙)和杭州中曄投資管理合伙企業(yè)(有每股人民幣7.09元，募集資金總額為339,019,991.78元，扣除各項(xiàng)發(fā)行費(fèi)用已經(jīng)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)審驗(yàn)，并由其出具信會(huì)師報(bào)字[2019]第ZF事會(huì)決議日距離前次募集資金到位日已超過185、不屬于《關(guān)于對失信被執(zhí)行人實(shí)施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》和《關(guān)于對(二)確定發(fā)行方式的程序合法合規(guī)本次向特定對象發(fā)行股票的相關(guān)事項(xiàng)已經(jīng)獲得公司第五屆董事會(huì)第二十三四公司向特定對象發(fā)行股票需經(jīng)上海證券交易所審核通過并取得中國證監(jiān)會(huì)六、本次發(fā)行方案的公平性、合理性本次向特定對象發(fā)行股票的方案已經(jīng)公司第五屆董事會(huì)第二十四次會(huì)議審本次向特定對象發(fā)行股票決議以及相關(guān)文件均在交易所網(wǎng)站及指定的信息七、本次發(fā)行對于即期回報(bào)的攤薄及公司擬采取的填補(bǔ)措施干意見》(國發(fā)[2014]17號)以及《關(guān)于首發(fā)及再融資、重大資產(chǎn)重組攤薄即期回報(bào)有關(guān)事項(xiàng)的指導(dǎo)意見》(證監(jiān)會(huì)公告[2015]31號)等相關(guān)文件要求，為保障(一)本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)對公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響境、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、產(chǎn)品市場情況及公司經(jīng)2、假設(shè)公司于2023年12月底完成本次發(fā)行(該完成時(shí)間僅用于計(jì)算本次3、假設(shè)本次發(fā)行股票募集資金總額為75,250萬元(含本數(shù))，暫不考慮相司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤為-34,331.36萬元。以2022年度歸屬于上分別持平、增長和減少10%(上述數(shù)5、不考慮本次發(fā)行對公司其他生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)狀況(如財(cái)務(wù)費(fèi)用、投資收益)等的影響；6、假設(shè)除本次發(fā)行外，公司不會(huì)實(shí)施其他會(huì)對公司總股本發(fā)生影響或潛在—凈關(guān)規(guī)定進(jìn)行計(jì)對公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響：2022年度/行前行前行后2023年度扣非前后歸屬于母公司所有者的凈利潤較上一年潤(萬元)2,859.222,859.222,859.22后歸屬于上市公司股東的凈利潤(萬,331.36,331.36,331.36基本每股收益(元)基本每股收益(元)(扣非后)稀釋每股收益(元)稀釋每股收益(元)(扣非后)2023年度扣非前后歸屬于母公司所有者的凈利潤較上一年潤(萬元)2,859.22后歸屬于上市公司股東的凈利潤(萬,331.36.22.22基本每股收益(元)基本每股收益(元)(扣非后)稀釋每股收益(元)稀釋每股收益(元)(扣非后)2023年度扣非前后歸屬于母公司所有者的凈利潤較上一年潤(萬元)2,859.22.30.30后歸屬于上市公司股東的凈利潤(萬,331.36,764.50,764.50基本每股收益(元)基本每股收益(元)(扣非后)稀釋每股收益(元)稀釋每股收益(元)(扣非后)(二)本次發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)的填補(bǔ)措施2、加強(qiáng)經(jīng)營管理和內(nèi)部控制，進(jìn)一步提升公司經(jīng)營管理效率及盈利能力制市公司現(xiàn)金分紅(2022年修訂)》(證監(jiān)會(huì)公告[2022]3號)等法律、法規(guī)、規(guī)范性制度的相關(guān)規(guī)定，制定公(三)關(guān)于保證公司填補(bǔ)即期回報(bào)措施切實(shí)履行的承諾1、公司控股股東及實(shí)際控制人出具的關(guān)于填補(bǔ)措施的承諾；國證監(jiān)會(huì)該等規(guī)定時(shí)，本公司/本人承諾屆時(shí)將按照中國證監(jiān)會(huì)的最新規(guī)定出具3、切實(shí)履行公司制定的有關(guān)填補(bǔ)回報(bào)的相關(guān)措施以及對此作出的任何有關(guān)作為填補(bǔ)回報(bào)措施相關(guān)責(zé)任主體之一，本公司/本人若違反上述承諾或拒不履行上述承諾，本公司/本人同意中國證監(jiān)會(huì)和上海證券交易所等證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)按照其制