企業(yè)誠(chéng)信管理體系標(biāo)準(zhǔn)

企業(yè)誠(chéng)信管理體系標(biāo)準(zhǔn)0.1總則企業(yè)誠(chéng)信管理體系是社會(huì)誠(chéng)信體系建設(shè)的組成部分。廣義的企業(yè)誠(chéng)信管理體系涉及企業(yè)經(jīng)營(yíng)的各個(gè)環(huán)節(jié)，包括企業(yè)組織機(jī)構(gòu)、誠(chéng)信體系策劃、職責(zé)、慣例、程序、過(guò)程和資源等，是一個(gè)系統(tǒng)工程，需要通過(guò)建立相關(guān)制度并由有關(guān)機(jī)構(gòu)推進(jìn)落實(shí)，而且還要對(duì)實(shí)施情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)考核和持續(xù)改進(jìn)。狹義的企業(yè)誠(chéng)信管理體系是指對(duì)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范、控制和轉(zhuǎn)移的管理技術(shù)、業(yè)務(wù)操作及相關(guān)的制度安排。企業(yè)通過(guò)建立和實(shí)施企業(yè)誠(chéng)信管理體系并進(jìn)行內(nèi)部審核，可以促進(jìn)誠(chéng)信制度和誠(chéng)信文化建設(shè)，引導(dǎo)企業(yè)樹(shù)立誠(chéng)實(shí)守信的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)觀念，履行社會(huì)責(zé)任，并將此觀念貫穿于企業(yè)活動(dòng)的全過(guò)程。企業(yè)誠(chéng)信管理體系著重以企業(yè)的自身誠(chéng)信水平提升為關(guān)注焦點(diǎn)，通過(guò)引導(dǎo)企業(yè)增強(qiáng)社會(huì)責(zé)任感，在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)各環(huán)節(jié)中識(shí)別誠(chéng)信要素，強(qiáng)化誠(chéng)信自律，不斷提高滿足顧客及其他利益相關(guān)方要求的能力，來(lái)獲得企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，進(jìn)而達(dá)到持續(xù)提高企業(yè)的誠(chéng)信管理水平的目的。企業(yè)誠(chéng)信管理體系鼓勵(lì)企業(yè)分析顧客及其他利益相關(guān)方的要求，以及自身滿足要求的能力，并做出必要的承諾;識(shí)別、預(yù)警、防范、控制第1頁(yè)共33頁(yè)與處置可能存在或已經(jīng)存在的失信風(fēng)險(xiǎn)、誠(chéng)信危機(jī)和失信行為，規(guī)定相關(guān)的過(guò)程，并使其持續(xù)受控，以實(shí)現(xiàn)滿足這種要求和承諾，幫助企業(yè)持續(xù)提升誠(chéng)信水平。由于企業(yè)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)各異，企業(yè)文化千差萬(wàn)別，因此，企業(yè)誠(chéng)信管理體系的建立不會(huì)千篇一律。企業(yè)在構(gòu)建誠(chéng)信管理體系時(shí)，要充分結(jié)合企業(yè)自身的各個(gè)特點(diǎn)，考慮誠(chéng)信體系建設(shè)的各個(gè)要素，同時(shí)合理處理好各個(gè)要素之間的關(guān)系，規(guī)劃誠(chéng)信管理體系。建立誠(chéng)信管理體系是企業(yè)的一項(xiàng)戰(zhàn)略性決策。本標(biāo)準(zhǔn)旨在幫助各類型和規(guī)模的企業(yè)建立運(yùn)行有效的誠(chéng)信管理體系。通過(guò)誠(chéng)信管理體系的有效運(yùn)行,幫助企業(yè)平衡和協(xié)調(diào)處理社會(huì)關(guān)系，擔(dān)當(dāng)社會(huì)責(zé)任，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)持續(xù)提高企業(yè)誠(chéng)信水平的目標(biāo)。統(tǒng)一企業(yè)誠(chéng)信管理體系的結(jié)構(gòu)、技術(shù)或文件不是本標(biāo)準(zhǔn)的目的。本標(biāo)準(zhǔn)能用于內(nèi)部和外部評(píng)定企業(yè)滿足顧客及其他利益相關(guān)方以及企業(yè)自身要求的能力。0.2誠(chéng)信管理原則誠(chéng)信管理是企業(yè)管理的內(nèi)容之一。本標(biāo)準(zhǔn)所提出的六項(xiàng)誠(chéng)信管理原則是企業(yè)最高管理者用于領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)持續(xù)提高誠(chéng)信水平的指導(dǎo)原則。第2頁(yè)共33頁(yè)以誠(chéng)信水平提升為關(guān)注焦點(diǎn)通過(guò)建立科學(xué)的企業(yè)誠(chéng)信管理體系，將誠(chéng)實(shí)守信納入核心價(jià)值觀，遵守基本的社會(huì)道德、商業(yè)倫理以及相關(guān)的行業(yè)規(guī)則，同時(shí)加強(qiáng)誠(chéng)信管理和信用風(fēng)險(xiǎn)防范，將誠(chéng)信轉(zhuǎn)化為核心競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。同時(shí)，引導(dǎo)企業(yè)增強(qiáng)社會(huì)責(zé)任感，在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)管理和勞動(dòng)用工管理等各環(huán)節(jié)中強(qiáng)化誠(chéng)信自律。領(lǐng)導(dǎo)作用最高管理者要確保企業(yè)的誠(chéng)信目標(biāo)與企業(yè)經(jīng)營(yíng)方向的一致性，并為實(shí)施誠(chéng)信管理體系創(chuàng)造并保持良好的內(nèi)部環(huán)境，推動(dòng)其有效運(yùn)行。全員參與企業(yè)要堅(jiān)持以人為本，只有全員參與才能全面、有效、持續(xù)控制過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)誠(chéng)信價(jià)值的最大化。過(guò)程方法誠(chéng)信管理體系是將與誠(chéng)信相關(guān)的資源和活動(dòng)作為過(guò)程來(lái)進(jìn)行管理，通過(guò)建立基于過(guò)程之上的誠(chéng)信風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、防范、控制與處置機(jī)制，可以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的最小化，并通過(guò)自我改進(jìn)與提升實(shí)現(xiàn)企業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展。識(shí)別、理解和管理作為誠(chéng)信管理體系的相互關(guān)聯(lián)的過(guò)程，可以提高企業(yè)實(shí)現(xiàn)誠(chéng)信目標(biāo)的有效性和效率。基于事實(shí)的評(píng)價(jià)與決策最高管理者的誠(chéng)信評(píng)價(jià)與決策要建立在數(shù)據(jù)和信息分析的基礎(chǔ)之上，克服或避免人為因素對(duì)決策與評(píng)價(jià)的影響。第3頁(yè)共33頁(yè)與利益相關(guān)方的共贏關(guān)系企業(yè)的健康發(fā)展,離不開(kāi)與利益相關(guān)方的共贏關(guān)系。企業(yè)與所有利益相關(guān)方相互依存，以誠(chéng)信為基礎(chǔ)的互利共贏關(guān)系可增強(qiáng)企業(yè)的凝聚力，實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值和社會(huì)價(jià)值的最大化，有利于企業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展。0.3實(shí)施運(yùn)行模式PDCA循環(huán)是管理學(xué)中的一個(gè)通用模型。P(Plan)表示計(jì)劃，D(Do)表示執(zhí)行，C(Check)表示檢查,A(Action)表示處理。它反映了管理活動(dòng)的規(guī)律，是提高產(chǎn)品質(zhì)量，改善企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的重要方法。本標(biāo)準(zhǔn)鼓勵(lì)在建立、實(shí)施誠(chéng)信管理體系以及改進(jìn)其有效性時(shí)采用此過(guò)程方法。在誠(chéng)信管理體系中應(yīng)用過(guò)程方法時(shí)，著重考慮以下幾個(gè)方面但不限于：a) 理解要求和如何滿足要求；b) 從獲得有形增值和無(wú)形增值兩個(gè)方面考慮過(guò)程；從獲得短期利益和長(zhǎng)遠(yuǎn)利益兩個(gè)方面考慮過(guò)程；從履行延留義務(wù)和有債義務(wù)兩個(gè)方面考慮過(guò)程；識(shí)別獲得增值和利益過(guò)程中可能存在或已經(jīng)存在的風(fēng)險(xiǎn)以及控制與處置方法；第4頁(yè)共33頁(yè)過(guò)程的結(jié)果滿足要求的程度；在客觀評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上持續(xù)改進(jìn)的過(guò)程。0.3實(shí)施運(yùn)行模式建立和實(shí)施誠(chéng)信管理體系的方法包括但不限于以下步驟：策劃——確定誠(chéng)信管理體系建設(shè)的要求；——建立企業(yè)的誠(chéng)信方針和目標(biāo)；明確與企業(yè)誠(chéng)信相關(guān)的過(guò)程。管理實(shí)現(xiàn)——明確誠(chéng)信管理職能；——配置所需的資源；——規(guī)定每個(gè)過(guò)程的有效性的控制方法；——規(guī)定每個(gè)過(guò)程結(jié)果的評(píng)價(jià)方法及風(fēng)險(xiǎn)、危機(jī)應(yīng)急響應(yīng)方案檢查與分析——應(yīng)用評(píng)價(jià)方法對(duì)過(guò)程和結(jié)果進(jìn)行檢查與分析。持續(xù)改進(jìn)——確定防止風(fēng)險(xiǎn)并消除其產(chǎn)生原因的措施，以持續(xù)改進(jìn)誠(chéng)信管理體系?；诖诉^(guò)程方法,本標(biāo)準(zhǔn)提出企業(yè)誠(chéng)信管理體系實(shí)施運(yùn)行模式如下圖第5頁(yè)共33頁(yè)所示。-城M-城M括中】其中，要素需求是指企業(yè)為建設(shè)并實(shí)施誠(chéng)信管理體系所需滿足的需求，包括但不限于人力資源管理、財(cái)務(wù)及資產(chǎn)管理、社會(huì)責(zé)任、信息交流與控制和誠(chéng)信風(fēng)險(xiǎn)管理以及誠(chéng)信文化建設(shè)等方面的需求。企業(yè)誠(chéng)信文化建設(shè)包括但不限于質(zhì)量安全責(zé)任感、企業(yè)價(jià)值觀、員工歸屬感、榮譽(yù)感、企業(yè)團(tuán)隊(duì)精神、企業(yè)誠(chéng)信環(huán)境和與相關(guān)方的關(guān)系等。支持過(guò)程包括資源保障、誠(chéng)信意識(shí)培養(yǎng)、誠(chéng)信信息交流和文件等。0.4與其他管理體系的兼容性本標(biāo)準(zhǔn)適當(dāng)考慮了質(zhì)量管理、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)、職業(yè)健康管理、環(huán)境管理以及財(cái)務(wù)管理的特定要求，鼓勵(lì)企業(yè)能夠?qū)⒆陨淼恼\(chéng)信管理體系與相關(guān)的管理體系要求相協(xié)調(diào)或整合，并不要求改變現(xiàn)行的管理體系，但可能會(huì)為了建立符合本標(biāo)準(zhǔn)要求的誠(chéng)信管理體系對(duì)現(xiàn)行的管理體系進(jìn)行調(diào)整或補(bǔ)充。第6頁(yè)共33頁(yè)1范圍本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了企業(yè)誠(chéng)信管理的原則和建立企業(yè)誠(chéng)信管理體系的過(guò)程方法,從策劃、支持過(guò)程、管理實(shí)現(xiàn)、檢查與分析和持續(xù)改進(jìn)幾個(gè)方面，闡述了企業(yè)誠(chéng)信管理體系從構(gòu)建、實(shí)施、運(yùn)行到審核的實(shí)現(xiàn)方法。本標(biāo)準(zhǔn)適用于：通過(guò)實(shí)施誠(chéng)信管理體系尋求優(yōu)勢(shì)的企業(yè)；對(duì)存在利益關(guān)系和參與信用活動(dòng)尋求信任的企業(yè)；評(píng)價(jià)企業(yè)誠(chéng)信管理體系的內(nèi)部或外部人員和機(jī)構(gòu)；對(duì)企業(yè)誠(chéng)信管理體系提出建議或提供培訓(xùn)的內(nèi)部或外部人員。注1：誠(chéng)信管理體系所關(guān)注的是與企業(yè)誠(chéng)信相關(guān)的過(guò)程方法，其中也包括但不限于產(chǎn)品或服務(wù)的實(shí)現(xiàn)過(guò)程。注2：由于企業(yè)的性質(zhì)導(dǎo)致本標(biāo)準(zhǔn)的任何要求不適用時(shí)，可以考慮對(duì)其進(jìn)行剪裁，但這樣的剪裁不應(yīng)影響企業(yè)滿足顧客及其他利益相關(guān)方的能力或責(zé)任。第7頁(yè)共33頁(yè)2規(guī)范性引用文件下列文件對(duì)于本文件的應(yīng)用是必不可少的。凡是注日期的引用文件,僅注日期的版本適用于本文件。凡是不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改單）適用于本文件。GB/T19000質(zhì)量管理體系基礎(chǔ)和術(shù)語(yǔ)GB/T19011—2013質(zhì)量和（或）環(huán)境管理體系審核指南GB/T22117信用基本術(shù)語(yǔ)3術(shù)語(yǔ)和定義GB/T22117、GB/T19000.GB/T19011界定的以及下列術(shù)語(yǔ)和定義適用于本文件。第8頁(yè)共33頁(yè)3術(shù)語(yǔ)和定義GB/T22117、GB/T19000.GB/T19011界定的以及下列術(shù)語(yǔ)和定義適用于本文件。誠(chéng)信方針integritypolicy由企業(yè)最高管理者就企業(yè)的誠(chéng)信價(jià)值正式表述的總體意圖和方向。注1：誠(chéng)信是自覺(jué)和自律，是由道德規(guī)范上升形成的重要原則。企業(yè)誠(chéng)信是企業(yè)信守相關(guān)承諾的思想、意識(shí)和行為，是企業(yè)的自律，是企業(yè)將誠(chéng)實(shí)守信融入生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)各環(huán)節(jié)的意愿、能力和實(shí)踐的持續(xù)改善的過(guò)程。注2：誠(chéng)信方針為采取措施，以及建立誠(chéng)信目標(biāo)和誠(chéng)信指標(biāo)提供框架。誠(chéng)信目標(biāo)integrityobjective企業(yè)依據(jù)誠(chéng)信方針規(guī)定的所要實(shí)現(xiàn)的誠(chéng)信目的。注1：誠(chéng)信目標(biāo)通常是可以量化的。注2：通常對(duì)企業(yè)的相關(guān)職能、層次和過(guò)程分別規(guī)定誠(chéng)信目標(biāo)。誠(chéng)信管理體系integritymanagementsystem；IMS用來(lái)制定和實(shí)施誠(chéng)信方針和誠(chéng)信目標(biāo),并進(jìn)而實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)的一系列相互關(guān)聯(lián)的要素的集合。誠(chéng)信管理體系integritymanagementsystem；IMS第9頁(yè)共33頁(yè)用來(lái)制定和實(shí)施誠(chéng)信方針和誠(chéng)信目標(biāo),并進(jìn)而實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)的一系列相互關(guān)聯(lián)的要素的集合。注：引用ICCO26001=2008（誠(chéng)信管理體系要求及使用指南》。誠(chéng)信要素elementsofintegrity企業(yè)的活動(dòng)、產(chǎn)品或服務(wù)中能影響企業(yè)誠(chéng)信而又相互作用的一組要素。注：誠(chéng)信要