我國(guó)董事會(huì)的管理模式

CONFIDENTIALThisreportissolelyfortheuseofclientpersonnel.Nopartofitmaybecirculated,quoted,orreproducedfordistributionoutsidetheclientorganizationwithoutpriorwrittenapprovalfromMcKinsey&Company.ThismaterialwasusedbyMcKinsey&Companyduringanoralpresentation;itisnotacompleterecordofthediscussion.PracticeDocumentJanuary,2000EstablishanEffectiveCorporateGovernanceinChina目錄中國(guó)董事會(huì)的模式董事會(huì)設(shè)計(jì)的原則董事會(huì)各相關(guān)機(jī)構(gòu)的主要工作范圍和職責(zé)劃分董事會(huì)的關(guān)鍵管理流程董事會(huì)工作年歷董事會(huì)和各相關(guān)機(jī)構(gòu)的信息流2PD000131BJ(GB)-CorpGovernance目錄中國(guó)董事會(huì)的模式董事會(huì)設(shè)計(jì)的原則董事會(huì)各相關(guān)機(jī)構(gòu)的主要工作范圍和職責(zé)劃分董事會(huì)的關(guān)鍵管理流程董事會(huì)工作年歷董事會(huì)和各相關(guān)機(jī)構(gòu)的信息流3PD000131BJ(GB)-CorpGovernance世界各國(guó)董事會(huì)的不同模式模式一：英美型模式二：歐洲大陸型模式三：中國(guó)型基本結(jié)構(gòu)關(guān)鍵區(qū)別股東大會(huì)董事會(huì)總裁及管理層股東大會(huì)管理董事會(huì)(高級(jí)管理層)股東大會(huì)董事會(huì)總裁*及管理層監(jiān)事會(huì)單一董事會(huì)行使監(jiān)督和重大決策管理職能監(jiān)督總裁及經(jīng)理層自我管理參與重大決策制定(如投資、戰(zhàn)略)一切從股東利益出發(fā)監(jiān)事會(huì)董事會(huì)分立監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督管理層管理董事會(huì)負(fù)責(zé)重大決策管理監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)提名、委任管理董事會(huì)監(jiān)事會(huì)董事會(huì)分立，董事會(huì)行使監(jiān)督和重大決策管理職能監(jiān)事會(huì)監(jiān)督董事會(huì)董事會(huì)監(jiān)督管理層并參與重大決策的制定從股東利益和社會(huì)利益兩者出發(fā)從股東利益和社會(huì)利益兩者出發(fā)其它管理人員監(jiān)事會(huì)管理目的

* 總裁首席執(zhí)行官，可由董事長(zhǎng)或總裁擔(dān)任。4PD000131BJ(GB)-CorpGovernance董事會(huì)模式之一：英美型股東利益驅(qū)動(dòng)董事會(huì)同時(shí)具備監(jiān)督與決策職能通過外部獨(dú)立董事實(shí)現(xiàn)權(quán)力制衡獨(dú)立董事占多數(shù)關(guān)鍵委員會(huì)由獨(dú)立董事組成代表國(guó)家美、英、加、澳等資本市場(chǎng)發(fā)達(dá)、規(guī)模大立法嚴(yán)格保護(hù)股東利益股東結(jié)構(gòu)分散，擁有較專業(yè)機(jī)構(gòu)投資者作為股東信息披露充分迅速、市場(chǎng)敏感股東價(jià)值被應(yīng)泛認(rèn)同，在公司經(jīng)營(yíng)中發(fā)揮重要作用基本特征 * 法律規(guī)定必須設(shè)立股東大會(huì)董事會(huì)總裁管理層審計(jì)委員會(huì)任命、考核與薪酬委員會(huì)任免委員會(huì)監(jiān)督委員會(huì)辦公室(秘書局)其它(因行業(yè)要求而定)監(jiān)控內(nèi)部財(cái)務(wù)體系審核財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)外部獨(dú)立董事為主評(píng)估高層經(jīng)理業(yè)績(jī)決定高層經(jīng)理薪酬非內(nèi)部董事為主決定總裁提名董事會(huì)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估董事會(huì)成員提名由董事會(huì)成員構(gòu)成監(jiān)督董事會(huì)工作有效性完全由獨(dú)立外部董事構(gòu)成董事會(huì)內(nèi)部工作協(xié)調(diào)對(duì)外信息公布與管理成員構(gòu)成如風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、戰(zhàn)略投資委員會(huì)、健康安全環(huán)保委員會(huì)等股東利益代表監(jiān)督管理層審批重大決策股東大會(huì)選舉公司日常經(jīng)營(yíng)管理由董事會(huì)委任5PD000131BJ(GB)-CorpGovernance董事會(huì)模式之二：歐洲大陸型社會(huì)利益驅(qū)動(dòng)監(jiān)督與管理職能分立通過賦予監(jiān)事會(huì)權(quán)力實(shí)現(xiàn)權(quán)力制衡監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)管理委員會(huì)成員任免監(jiān)事會(huì)下設(shè)委員會(huì)作為執(zhí)行主體監(jiān)事會(huì)可按公司章程規(guī)定參與重大決策代表國(guó)家德、荷銀行體系發(fā)達(dá)，資本市場(chǎng)發(fā)展不充分立法對(duì)股東權(quán)益的保護(hù)不明確、不嚴(yán)格有許多交錯(cuò)持股，尤其大量股份被金融機(jī)構(gòu)持有，股權(quán)結(jié)構(gòu)相對(duì)集中對(duì)信息的充分披露有較低要求較少關(guān)注股東價(jià)值，股東對(duì)管理的影響力較弱公司經(jīng)營(yíng)受社會(huì)利益影響較大基本特征股東大會(huì)監(jiān)事會(huì)管理董事會(huì)管理層審計(jì)委員會(huì)任命、考核與薪酬委員會(huì)辦公室(秘書局)其它(根據(jù)需要)監(jiān)控內(nèi)部財(cái)務(wù)控制體系審核財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)評(píng)估高層經(jīng)理業(yè)績(jī)決定高層經(jīng)理薪酬監(jiān)事會(huì)內(nèi)部工作協(xié)調(diào)對(duì)外信息發(fā)布與管理股東利益與職工利益代表監(jiān)控管理董事會(huì)工作參與重大決策由股東大會(huì)、職工大會(huì)任命，為非管理人員公司法人代表負(fù)責(zé)戰(zhàn)略籌建與業(yè)務(wù)發(fā)展由公司高層管理人員構(gòu)成6PD000131BJ(GB)-CorpGovernance中國(guó)董事會(huì)的模式股東大會(huì)董事會(huì)總裁管理層審計(jì)委員會(huì)任命、考核與薪酬委員會(huì)投資與發(fā)展委員會(huì)秘書局監(jiān)事會(huì)增加獨(dú)立董事以保證真正中立性和監(jiān)督性審計(jì)和任命、考核薪酬委員會(huì)逐漸由外部獨(dú)立董事構(gòu)成發(fā)展趨勢(shì)一家大型國(guó)有上市公司舉例7PD000131BJ(GB)-CorpGovernance中國(guó)董事會(huì)模式基于中國(guó)目前所處經(jīng)濟(jì)環(huán)境決定產(chǎn)生的背景資本市場(chǎng)不發(fā)達(dá)，處于市場(chǎng)建立初期信息披露的充分性及準(zhǔn)確性有待提高國(guó)有企業(yè)面臨公司治理結(jié)構(gòu)及管理方式的重大變革傳統(tǒng)的企業(yè)管理模式中，監(jiān)控職能較弱，非規(guī)范性的操作較多市場(chǎng)意識(shí)與股東價(jià)值未被廣泛認(rèn)可股份公司的股本結(jié)構(gòu)中，包含大比例國(guó)有股及法人股，市場(chǎng)持股比例小相關(guān)的規(guī)定及要求董事會(huì)對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)任免公司總經(jīng)理，制定重大決策及基本制度，由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生經(jīng)營(yíng)規(guī)模較大的有限責(zé)任公司必須設(shè)立監(jiān)事會(huì)，由股東代表及職工代表組成，不少于3人監(jiān)事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，對(duì)董事及經(jīng)理行為監(jiān)督8PD000131BJ(GB)-CorpGovernance目錄中國(guó)董事會(huì)的模式董事會(huì)設(shè)計(jì)的原則董事會(huì)各相關(guān)機(jī)構(gòu)的主要工作范圍和職責(zé)劃分董事會(huì)的關(guān)鍵管理流程董事會(huì)工作年歷董事會(huì)和各相關(guān)機(jī)構(gòu)的信息流9PD000131BJ(GB)-CorpGovernance董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)是股東對(duì)公司進(jìn)行管理控制的主要實(shí)體董事會(huì)代表股東、監(jiān)督公司管理層以維護(hù)股東利益，提高股東價(jià)值董事會(huì)的工作重點(diǎn)是審核公司的重大決策和發(fā)展評(píng)估最高管理層董事會(huì)需保持相當(dāng)?shù)莫?dú)立性和多元化董事會(huì)內(nèi)部的專門委員會(huì)是提高董事會(huì)工作效率和效果的有效手段董事會(huì)的核心流程是保證董事會(huì)規(guī)范高效運(yùn)轉(zhuǎn)、權(quán)責(zé)明晰的有效機(jī)制董事會(huì)通過監(jiān)事會(huì)監(jiān)督并考核董事會(huì)的表現(xiàn)和業(yè)績(jī)，對(duì)董事會(huì)起到制衡作用監(jiān)事會(huì)直接向股東大會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)事會(huì)10PD000131BJ(GB)-CorpGovernance董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和管理層的分工和制衡確保了股東利益的最大化討論的重點(diǎn)要求達(dá)到價(jià)值最大化并保護(hù)權(quán)力代表股東的權(quán)力監(jiān)督管理層并檢查錯(cuò)誤行為，但避免直接干涉日常管理幫助制定長(zhǎng)期戰(zhàn)略保證發(fā)展并評(píng)估領(lǐng)導(dǎo)層負(fù)責(zé)公司日常運(yùn)作是所在行業(yè)及職能部門的專家股東董事會(huì)管理層通過明確區(qū)分管理層及董事會(huì)的角色及責(zé)任使股東價(jià)值達(dá)到最大化監(jiān)事會(huì)監(jiān)督董事會(huì)不參與決策制定11PD000131BJ(GB)-CorpGovernance對(duì)企業(yè)業(yè)績(jī)的影響

可忽略 高國(guó)際投資者認(rèn)為獨(dú)立性和多元化是保證董事會(huì)維護(hù)股東利益的基本因素董事會(huì)大多數(shù)成員由公司以外人員組成外部董事的薪酬中很大比例以股份或股權(quán)形式體現(xiàn)由外部董事領(lǐng)導(dǎo)每年對(duì)每位董事進(jìn)行正式的評(píng)估限制董事會(huì)與其它企業(yè)董事會(huì)的數(shù)量只有外部董事會(huì)參加的單獨(dú)會(huì)議董事長(zhǎng)與總裁的職務(wù)分開取得外部董事的責(zé)任董事有固定的退休年齡外部董事的薪酬更高由董事會(huì)對(duì)總裁進(jìn)行正式評(píng)估大多數(shù)外部董事與公司沒有業(yè)績(jī)聯(lián)系12PD000131BJ(GB)-CorpGovernance董事會(huì)的委員會(huì)是提高董事會(huì)工作效率和效果的關(guān)鍵手段董事會(huì)會(huì)議董事會(huì)委員會(huì)的價(jià)值定位董事會(huì)會(huì)議和委員會(huì)的職責(zé)分工責(zé)成專門委員會(huì)就專項(xiàng)議題進(jìn)行工作就專門委員會(huì)提交結(jié)果建議做出最終決策就專項(xiàng)議題進(jìn)行提案負(fù)責(zé)就專項(xiàng)議題對(duì)公司管理層進(jìn)行審核和質(zhì)詢提交建議，供董事大會(huì)決策董事會(huì)專門委員會(huì)使董事會(huì)正式會(huì)議能完全側(cè)重于討論最重要的議題重點(diǎn)處理因受全體董事大會(huì)限制，難以解決的具體的及/或復(fù)雜的問題通過使委員會(huì)的董事側(cè)重于他們熟悉的問題，從而有效地利用董事會(huì)的專長(zhǎng)使獨(dú)立董事能參與處理強(qiáng)調(diào)客觀性的問題13PD000131BJ(GB)-CorpGovernance常規(guī)性的董事會(huì)事務(wù)，業(yè)績(jī)監(jiān)控，批準(zhǔn)委員會(huì)的建議等等對(duì)日常業(yè)務(wù)需3-4個(gè)稍短的董事會(huì)會(huì)議董事會(huì)會(huì)議應(yīng)強(qiáng)調(diào)效率及有效的董事會(huì)貢獻(xiàn)董事會(huì)材料簡(jiǎn)潔明了并重在決策必需的相關(guān)信息提前很長(zhǎng)時(shí)間提供邏輯分明、簡(jiǎn)潔明了的董事會(huì)材料因?yàn)槎聲?huì)會(huì)議耗時(shí)很少，絕大多數(shù)常規(guī)性工作(例如審計(jì)、治理結(jié)構(gòu)、薪酬、管理層發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)管理)均在委員會(huì)進(jìn)行大多數(shù)工作均在委員會(huì)會(huì)議中解決會(huì)議持續(xù)很多天，并經(jīng)常在辦公室以外的地點(diǎn)召開關(guān)鍵領(lǐng)域包括戰(zhàn)略和員工針對(duì)關(guān)鍵領(lǐng)域召開1-2個(gè)更長(zhǎng)且有重點(diǎn)的會(huì)議14PD000131BJ(GB)-CorpGovernance委員會(huì)董事會(huì)委員會(huì)應(yīng)高度獨(dú)立標(biāo)準(zhǔn)普爾500家公司

設(shè)有內(nèi)部董事的百分比92976765

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SpencerStuartStudyofBoards(1998)審計(jì)人力資源/薪酬提名/公司管理環(huán)境、健康和安全百分比跨國(guó)公司委員會(huì)的獨(dú)立程度15目錄中國(guó)董事會(huì)的模式董事會(huì)設(shè)計(jì)的原則董事會(huì)各相關(guān)機(jī)構(gòu)的主要工作范圍和職責(zé)劃分董事會(huì)的關(guān)鍵管理流程董事會(huì)工作年歷董事會(huì)和各相關(guān)機(jī)構(gòu)的信息流16PD000131BJ(GB)-CorpGovernance董事會(huì)的主要職責(zé)是確定公司政策和監(jiān)督管理層監(jiān)督和評(píng)估戰(zhàn)略規(guī)劃和年度預(yù)算審核公司重大投資計(jì)劃審批公司利潤(rùn)分配方案和紅利方案審批公司增加或減少注冊(cè)資本方案以及發(fā)行公司債務(wù)方案決定公司合并、分立和解散的方案決定公司內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)和高層的管理機(jī)構(gòu)設(shè)置負(fù)責(zé)公司總裁的繼任計(jì)劃聘任或解聘公司總裁根據(jù)總裁提名，聘任或解聘公司副總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)等公司高級(jí)管理人員評(píng)估最高管理層的業(yè)績(jī)決定高層管理人員的薪酬計(jì)劃建立和維持程序來保證公司中的法律和道德做法制訂和修改公司章程負(fù)責(zé)召集股東大會(huì)，并向股東大會(huì)報(bào)告工作負(fù)責(zé)執(zhí)行或協(xié)調(diào)股東大會(huì)的決議負(fù)責(zé)與外部股東的溝通計(jì)劃董事人員的推薦董事會(huì)會(huì)議的設(shè)定、日程和議題確定公司重大決策監(jiān)督公司管理層與股東的溝通董事會(huì)自身建設(shè)17PD000131BJ(GB)-CorpGovernance董事會(huì)的職責(zé)取決于在關(guān)鍵流程中的參與程度管理層向董事會(huì)提供信息高級(jí)管理層的業(yè)績(jī)和接替長(zhǎng)期戰(zhàn)略公司當(dāng)前業(yè)績(jī)審計(jì)和財(cái)務(wù)狀況向董事會(huì)提供戰(zhàn)略和理論依據(jù)的信息向董事會(huì)匯報(bào)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)總結(jié)通知董事會(huì)最高管理層的評(píng)估結(jié)果并對(duì)接替候選人進(jìn)行年度評(píng)估定期向董事會(huì)匯報(bào)有關(guān)首先標(biāo)準(zhǔn)和財(cái)務(wù)狀況的進(jìn)度向董事會(huì)提出戰(zhàn)略建議，由董事會(huì)決定是否采納向董事會(huì)提出經(jīng)營(yíng)建議，由董事會(huì)決定是否采納提供關(guān)于高級(jí)管理層評(píng)估和確定候選接班人的建議，供董事會(huì)批準(zhǔn)或否決向董事會(huì)提供有關(guān)審計(jì)流程和其它道德流程的建議，董事會(huì)決定是否采納就選擇和建議尋求董事會(huì)的意見，如一些董事會(huì)成員可能參與業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略的制訂就經(jīng)營(yíng)政策和決定，如基礎(chǔ)研究的預(yù)算問題，尋求董事會(huì)的意見就高級(jí)管理層的評(píng)估和接替計(jì)劃尋求董事會(huì)的意見；安排定期的業(yè)務(wù)溝通，以便候選人了解就道德標(biāo)準(zhǔn)和財(cái)務(wù)狀況的制訂和實(shí)施尋求董事會(huì)的意見向董事會(huì)提供幾種戰(zhàn)略選擇及支持分析，供董事會(huì)決定向董事會(huì)提供幾種經(jīng)營(yíng)政策選擇及支持分析，供董事會(huì)做出關(guān)鍵決策董事會(huì)起草高級(jí)管理層評(píng)估并確定及監(jiān)督候選接班人董事會(huì)保持其監(jiān)督財(cái)務(wù)狀況和道德標(biāo)準(zhǔn)的獨(dú)立顧問地位董事會(huì)作出決定可能的參與程度18PD000131BJ(GB)-CorpGovernance明確的董事會(huì)工作準(zhǔn)則可保證董事會(huì)發(fā)揮充分作用以股東利益為決策出發(fā)點(diǎn)保持客觀獨(dú)立的經(jīng)營(yíng)觀點(diǎn)和對(duì)管理層的評(píng)價(jià)保證一定的精力投入以了解必要的信息，如董事會(huì)各委員會(huì)每年至少有12天時(shí)間用于董事會(huì)工作保持戰(zhàn)略性思考和對(duì)公司發(fā)展的長(zhǎng)遠(yuǎn)考慮有義務(wù)接觸、積極參與董事會(huì)及相應(yīng)委員會(huì)的會(huì)議及討論，發(fā)揮自身專業(yè)經(jīng)驗(yàn)與技能避免介入公司營(yíng)運(yùn)管理的細(xì)節(jié)問題及干涉管理層決策避免直接越過總裁來領(lǐng)導(dǎo)下層管理人員工作。向下層管理人員收集信息需告知總裁并獲同意遵守法律，公司章程及公司有關(guān)規(guī)定中的相應(yīng)條款有效領(lǐng)導(dǎo)復(fù)雜機(jī)構(gòu)的工作能力某一領(lǐng)域的專業(yè)經(jīng)驗(yàn)及技能，或?qū)π袠I(yè)的深入了解作為業(yè)務(wù)顧問的獨(dú)立判斷能力合作精神及良好的溝通能力積極的參與精神得以保證的時(shí)間與興趣工作原則所需素質(zhì)19PD000131BJ(GB)-CorpGovernance審計(jì)委員會(huì)職責(zé)描述主要工作監(jiān)督財(cái)務(wù)匯報(bào)流程及重要規(guī)章制度，檢查和評(píng)估公司重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合規(guī)性和有效性審核并監(jiān)督關(guān)鍵財(cái)務(wù)信息的報(bào)告體系，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)有效審核公司重要規(guī)章制度是否完善，有效監(jiān)督各項(xiàng)規(guī)章制度的執(zhí)行情況及重大經(jīng)營(yíng)決策的決策過程審核公司重大財(cái)務(wù)政策及其貫徹執(zhí)行，監(jiān)督財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)狀況及風(fēng)險(xiǎn)管理制定并監(jiān)督主要會(huì)計(jì)、審計(jì)政策，保證其有效服務(wù)于股東利益檢查財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，評(píng)價(jià)公司財(cái)務(wù)健康狀況及財(cái)務(wù)決策規(guī)范合理性，并據(jù)此提出改進(jìn)建議審閱財(cái)務(wù)及其它經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的控制報(bào)告，監(jiān)督管理人員采取適當(dāng)措施管理風(fēng)險(xiǎn)對(duì)商業(yè)道德的監(jiān)督設(shè)立管理人員道德行為準(zhǔn)則并不斷修正，以規(guī)范管理層行為指導(dǎo)、組織相關(guān)調(diào)研，及時(shí)發(fā)現(xiàn)存在問題并提出處理意見如有必要可通過董秘局并通報(bào)總裁組織有關(guān)部門開會(huì)使命與職責(zé)審核和監(jiān)督財(cái)務(wù)匯報(bào)體系和財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)狀況，并對(duì)公司高層管理人員行為進(jìn)行監(jiān)控，以保證高層管理人員合法利用職權(quán)，并且公司資源得到有效利用工作關(guān)系委員會(huì)負(fù)責(zé)提出、審核、質(zhì)詢相關(guān)議題，并給出建議，報(bào)董事會(huì)會(huì)議批準(zhǔn)委員會(huì)參與評(píng)估審計(jì)部，由審計(jì)部提出決策所需相關(guān)信息委員會(huì)與監(jiān)事會(huì)無直接工作關(guān)系，包括信息溝通，人員管理等20PD000131BJ(GB)-CorpGovernance了解行業(yè)師的發(fā)展趨雷勢(shì)、收集課市場(chǎng)發(fā)展級(jí)、競(jìng)爭(zhēng)狀開況、法規(guī)私管制等方愿面的重大撿變化。為饒審核公司妻戰(zhàn)略目標(biāo)躁和舉措做顫準(zhǔn)備對(duì)非執(zhí)行毒董事就公恥司戰(zhàn)略議付題進(jìn)行介個(gè)紹和培訓(xùn)協(xié)調(diào)董畝事會(huì)全砍體成員賢，就公魯司整體撓戰(zhàn)略目碌標(biāo)和方扔向達(dá)成跪一致意泰見積極與墾總裁協(xié)膽調(diào)，參健與戰(zhàn)略縫規(guī)劃流鄭程，了亦解其進(jìn)拴程，對(duì)協(xié)關(guān)鍵戰(zhàn)舒略議題譜進(jìn)行建虜議，但沃沒有決真策權(quán)質(zhì)詢戰(zhàn)悠略規(guī)劃出在九月淹份在公呈司以外電的地點(diǎn)奸開幾天逼會(huì)議進(jìn)碌行密集代的討論組織董事嗓會(huì)戰(zhàn)略調(diào)垮通/決策爹會(huì)議就總裁的窯戰(zhàn)略提案恥提出自己蠻的意見向董事先會(huì)介紹織總裁提夾案，協(xié)偏助董事雜會(huì)作出我批準(zhǔn)或拳否決的掀決策負(fù)責(zé)審階批公司磁500店0萬元對(duì)以上的繡投資項(xiàng)門目監(jiān)督公翼司短期逃業(yè)績(jī)，楊審閱財(cái)脫務(wù)數(shù)據(jù)敗和(整凝個(gè)公司兔以及各黨業(yè)務(wù)單掛元單獨(dú)銳的)相仍關(guān)的關(guān)絮鍵業(yè)績(jī)喪指標(biāo)，木提出質(zhì)豪詢，保與證董事償對(duì)公司嗎業(yè)務(wù)的崇發(fā)展?jié)M糟意決定關(guān)鍵避業(yè)績(jī)指標(biāo)柳并定期追競(jìng)蹤安排有關(guān)稼管理人員具參加董事搭會(huì)議回答勺質(zhì)詢，進(jìn)找行說明如有必要此可通過董剪秘局并通捏報(bào)總裁組困織有關(guān)部封門開會(huì)投資與呆戰(zhàn)略委袋員會(huì)職穩(wěn)責(zé)描述工作關(guān)菜系委員會(huì)負(fù)柿責(zé)提出、馳審核、質(zhì)肅詢相關(guān)議謎題。最終敲報(bào)董事會(huì)凡會(huì)議批準(zhǔn)公司規(guī)警劃計(jì)劃授部定期滲向投資毀與戰(zhàn)略促委員會(huì)費(fèi)匯報(bào)公珍司戰(zhàn)略私和投資叢的重大的舉措及競(jìng)其執(zhí)行止情況各業(yè)務(wù)單頌元總經(jīng)理盛負(fù)責(zé)接受跡投資與戰(zhàn)預(yù)略委員會(huì)專的質(zhì)詢使命與蹄職責(zé)審核公司染發(fā)展戰(zhàn)略拍，并監(jiān)督跳戰(zhàn)略舉措奪實(shí)施的里矛程碑主要工聾作21PD0禿001悅31B例J(G化B)-曲Cor高pGo跟ver歲nan唉ce任命、考暗核與薪酬行委員會(huì)職指責(zé)描述主要工作招聘與陵選擇總檢裁、副搜總裁、棍財(cái)務(wù)總響監(jiān)等高狂層管理悶人員，辦并報(bào)股鮮東大會(huì)懼批準(zhǔn)設(shè)定并玩批準(zhǔn)總歌裁及高絨層管理交的崗位凈描述和協(xié)職業(yè)發(fā)淡展道路制定總裁留、副總裁困、財(cái)務(wù)總顧監(jiān)和其它桿高層管理反人員的發(fā)須展計(jì)劃。毀并負(fù)責(zé)關(guān)喂鍵后備人晨才的培養(yǎng)系統(tǒng)地制盯定繼任計(jì)唇劃，保證決在任何突遭發(fā)情況下浩總裁后繼杠有人掌管管理羨層人員名四單，包括蔑內(nèi)部及外舊部候選人根據(jù)現(xiàn)任磨總裁的業(yè)疾績(jī)或情況海(年齡、鉛遠(yuǎn)大目標(biāo)演等)，快倦速采取措頭施保證總鍵裁在缺席森時(shí)的連貫歌性制定高畢層管理壘人員的仆培訓(xùn)計(jì)呢劃評(píng)估總篇裁及高蕩層管理唉業(yè)績(jī)及礎(chǔ)薪酬水芽平審核并批郵準(zhǔn)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)非估標(biāo)準(zhǔn)和湊具體流程領(lǐng)導(dǎo)總裁構(gòu)、副總裁志和財(cái)務(wù)總遵監(jiān)的業(yè)績(jī)繼評(píng)估流程沖，通過訪良談及評(píng)估士業(yè)績(jī)記錄粉來進(jìn)行評(píng)凝估或參加擱評(píng)估，然伙后董事會(huì)劍就評(píng)估打鬼分卡達(dá)到返共識(shí)按其定期咐追蹤關(guān)鍵鐘業(yè)績(jī)指標(biāo)英的完成情印況，對(duì)重當(dāng)大業(yè)績(jī)偏肺差進(jìn)行質(zhì)留詢審核并批傘準(zhǔn)高層管簽理人員的煉薪酬框架雇外部準(zhǔn)公司來幫尋找高迷層管理術(shù)的市場(chǎng)贈(zèng)價(jià)位，異并確定徐現(xiàn)有水鹽平是否慕相符或坊根據(jù)以桃往的業(yè)斬績(jī)記錄前及期望醉值來支槳付更高洋薪酬。浩此議題妥要上報(bào)件給董事踏會(huì)，董累事會(huì)來蔥決定薪睡酬及獎(jiǎng)嘆勵(lì)水平如有必熄要可通先過董秘戚局并通忘報(bào)總裁裝組織有廚關(guān)部門因開會(huì)使命與職廟責(zé)負(fù)責(zé)總裁找和最高層淺管理人員劃的任命并海評(píng)估業(yè)績(jī)罷，以及確細(xì)定薪酬水午平。該委母員會(huì)還制洋訂管理層米培養(yǎng)計(jì)劃扭并負(fù)責(zé)制沈訂管理層裹的接班計(jì)筒劃委員會(huì)枕負(fù)責(zé)提皺出、審銳核、質(zhì)摟詢相關(guān)被議題。昏最終報(bào)搜董事會(huì)誰會(huì)議批偵準(zhǔn)公司人事隱部和財(cái)務(wù)律部定期匯痰報(bào)關(guān)鍵業(yè)主績(jī)指標(biāo)的洲完成情況端，以及對(duì)晉薪酬的相眠關(guān)影響公司人掛事部幫嫂助協(xié)調(diào)送關(guān)鍵管就理職位戀的候選滿人的篩忽選的培縱訓(xùn)計(jì)劃工作關(guān)系22PD0泡001駱31B菜J(G嘴B)-園Cor錢pGo國(guó)ver耀nan妥ce董事長(zhǎng)與尺總裁的職益責(zé)描述董事長(zhǎng)殖的職責(zé)?領(lǐng)導(dǎo)董驗(yàn)事會(huì)工作山，包括領(lǐng)導(dǎo)投資范與發(fā)展委籌員會(huì)參與簡(jiǎn)公司戰(zhàn)略浩的討論通過任命游、考核與殊薪酬委員細(xì)會(huì)參與總用裁的篩選特和最高管轉(zhuǎn)理層的評(píng)博估流程召開董接事會(huì)議井并保證朝流程的薪有效性根據(jù)董事吃會(huì)的決定齡，領(lǐng)導(dǎo)與蓬投資者的惰溝通負(fù)責(zé)董事布會(huì)自身建呀設(shè)，保證稈董事會(huì)高誤效運(yùn)轉(zhuǎn)?應(yīng)總需裁或董航事會(huì)的降要求，吐承擔(dān)下薦列具體的工作，稍如法規(guī)管理收購和兼窩并人力資源統(tǒng)的開發(fā)總裁的職態(tài)責(zé)具體領(lǐng)導(dǎo)肢公司的日沫常經(jīng)營(yíng)工大作就公司重硬大決策對(duì)竭董事會(huì)負(fù)婦責(zé)，牲包括擬定戰(zhàn)攝略，供蟻董事會(huì)纏評(píng)估。查并擁有辜和實(shí)施共戰(zhàn)略制定預(yù)婦算，并紹報(bào)董事兄會(huì)審批評(píng)估中齒高層經(jīng)辜理，向花任命、啊考核與劉薪酬委鬧員會(huì)就憤評(píng)估結(jié)幣果進(jìn)行擔(dān)匯報(bào)根據(jù)需要煉就投資者雹溝通事宜裝向董事長(zhǎng)羞提供建議負(fù)責(zé)公橋司管理箱層與董百事會(huì)溝屈通資料來源月： 麥肯掏錫公司治賀理研究董事長(zhǎng)必須把股東利益放在第一位，與總裁密切合作領(lǐng)導(dǎo)公司開展工作23PD00搭0131憂BJ(G搞B)-C蓋orpG覺over逼nanc掘e董事長(zhǎng)和圖總裁的職吧責(zé)劃分由礎(chǔ)他們?cè)陉P(guān)林鍵流程的侍角色所決景定董事長(zhǎng)總裁董事長(zhǎng)領(lǐng)標(biāo)導(dǎo)投資與誓發(fā)展委員隙會(huì)就總裁韻的戰(zhàn)略、拘投資和預(yù)督算提案進(jìn)摩行積極質(zhì)霜詢，向董擱事會(huì)提供姨自身意見董事長(zhǎng)碎會(huì)同董寨事會(huì)就殃戰(zhàn)略規(guī)線劃、投直資計(jì)劃射和預(yù)算對(duì)提案進(jìn)厲行最終娃審批就日常變經(jīng)營(yíng)管開理的重茂大事項(xiàng)佳與總裁坊進(jìn)行溝枯通。并腸可通過露總裁，競(jìng)對(duì)公司隙中層經(jīng)財(cái)理了解星情況，倒進(jìn)行質(zhì)適詢對(duì)重大經(jīng)芬營(yíng)失誤和臭問題，有歡權(quán)成立特累別小組，詳聘請(qǐng)外部泄獨(dú)立人士酒進(jìn)行調(diào)研負(fù)責(zé)對(duì)票總裁、艇副總裁嶄和財(cái)務(wù)捎總監(jiān)的綱業(yè)績(jī)考蛋核董事會(huì)全負(fù)責(zé)與夫股東大王會(huì)、監(jiān)唱事會(huì)、鍛證券監(jiān)推管機(jī)構(gòu)眼以及其州它股東縣或投資托者進(jìn)行移溝通就董事會(huì)犁所作出的臨決策對(duì)外敲進(jìn)行披露總裁是公盒司戰(zhàn)略規(guī)蔥劃、投資蹈計(jì)劃和預(yù)暫算流程的抵發(fā)起人和毅制定者。族戰(zhàn)略、投復(fù)資和預(yù)算浪同時(shí)也是環(huán)總裁與董增事會(huì)之間音的“協(xié)議啟”，為總糧裁所“擁熄有”總裁負(fù)抖責(zé)就戰(zhàn)賞略、投螺資和預(yù)逮算的具急體實(shí)施掌握資金碼流向以及遮資金合理殲分配制定并做管理日雨常經(jīng)營(yíng)熄決策指導(dǎo)主要譽(yù)的投資和比費(fèi)用支出負(fù)責(zé)對(duì)下雄屬分公司逆經(jīng)理、業(yè)檔務(wù)單元經(jīng)裝理、職能慌部門經(jīng)理泥及副經(jīng)理遣等中高層葵經(jīng)理的業(yè)凝績(jī)考核做為公司兔的首席對(duì)漠外發(fā)言人客，就公司枕經(jīng)營(yíng)、戰(zhàn)倆略等重大耍事宜與公宇眾溝通就總裁言職權(quán)內(nèi)伸所作出掩的且不沿需董事扭會(huì)審批躬的決策牙對(duì)外進(jìn)暢行披露積極與諸董事會(huì)魯就信息回發(fā)布進(jìn)得行溝通戰(zhàn)略規(guī)劃、投資計(jì)劃和預(yù)算日常經(jīng)營(yíng)管理人力資源管理和業(yè)績(jī)考核投資者關(guān)系和信息批露24PD0弓001鐘31B沒J(G話B)-絡(luò)Cor享pGo膊ver獵nan墾ce董事長(zhǎng)希要保證慚適當(dāng)?shù)膸艜r(shí)間投溫入，以杏確保與油總裁的英有效合嬸作和責(zé)懶權(quán)明晰董事長(zhǎng)佩的時(shí)間激投入董事長(zhǎng)與饑總裁工作袋關(guān)系的協(xié)興調(diào)根據(jù)國(guó)吉內(nèi)外董塊事長(zhǎng)和滿總裁有晨效工作缸的經(jīng)驗(yàn)辱，業(yè)務(wù)混范圍廣團(tuán)泛的大的公司中蚊，董事惰長(zhǎng)每年辱需要投姓入75-1粗00天來進(jìn)行碎其工作。交如果董事鏟長(zhǎng)投入的球時(shí)間比這戲多出許多付的話，他煌極易介入胸到總裁的沉權(quán)限范圍本中去。如叫果投入時(shí)徐間很少的是話，就無澤法圓滿完姿成其職責(zé)董事長(zhǎng)鑰與總裁謝應(yīng)該保辜持親密糖的合作腦關(guān)系，行同時(shí)對(duì)屈各自的持角色和屬職責(zé)界革限非常漫明確。明董事長(zhǎng)喪和其他貧外部董淡事應(yīng)當(dāng)辛避免干犁涉總裁駕的決定賠。同時(shí)用總裁應(yīng)刊在授權(quán)叼范圍內(nèi)遞獨(dú)立的較開展工費(fèi)作，就秋重大決輪策及時(shí)達(dá)與董事漏長(zhǎng)和董遮事會(huì)進(jìn)吐行溝通董事長(zhǎng)既哈需保證對(duì)蠻管理層的徹有效監(jiān)督蕩，又需避帶免對(duì)總裁鏡日常管理味的過多干刑涉25PD00阻0131雄BJ(G庸B)-C升orpG敬over述nanc旋e監(jiān)事會(huì)職糧責(zé)描述參與董事狂會(huì)會(huì)議(荒列席)審閱財(cái)唇務(wù)數(shù)據(jù)檢查公坐司財(cái)務(wù)殘狀況是績(jī)否良好檢查董陜事會(huì)向搬股東大遣會(huì)公布腐的經(jīng)營(yíng)塘與財(cái)務(wù)漢數(shù)據(jù)及顆其他重楊大信息答真實(shí)性監(jiān)督董事屑會(huì)及高層廢經(jīng)理行為調(diào)查董鴿事會(huì)及翻經(jīng)理人黨員行使忠權(quán)力過僅程中是村否存在凳違反公棉司章程裹及損害精股東利厘益的行室為，并賭做出結(jié)蜘論股東大傲?xí)R報(bào)在股東大班會(huì)上提交妙工作報(bào)告箏，匯報(bào)工腿作成果當(dāng)董事和姓經(jīng)理的行閥為損害股譯東利益時(shí)省，要求其改予以糾正在必要遣時(shí)提議愁召開臨發(fā)時(shí)股東仙大會(huì)，棵匯報(bào)董初事及經(jīng)組理的業(yè)他績(jī)表現(xiàn)腦，并提預(yù)出相應(yīng)湊處理意泥見供討棒論使命和速職責(zé)監(jiān)督董事剪會(huì)工作和驗(yàn)公司運(yùn)作掏的規(guī)范性褲，以保證敵董事會(huì)及航管理層合著理行使職住權(quán)，及公勾司財(cái)務(wù)信電息的真實(shí)剛性和良好詠的業(yè)績(jī)表恥現(xiàn)，維護(hù)匠股東利益與其他部轉(zhuǎn)門聯(lián)系直接向液股東大省會(huì)匯報(bào)定期獲得沃董事會(huì)及紋財(cái)務(wù)部門汪提供的公抵司經(jīng)營(yíng)與秩財(cái)務(wù)信息惰，不參與機(jī)董事會(huì)及愉管理層決怠策，但有大權(quán)索取任斗何資料并健據(jù)此展開漿調(diào)查不直接鎖監(jiān)督總估裁以下四的管理變?nèi)藛T，蛛質(zhì)詢相飾關(guān)管理督人員需剖先征得胃總裁的蟻同意主要工沒作內(nèi)容26PD0牽001駱31B惜J(G滲B)-趣Cor搞pGo拉ver食nan眉ce董事會(huì)秘敢書局的結(jié)另構(gòu)董事會(huì)秘籮書局是董紙事會(huì)的日時(shí)常辦事機(jī)粘構(gòu)向董事視會(huì)負(fù)責(zé)，間經(jīng)董事會(huì)違授權(quán)負(fù)責(zé)丈協(xié)調(diào)和組薦織公司的匹信息披露逃工作；負(fù)握責(zé)和投資袖者、證券傭監(jiān)管機(jī)構(gòu)做，新聞媒啄體的聯(lián)絡(luò)槽工作；并縮慧負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)門支持董事化會(huì)會(huì)議以掛及其他有怖關(guān)董事會(huì)謝運(yùn)作的事文務(wù)董事會(huì)董事會(huì)厘秘書局監(jiān)事會(huì)信息披迫露董事會(huì)管理支持投資者彎關(guān)系領(lǐng)導(dǎo)信息舉例27PD0鳥001關(guān)31B皂J(G漁B)-仁Cor格pGo僑ver雅nan仰ce董事會(huì)啊秘書局峽的職責(zé)董事會(huì)雞管理支持董事會(huì)徒負(fù)責(zé)的信息披露投資者關(guān)屈系組織籌亞備董事員會(huì)會(huì)議興和股東挖大會(huì)，柱準(zhǔn)備會(huì)踐議文件董，安排扔有關(guān)會(huì)箏務(wù)，負(fù)遞責(zé)會(huì)議棕記錄，識(shí)保證記否錄的準(zhǔn)會(huì)確性。保管會(huì)馳議文件斗和記錄悅，主動(dòng)振掌握有擇關(guān)決議釀等執(zhí)行結(jié)情況。禍并敦促尋總裁在賴下次董責(zé)事會(huì)召內(nèi)開前，坑對(duì)實(shí)施盒中等重碼要問題票，向董易事會(huì)報(bào)徒告并提激出建議負(fù)責(zé)協(xié)弓調(diào)董事武會(huì)委員污會(huì)會(huì)議做為董裙事會(huì)信佩息的接壇收和保灶管機(jī)構(gòu)咐，負(fù)責(zé)斤協(xié)調(diào)董繪事會(huì)和獎(jiǎng)委員會(huì)導(dǎo)對(duì)公司絹各部門誼等信息座收集工購作負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)蓮董事對(duì)公采司高層經(jīng)魯理的業(yè)績(jī)俱評(píng)估工作對(duì)重大信近息進(jìn)行綜銜合匯總。愿當(dāng)必要時(shí)劈燕，受董事罩會(huì)委托提愁出獨(dú)立外元部的咨詢佩意見，以降支持董事夫會(huì)委員會(huì)沫的工作受委托冷承辦董娘事會(huì)及與其有關(guān)略委員會(huì)到的日?？抗ぷ鲝呢?cái)務(wù)捧部和其林他渠道坡定期匯擾總資本爹市場(chǎng)有將關(guān)信息剛，以供遼董事長(zhǎng)圍和董事疲閱讀借壟鑒與證券監(jiān)懂管部門的圾聯(lián)系，組箏織準(zhǔn)備和哈及時(shí)遞交滅監(jiān)管部門框所要求的懇文件，負(fù)敏責(zé)接受監(jiān)行管部門下雨達(dá)的有關(guān)逮任務(wù)并組熔織完成負(fù)責(zé)同克其它有減關(guān)證券激監(jiān)管部醬門的聯(lián)測(cè)系，并私負(fù)責(zé)組恥織有關(guān)繁監(jiān)管政勸策方面易的研究耗，及時(shí)馬向董事餡和經(jīng)理損提供有摸關(guān)信息敏和研究橋報(bào)告負(fù)責(zé)協(xié)雪調(diào)公司場(chǎng)其它相晉關(guān)部門從做好公勢(shì)司年報(bào)蘆、月報(bào)泊、季報(bào)維以及董選事會(huì)告租股東書承等公司擠正式的屠信息披資露負(fù)責(zé)公司銅股價(jià)敏感栗資料的保幕密工作，承制定行之草有效的保矛密制度和獸措施與公司脾律師和舞法律部慨一起，握確保董燦事及經(jīng)鏈理在行頸使職權(quán)亭時(shí)切實(shí)戰(zhàn)履行境遙內(nèi)外法初律、法晃規(guī)、公揀司章程番及其他機(jī)有關(guān)規(guī)遮定協(xié)助向派公司監(jiān)戒事會(huì)及微其他審助核機(jī)構(gòu)芹履行監(jiān)俘督職能暗提供必牙須的信煮息資料沈，協(xié)助瓶做好對(duì)廳有關(guān)公凳司財(cái)務(wù)鈴主管、權(quán)公司董送事和經(jīng)局理履行誓誠(chéng)信責(zé)差任和調(diào)廣查董秘局是惕對(duì)投資者畢關(guān)系的唯勢(shì)一窗口負(fù)責(zé)建立典公司投資槍者關(guān)系及辭戰(zhàn)略協(xié)調(diào)來訪另接待、處藥理投資者僅關(guān)系，?？沙峙c投資估者、中介窗機(jī)構(gòu)及新余聞媒體等創(chuàng)聯(lián)系負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)幫解答社會(huì)炮公眾等提掀問，確保蠻投資人及諸時(shí)得到公傳司披露等債資料協(xié)助對(duì)教外機(jī)構(gòu)半的信息向披露工繭作負(fù)責(zé)管理為和保存公煮司股東名屯冊(cè)資料，捷以及公司夕發(fā)行在外服的債券權(quán)噸益人名單28PD00各0131求BJ(G欄B)-C談orpG鉤over串nanc樹e目錄中國(guó)董針事會(huì)的遣模式董事會(huì)仙設(shè)計(jì)的漢原則董事會(huì)芝各相關(guān)積機(jī)構(gòu)的普主要工店作范圍攀和職責(zé)昨劃分董事會(huì)的蒜關(guān)鍵管理頃流程董事會(huì)工僻作年歷董事會(huì)揀和各相牲關(guān)機(jī)構(gòu)磁的信息幫流29PD00泊0131贈(zèng)BJ(G屈B)-C該orpG鹽over訂nanc背e目錄中國(guó)董隸事會(huì)的跟模式董事會(huì)歌設(shè)計(jì)的妙原則董事會(huì)匙各相關(guān)銷機(jī)構(gòu)的其主要工旺作范圍象和職責(zé)辱劃分董事會(huì)尚的關(guān)鍵荒管理流孕程董事會(huì)審提計(jì)流程董事會(huì)心戰(zhàn)略規(guī)蛛劃流程董事會(huì)專任命、病考核和廉薪酬評(píng)袍定流程監(jiān)事會(huì)盡對(duì)董事接會(huì)的業(yè)活績(jī)?cè)u(píng)估濱流程董事會(huì)睛工作年漂歷董事會(huì)和咱各相關(guān)機(jī)記構(gòu)的信息沸流30PD00擴(kuò)0131紛BJ(G揪B)-C昌orpG柜over訓(xùn)nanc舅e審計(jì)委員逃會(huì)、監(jiān)事返會(huì)、總裁信和公司審顧計(jì)部在審浙計(jì)流程中懼的關(guān)系原則審計(jì)部審計(jì)部傳雙重職滲能:協(xié)末助總裁則進(jìn)行內(nèi)皂部管理薄;向?qū)彿τ?jì)委員跑會(huì)提供納財(cái)務(wù)與濟(jì)審計(jì)信景息審計(jì)部業(yè)個(gè)績(jī)由總裁想及審計(jì)委粗員會(huì)分別帆評(píng)估并任舍命、考核聯(lián)與薪酬業(yè)磨績(jī)委員會(huì)銳匯總審計(jì)委員項(xiàng)會(huì)有權(quán)聘濟(jì)請(qǐng)、選擇過外部會(huì)計(jì)壺師、律師位進(jìn)行獨(dú)立跨審計(jì)審計(jì)委員心會(huì)審計(jì)委鵝員會(huì)對(duì)勻內(nèi)外審?fù)扔?jì)及其執(zhí)它統(tǒng)計(jì)侵與調(diào)研懇結(jié)果進(jìn)交行審核仆，評(píng)估泄公司行液為及業(yè)啊績(jī)，以矛及內(nèi)審成信息質(zhì)切量審計(jì)委員架會(huì)可就相巨關(guān)問題質(zhì)野詢總裁審計(jì)委持員會(huì)不籮與監(jiān)事阿會(huì)直接誓接觸，寄董事會(huì)監(jiān)通過秘百書局向解監(jiān)事會(huì)感提供財(cái)府務(wù)及審姥計(jì)信息審計(jì)委畝員會(huì)對(duì)繁審計(jì)部間無領(lǐng)導(dǎo)旋作用，毫但有權(quán)鹿參與對(duì)廉審計(jì)部平的業(yè)績(jī)售評(píng)估監(jiān)事會(huì)董事會(huì)審計(jì)委枕員會(huì)審計(jì)部總裁財(cái)務(wù)報(bào)表褲及相關(guān)財(cái)瓶務(wù)信息其它需要摔信息工作報(bào)喉告財(cái)務(wù)報(bào)表綜合調(diào)掠查報(bào)告意見建腹議質(zhì)詢內(nèi)部審計(jì)肥報(bào)告內(nèi)部審船計(jì)報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)及信再息信息31PD00減0131曬BJ(G豎B)-C遠(yuǎn)orpG費(fèi)over估nanc羞e工作報(bào)告亂形成與匯育報(bào)調(diào)查研究備與內(nèi)部商紫議關(guān)鍵財(cái)務(wù)塑數(shù)據(jù)及決堪策信息收憐集、審閱年度審揭計(jì)計(jì)劃衫審批審計(jì)委味員會(huì)工阻作流程公司成僵立初審計(jì)監(jiān)督污體系確立追蹤問題端的處理結(jié)諒果確保財(cái)務(wù)踩監(jiān)控與行敞為監(jiān)督體成系的有效頭性和穩(wěn)定脆性明確審計(jì)煮工作目標(biāo)痕，在公司莫成立之初涌擬定內(nèi)部毛審計(jì)制度午綱領(lǐng)，報(bào)業(yè)董事會(huì)批碎準(zhǔn)根據(jù)審計(jì)兵部草擬方課案確定內(nèi)亦部審計(jì)流跡程每年重新閃審核財(cái)務(wù)觀監(jiān)控體系組及信息流識(shí)程，在必昏要時(shí)向董描事會(huì)提出栽調(diào)整方案向高層鬼管理解獨(dú)釋審計(jì)免體系與聲流程，紗確保被貫正確理夠解審計(jì)綱領(lǐng)懇及長(zhǎng)期計(jì)花劃保證審計(jì)熔工作在短書期內(nèi)的合權(quán)理安排與旦高效運(yùn)轉(zhuǎn)總結(jié)回顧福上一年工弄作業(yè)績(jī)審議審暫計(jì)部提肅出的年黨度工作得計(jì)劃，滑提出相葛應(yīng)調(diào)整娛意見，秒報(bào)董事墾會(huì)批準(zhǔn)選擇外部歸獨(dú)立審計(jì)冒人確定衡量戰(zhàn)公司財(cái)務(wù)妄狀況的關(guān)殊鍵業(yè)績(jī)指撐標(biāo)審計(jì)工么作計(jì)劃獨(dú)立審計(jì)謀人合約及時(shí)獲得極充分信息每個(gè)月收進(jìn)集并審閱熔審計(jì)部、蒼外部審計(jì)缺人和監(jiān)管含部門報(bào)告檢查內(nèi)部尊審計(jì)的準(zhǔn)摸確性、可垂靠性在董事緊會(huì)上聽秋取關(guān)于亞重大經(jīng)瞎?fàn)I決策眉的匯報(bào)初步分販析數(shù)據(jù)審批意肌見全套恭財(cái)務(wù)審狂計(jì)數(shù)據(jù)澆初步分溫析對(duì)信息域的有效僑、及時(shí)遷處理就需進(jìn)身一步獲段取的信株息向?qū)徴加?jì)部或仿獨(dú)立審即計(jì)人提撿出要求就需進(jìn)一非步澄清的穴問題質(zhì)詢翼總裁結(jié)合財(cái)務(wù)濾狀況和公兄司內(nèi)外部膠規(guī)章制度悼，討論經(jīng)突營(yíng)中需特訪別關(guān)注或牲予以改進(jìn)蜓的領(lǐng)域報(bào)虛董事會(huì)對(duì)潛在危描機(jī)及出現(xiàn)勸的問題擬框定調(diào)研方貫案報(bào)董事虧會(huì)批準(zhǔn)監(jiān)督協(xié)調(diào)洗特別調(diào)研遵行動(dòng)的實(shí)鉗施：召請(qǐng)灰外部審計(jì)村人，律師委員會(huì)內(nèi)假形成一致蘿意見調(diào)查方案對(duì)公司睜財(cái)務(wù)狀藏況及審好計(jì)工作扇狀況的欠一致意艇見對(duì)審計(jì)工卻作的成效噸與公司經(jīng)字營(yíng)業(yè)績(jī)提郊出專業(yè)意武見總結(jié)工圈作結(jié)果社，形成份工作總千結(jié)報(bào)董始事會(huì)協(xié)助董催事會(huì)完秘成對(duì)股饒東大會(huì)虎匯報(bào)報(bào)惑告的相倆關(guān)部分在董事會(huì)院上提供財(cái)闖務(wù)與審計(jì)躺領(lǐng)域的專鄉(xiāng)豐業(yè)性意見審計(jì)工珍作總結(jié)懸報(bào)告確保問戲題的實(shí)誼質(zhì)性解用決訪談管譜理人員歇及外部尋調(diào)查人幸員監(jiān)督行醒動(dòng)方案更的實(shí)施索取并偉審閱關(guān)繪于問題鍋處理結(jié)欄果的報(bào)證告向董事會(huì)餓匯報(bào)關(guān)于重大詞問題追蹤仿調(diào)查的報(bào)喇告11月董尖事會(huì)上每月上噴旬內(nèi)部討論陳會(huì)、董事盯會(huì)例會(huì)及乳其籌備時(shí)董事會(huì)例勒會(huì)期間董事會(huì)班例會(huì)后日期工作目標(biāo)主要工頁作工作成果32PD0慕001傾31B雞J(G找B)-閥Cor味pGo鄰ver楊nan信ce審計(jì)委員準(zhǔn)會(huì)的工作塵方式時(shí)間參與方式具體工璃作所需資懸料審閱信息內(nèi)部討管論會(huì)董事會(huì)死籌備董事會(huì)傻會(huì)議與管理層運(yùn)、審計(jì)部水的日常溝尾通每月上討旬每季季具報(bào)公布印后，為必期3-勤5小時(shí)監(jiān)(必要莫時(shí)也可旗按月召姿開)董事會(huì)辭前1周唱內(nèi)董事會(huì)期物間為期3腸天左右不定時(shí)委員會(huì)柏成員獨(dú)蹲立工作委員會(huì)病負(fù)責(zé)人鈔召集開笨會(huì)，委鈴員會(huì)成飾員參與吹。出現(xiàn)重大風(fēng)問題時(shí)，港可臨時(shí)召趙集委員會(huì)清負(fù)責(zé)人盜召集，葬委員會(huì)慢成員參配與董事會(huì)辱召集，耕高層經(jīng)咽理匯報(bào)解，全體蝕董事參寒與，監(jiān)襲事列席總裁、審項(xiàng)計(jì)部提出繩要求時(shí)了解財(cái)務(wù)職現(xiàn)狀發(fā)現(xiàn)問題核實(shí)審計(jì)喊信息準(zhǔn)確憂性匯總發(fā)蹄現(xiàn)的問潮題進(jìn)一步搜島集信息擬定調(diào)悄查方案提出問題耀的初步處懶理意見追蹤遺揭留問題守的處理榨意見總結(jié)上浩階段工央作討論并夜擬定工躲作總結(jié)在11月湯時(shí)討論下叼一年工作退計(jì)劃草案了解經(jīng)理遭層做出的潮重大決策聽取總俗裁對(duì)財(cái)餃務(wù)狀況叮的解釋舍，進(jìn)行場(chǎng)質(zhì)詢向董事會(huì)享匯報(bào)工作撓總結(jié)為審計(jì)豈部工作披提建議圍，幫助絞解決其會(huì)難以獨(dú)聞立解決魚的問題公司財(cái)務(wù)記季報(bào)、月升報(bào)、年報(bào)內(nèi)部審計(jì)僻報(bào)告外部審就計(jì)報(bào)告繼、經(jīng)審傅計(jì)財(cái)務(wù)而報(bào)表外部統(tǒng)計(jì)忠報(bào)告、調(diào)纖研報(bào)告，冰帳單、稅碑單公司財(cái)務(wù)旅月報(bào)、季躲報(bào)、年報(bào)內(nèi)部審計(jì)怪報(bào)告外部審計(jì)立報(bào)告、財(cái)芳務(wù)報(bào)表統(tǒng)計(jì)報(bào)鴿告，調(diào)救研報(bào)告鹽，帳單蠢、稅單總裁工作請(qǐng)報(bào)告財(cái)務(wù)信息委員會(huì)工勵(lì)作總結(jié)內(nèi)部會(huì)議省記錄—33PD00派0131早BJ(G許B)-C姨orpG所over墊nanc跪e審計(jì)工習(xí)作總結(jié)革報(bào)告的中主要內(nèi)覽容季報(bào)、梳中報(bào)年報(bào)公司經(jīng)營(yíng)盈評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)狀久況風(fēng)險(xiǎn)控制也成效經(jīng)理人她員行為舅的規(guī)范興性出現(xiàn)問貍題的處上理上期問題坑處理的追香蹤結(jié)果本期發(fā)生圣的問題及妙處理意見下階段工祝作建議公司經(jīng)營(yíng)尾評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)狀胡況風(fēng)險(xiǎn)控制捐成效經(jīng)理人員術(shù)行為的規(guī)校范性制度評(píng)價(jià)始(只在年叫度匯報(bào)中倉體現(xiàn))會(huì)計(jì)政她策回顧審計(jì)制兆度執(zhí)行勞情況回文顧其他制度租，如信息轎報(bào)告和披偶露審計(jì)部工新作業(yè)績(jī)?cè)u(píng)畏估外部獨(dú)立秧審計(jì)人工肺作評(píng)價(jià)(框只在年度廳匯報(bào)中體撫現(xiàn))出現(xiàn)問任題的處治理上期問逮題處理知的追蹤識(shí)結(jié)果本期發(fā)生由的問題及燈處理意見下階段鴉工作建較議34PD00當(dāng)0131忘BJ(G掏B)-C死orpG常over晴nanc恭e內(nèi)部審壩計(jì)制度嫌綱領(lǐng)1.虛角色2.之職責(zé)內(nèi)部審計(jì)棚制度綱領(lǐng)怪是確定內(nèi)兵部審計(jì)部雄在公司的忘角色、職車責(zé)、權(quán)限脅等的基本剃文件，本伐規(guī)定已經(jīng)積過董事會(huì)擴(kuò)批準(zhǔn)，自右發(fā)布之日亡起執(zhí)行。公司審戀計(jì)部及扁其下屬將審計(jì)部究是公司樓內(nèi)部的棄一個(gè)獨(dú)滋立的考茂評(píng)職能冊(cè)部門。減內(nèi)部審牢計(jì)的目般的是監(jiān)賀督、檢姓查公司殃財(cái)務(wù)、霞經(jīng)營(yíng)數(shù)寫據(jù)是否區(qū)真實(shí)可羽靠，規(guī)畏章制度劉是否得幼到執(zhí)行圓，公司烤的利益產(chǎn)是否受堪到損害業(yè)，以及扎公司的紀(jì)資源是上否得到關(guān)經(jīng)濟(jì)、美高效的贈(zèng)使用。付審計(jì)部嗎通過有繳關(guān)的分概析、評(píng)益估和建暮議來協(xié)局助總公鉤司、各范中心及林業(yè)務(wù)部復(fù)的管理東層明確之經(jīng)營(yíng)責(zé)別任，發(fā)近現(xiàn)、糾外正、處潔罰違規(guī)餓行為，熟并建立嫂起有效指的管理動(dòng)控制體字系審計(jì)部紫負(fù)責(zé)起蹄草審計(jì)木三年規(guī)瘡劃及年棒度和季語度審計(jì)溉計(jì)劃報(bào)勤董事會(huì)總批準(zhǔn)，裙并按計(jì)頁劃進(jìn)行涂審計(jì)工球作。審五計(jì)部每徐季度向?yàn)E總裁辦償公會(huì)議尚匯報(bào)審雀計(jì)工作豎的進(jìn)展煌情況，摧同時(shí)將須審計(jì)結(jié)傻果匯報(bào)筆董事會(huì)燦。審計(jì)尚部有義勒務(wù)執(zhí)行窄總裁及她總裁辦額公會(huì)指魯定的審票計(jì)任務(wù)準(zhǔn)并保證德提供董豆事會(huì)要礙求的審遵計(jì)信息攏。同時(shí)葉，在各綠部門管額理人員授的要求秩下，審尊計(jì)部應(yīng)浙在其資句源允許觀范圍之后內(nèi)，協(xié)委助各部煌門對(duì)其嗽重要的撿管理控奸制體系員和違法顧違規(guī)事悉件進(jìn)行組調(diào)查。輝審計(jì)部虎應(yīng)向各惕部門管骨理層提訓(xùn)出改進(jìn)仇建議。章除此之斥外，審榴計(jì)部不索具備任必何管理牛職能。舉例35PD00妥0131溪BJ(G泉B)-C謝orpG任over觀nanc剃e為保證審劑計(jì)工作的剝有效性、坊客觀性、捆和權(quán)威性向，內(nèi)部審銳計(jì)人員必析須嚴(yán)格地喇按照職業(yè)絞標(biāo)準(zhǔn)和行靠為規(guī)范進(jìn)羨行工作。獲同時(shí)，總教裁及總裁晝辦公會(huì)議移應(yīng)保證內(nèi)妻部審計(jì)部唉門具有其夢(mèng)所必需的辱，組織結(jié)訪構(gòu)和職業(yè)誰標(biāo)準(zhǔn)上的努獨(dú)立性。內(nèi)部審計(jì)徒制度綱領(lǐng)船(續(xù))4.殺權(quán)限5.泡獨(dú)立性總裁：日期：審計(jì)部有唱權(quán)獲得審錘計(jì)工作中濟(jì)所需要的期任何文件直與資料，斧有權(quán)查問鞭任何有關(guān)也人員，有緒權(quán)進(jìn)入任緣瑞何有關(guān)辦朋公地點(diǎn)，朝查看任何納有關(guān)實(shí)物液。任何阻陽撓審計(jì)人禿員正常工景作的行為山，將會(huì)被讓調(diào)查，若略發(fā)現(xiàn)屬實(shí)詳后，按公赴司規(guī)定嚴(yán)級(jí)肅處理。3.嫩報(bào)告審計(jì)工作嚇完成后，算審計(jì)部應(yīng)勵(lì)提交正式擊的審計(jì)報(bào)蔥告。審計(jì)梯報(bào)告定稿丙前應(yīng)送交著被審部門累管理層，倘由被審部午門提出意挨見，及具拋體的改進(jìn)坊措施與實(shí)硬施方案之籌后，審計(jì)釀部將審計(jì)派報(bào)告送交音上級(jí)管理諒部門及總緒裁辦公會(huì)歇議，同時(shí)涂報(bào)送董事鴿會(huì)。被審部窩門應(yīng)立跟即執(zhí)行鼓其所同設(shè)意的改溫正措施亭。被審椒計(jì)部應(yīng)疤在確定輝的期限票內(nèi)將審姐計(jì)決定們的執(zhí)行柱情況報(bào)闊告上級(jí)卡管理部菌門及審顧計(jì)部。本審計(jì)部棄負(fù)責(zé)匯株總審計(jì)挑決定的乘執(zhí)行情咽況，并梁上報(bào)總聚裁辦公待室及董艷事會(huì)。迎審計(jì)部護(hù)有權(quán)對(duì)布審計(jì)決因定執(zhí)行體情況進(jìn)庸行跟蹤膽檢查。舉例36PD0喚001呆31B丈J(G詳B)-檔Cor獎(jiǎng)pGo買ver事nan音ce內(nèi)部審計(jì)可三年規(guī)劃部門審計(jì)種睡類與范珍圍潛在風(fēng)像險(xiǎn)評(píng)級(jí)200燒0年內(nèi)申審工作笑時(shí)間(禿小時(shí))200梯1年內(nèi)尿?qū)徆ぷ鲘{時(shí)間(狼小時(shí))2002痕年內(nèi)審工昂作時(shí)間(碑小時(shí))業(yè)務(wù)單阿元甲業(yè)務(wù)單現(xiàn)元乙小計(jì)小計(jì)總計(jì)舉例37PD0纏001裂31B悅J(G田B)-鑼Cor暴pGo蜘ver咐nan滴ce年度內(nèi)濾部審計(jì)紡計(jì)劃部門業(yè)務(wù)單元晚甲業(yè)務(wù)單知元乙內(nèi)審工神作總計(jì)非審計(jì)工腦作人員培訓(xùn)審計(jì)管理節(jié)假日審計(jì)部泛總計(jì)審計(jì)種璃類與范慕圍XX部總經(jīng)理堂離任審計(jì)應(yīng)收帳喝款管理探程序?qū)彾子?jì)重大項(xiàng)目需審計(jì)年度財(cái)務(wù)霧審計(jì)資金管魯理程序?qū)憣徲?jì)潛在風(fēng)險(xiǎn)惰評(píng)級(jí)-9.48.79.07.9計(jì)劃起始淹時(shí)間2000年1月1士日計(jì)劃結(jié)倚束時(shí)間200濕0年2月1織日預(yù)計(jì)所需師時(shí)間(小托時(shí))經(jīng)營(yíng)信息系躍統(tǒng)財(cái)務(wù)2020120總計(jì)所貼需時(shí)間眨(小時(shí)流)160差旅費(fèi)訓(xùn)(RMB贏)其他費(fèi)用筍(RMB)備注10,劃00020,0抄00年度：2狹000年騾1月1日泳-200社0年12斬月31日舉例38PD0通001享31B血J(G院B)-型Cor垂pGo鞋ver辨nan奔ce目錄中國(guó)董瘋事會(huì)的甚模式董事會(huì)設(shè)沈計(jì)的原則董事會(huì)各飾相關(guān)機(jī)構(gòu)亡的主要工窮作范圍和享職責(zé)劃分董事會(huì)的利關(guān)鍵管理若流程董事會(huì)師審計(jì)流質(zhì)程董事會(huì)戰(zhàn)聲略規(guī)劃流響程董事會(huì)盲任命、紗考核和容薪酬評(píng)躍定流程監(jiān)事會(huì)感對(duì)董事酷會(huì)的業(yè)送績(jī)?cè)u(píng)估叢流程董事會(huì)帝工作年籮歷董事會(huì)縫和各相才關(guān)機(jī)構(gòu)杏的信息側(cè)流39PD00年0131席BJ(G洗B)-C膏orpG落over墻nanc訪e董事會(huì)、淺投資與發(fā)貧展委員會(huì)省、總裁在土戰(zhàn)略規(guī)劃魯流程中的瘋關(guān)系董事會(huì)就憲總裁提案憶和投資與壁發(fā)展委員脅會(huì)意見做凝出同意/姜否決的決毯定總裁應(yīng)獨(dú)輕立地向董膀事會(huì)提交扒公司戰(zhàn)略才規(guī)劃的方銀案投資與發(fā)展委定員會(huì)總裁總裁是杏公司戰(zhàn)精略規(guī)劃悼的發(fā)起荒者總裁直般接領(lǐng)導(dǎo)拍規(guī)劃計(jì)奸劃部的兇工作并鐘對(duì)其業(yè)悅績(jī)進(jìn)行凝評(píng)估，免規(guī)劃計(jì)失劃部只餡向總裁途負(fù)責(zé)投資與立發(fā)展委亂員會(huì)就無總裁的閉戰(zhàn)略提宅案提交輕自己的鹽意見投資與榜發(fā)展委垃員會(huì)負(fù)父責(zé)就公皮司戰(zhàn)略很議題對(duì)貿(mào)全體董答事的培接訓(xùn)投資與發(fā)緒展委員會(huì)爐與總裁就火戰(zhàn)略規(guī)劃扣要進(jìn)行協(xié)笑調(diào)及討論規(guī)劃計(jì)先劃部有故義務(wù)向固投資與送發(fā)展委撲員會(huì)提噸交其要稻求的材壞料和數(shù)另據(jù)規(guī)劃計(jì)劃勒部規(guī)劃計(jì)滑劃部是云公司戰(zhàn)鍬略規(guī)劃所程序的機(jī)主要協(xié)粘調(diào)人董事會(huì)原則總裁應(yīng)亞“擁有扒”戰(zhàn)略縮慧規(guī)劃，醒是戰(zhàn)略樂規(guī)劃的選發(fā)起人貨和制墓定者董事會(huì)粥有最終雅就戰(zhàn)略少規(guī)劃的反決策權(quán)投資與發(fā)郵展委員會(huì)律做為董事譽(yù)會(huì)與總裁長(zhǎng)溝通的橋摘梁代表董事臨會(huì)，輔助設(shè)總裁在戰(zhàn)選略規(guī)劃方葵面的工作對(duì)公司織戰(zhàn)略規(guī)訓(xùn)劃的提索案向董座事會(huì)提譜供參考批意見與總裁就欄戰(zhàn)略規(guī)劃站的

目標(biāo)隸和舉措進(jìn)婆行溝通腔和談判領(lǐng)導(dǎo)及辛信息信息40PD00蛙0131每BJ(G劣B)-C暴orpG難over初nanc喪e與股東及其它利益相關(guān)者溝通監(jiān)督戰(zhàn)略性里程碑的實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略規(guī)葡劃流程向董事提抗供全面而江連續(xù)的情蹈況報(bào)告，眠幫助其了啟解情況，瓜并強(qiáng)調(diào)該炮業(yè)務(wù)的根鴨本價(jià)值驅(qū)法動(dòng)因素董事可越以找高燒級(jí)管理路層了解帥相關(guān)戰(zhàn)縫略問題董事必唉須知識(shí)布豐富，數(shù)能夠幫橫助制訂池和評(píng)估版戰(zhàn)略計(jì)宅劃資料來時(shí)源：獸麥肯錫每年召開法為期三天欠的密集董蹤蝶事會(huì)議來咽評(píng)估長(zhǎng)期雞目標(biāo)、擬喘議的戰(zhàn)略啄計(jì)劃和可院供選擇的辦方案董事會(huì)練將就提孤出的戰(zhàn)輕略的目迷標(biāo)和重偶點(diǎn)舉措屬提出問臨題和質(zhì)務(wù)疑最終審白批公司讓戰(zhàn)略規(guī)豈劃投資與務(wù)發(fā)展委皺員會(huì)應(yīng)鵲該在早粥期就開甚始參與暴，以保但證最終桌的計(jì)劃蛛創(chuàng)造盡儉可能多子的股東響價(jià)值董事可以錢提供深入紐奉的見解以朝及構(gòu)建戰(zhàn)右略所需的寄知識(shí)定期跟蹤側(cè)關(guān)鍵業(yè)績(jī)星指標(biāo)與目標(biāo)的捏差距應(yīng)該彎是董事會(huì)首討論的焦刑點(diǎn)需要幫尚助管理第層重新骨評(píng)估計(jì)巾劃，根紗據(jù)環(huán)境悠的變化徹做出調(diào)煉整董事會(huì)必價(jià)須保證戰(zhàn)聾略目標(biāo)的本實(shí)現(xiàn)(如欲，股東價(jià)超值的最大確化)董事會(huì)在嫩制訂戰(zhàn)略驚過程中的雄作用在年帆度報(bào)告和落致股東的制信中要有淘所批露關(guān)鍵利劣益相關(guān)監(jiān)者可以行與外部托董事會(huì)務(wù)面股東有權(quán)燒得知董事輔會(huì)是如何位保證公司虎長(zhǎng)期戰(zhàn)略煤成功的主要工躍作要求下頁具體纏評(píng)述構(gòu)建戰(zhàn)略了解行業(yè)基本情況41PD0愿001蘆31B骨J(G嬸B(yǎng))-肚Cor擦pGo超ver團(tuán)nan賴ce基于總慚裁提案智及委員脂會(huì)意見仆審批戰(zhàn)旦略規(guī)劃董事會(huì)責(zé)任與投資苗與發(fā)展倡委員會(huì)哀進(jìn)行非散正式討葛論來了屆解情況他，盡早促獲得支死持保證戰(zhàn)喬略會(huì)議底的適當(dāng)借的想法暈和建議遠(yuǎn)得到綜程合，完饅成計(jì)劃熄。隨時(shí)跟向董事菌正式匯伙報(bào)進(jìn)度最終負(fù)雄責(zé)戰(zhàn)略門計(jì)劃并邊監(jiān)督工則作小組密切合作鐘并保證公貴司高層經(jīng)列理隨時(shí)了鑄解進(jìn)展綜合想遇法和建切議并完昂成計(jì)劃制定本擇單元的妥戰(zhàn)略規(guī)隊(duì)劃和匯員總準(zhǔn)備戰(zhàn)略頓會(huì)議的材曾料分析行業(yè)分析優(yōu)勢(shì)和弱勢(shì)分析競(jìng)爭(zhēng)力和起草解決方案調(diào)整并完善解決方案，完成最終報(bào)告最終批準(zhǔn)三月五月九月十一月總裁規(guī)劃計(jì)死劃部門/業(yè)娘務(wù)單元職責(zé)分工資料來源臨：麥肯錫董事會(huì)泛投資與扛發(fā)展委曾員會(huì)將胃積極參三與“構(gòu)隔建戰(zhàn)略把”做為董事稼會(huì)和總裁酷在戰(zhàn)略規(guī)丸劃流程中技的橋梁投資與發(fā)展委員慘會(huì)列席戰(zhàn)未略質(zhì)詢挽會(huì)議就具體托領(lǐng)域提豬供建議后并了解昏戰(zhàn)略規(guī)袍劃的制四定進(jìn)程董事與高粗層經(jīng)理正屈式開會(huì)提智出問題，下開展討論網(wǎng)并提出建蔽議最終審批愧戰(zhàn)略規(guī)劃主持召歌開戰(zhàn)略謹(jǐn)質(zhì)詢會(huì)瘋議42PD00影0131帶BJ(G易B)-C宏orpG正over瘡nanc熄e投資與發(fā)宴展委員會(huì)時(shí)的重要工浮作之一：梳對(duì)董事就周戰(zhàn)略議題光的培訓(xùn)情況介紹董事的次戰(zhàn)略培左訓(xùn)針對(duì)新董寺事的綜合徑情況介紹岸包括與總裁躍和其它辮董事的岔會(huì)面，還討論公月司面臨腔的主要幅問題及癢董事會(huì)笛流程審閱公像司近期況的主要點(diǎn)的公開千文件(垃如：年姨度報(bào)表喝等)聽取有倚關(guān)公司辮的關(guān)鍵侵業(yè)績(jī)指狐標(biāo)及其鵲與股東父價(jià)值的多關(guān)系的畏簡(jiǎn)單介助紹應(yīng)由董事個(gè)會(huì)秘書局淋具體來協(xié)欣調(diào)對(duì)董事們啊在其整個(gè)籮任職期間汪進(jìn)行戰(zhàn)略叔培訓(xùn)應(yīng)在需要跟時(shí)進(jìn)行，獸董事教育姓的時(shí)間包啟括戰(zhàn)略專顏門會(huì)議，他定期會(huì)議嗚或質(zhì)詢會(huì)界議上任何董事云會(huì)或管理喉層認(rèn)為將淺有助于提柿高董事會(huì)壩效率的議寧題都可做潛為討論的撲內(nèi)容。例耕如，高層駐業(yè)績(jī)指標(biāo)擠對(duì)行業(yè)有紙重大影響?zhàn)z的技術(shù)、敗法規(guī)變化語帶來的影陽響應(yīng)根據(jù)扮董事們俗的需要盟來安排悼時(shí)間和哨決定參借與人員縫。例如度，審核額之前對(duì)進(jìn)外部董孫事進(jìn)行吳關(guān)鍵業(yè)召績(jī)指標(biāo)陡培訓(xùn)43PD0賤001愈31B鋼J(G算B)-玻Cor暮pGo洞ver朵nan肺ce投資與援發(fā)展委目員會(huì)的臥重要工盼作之二監(jiān)：參加筋年度戰(zhàn)這略規(guī)劃古質(zhì)詢會(huì)會(huì)議目滿的：為公司顫年度最謊重要的香管理會(huì)危議，對(duì)翠各專業(yè)淋公司及栗下屬業(yè)姑務(wù)單元噴的戰(zhàn)略去規(guī)劃進(jìn)葬行質(zhì)詢蝕，提出發(fā)修改意托見，以確保煎其嚴(yán)謹(jǐn)姓性及可諸行性會(huì)議議程：議題總裁介紹公司總體戰(zhàn)略方向及其目標(biāo)戰(zhàn)略發(fā)展副總裁介紹公司總體戰(zhàn)略規(guī)劃(初稿)戰(zhàn)略發(fā)展副總裁宣布會(huì)議規(guī)則各專業(yè)公司呈報(bào)專業(yè)公司/業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃，接受與會(huì)人員質(zhì)詢戰(zhàn)略發(fā)展副總裁總結(jié)發(fā)言，介紹修正后的公司總體戰(zhàn)略規(guī)劃，明確各專業(yè)公司需修改的要點(diǎn)及時(shí)間表總裁總結(jié)/宣布閉會(huì)時(shí)間(小時(shí))11.54X510.5

24小時(shí)參加人員舞：總裁，董嚼事會(huì)投資近與發(fā)展委竿員會(huì)(列障席)，公甚司戰(zhàn)略規(guī)渡劃、財(cái)務(wù)此、人力資唇源、專業(yè)潤(rùn)公司副總虹裁及經(jīng)理鞏，及各專見業(yè)公司下覆屬業(yè)務(wù)單叫元總經(jīng)理俘(只在質(zhì)止詢本專業(yè)年公司規(guī)劃壞時(shí)出席)時(shí)間：九月上旬叮，三天(竄在公司以耕外的會(huì)議偉地點(diǎn)，以算避免干擾富)會(huì)議規(guī)則衣：各專業(yè)勁公司以仔及業(yè)務(wù)謎單元的咳呈報(bào)材儀料圖表妹一律用織投影形吵式，按憲要求格礦式不超命過10竿頁質(zhì)詢及辰對(duì)質(zhì)詢砌的應(yīng)答勒要求以往事實(shí)及益數(shù)據(jù)為飲基礎(chǔ)質(zhì)詢對(duì)事點(diǎn)，不對(duì)人與會(huì)人員瓶對(duì)各專業(yè)誕公司規(guī)劃宵有質(zhì)詢權(quán)屑，總裁對(duì)印修正要求毯有終決權(quán)44PD00培0131誘BJ(G厚B)-C葡orpG克over柏nanc楊e投資與球發(fā)展委振員會(huì)的稅重要工煌作之三類：協(xié)調(diào)面組織戰(zhàn)餅略溝通川會(huì)議目的：幫助董事鳳會(huì)與高層蘆管理人員籮進(jìn)行溝通捧，輔助董脫事會(huì)就戰(zhàn)蛙略做出決姿策使非執(zhí)億行董事予及其它促非委員擇會(huì)成員述清楚了永解中油黑的戰(zhàn)略精問題、卻方案以態(tài)及戰(zhàn)略藥方向提供機(jī)會(huì)陳以便利用盒董事的專比長(zhǎng)并確保衛(wèi)：所有可行焦的方案都修經(jīng)過評(píng)估所有可起能性及稠問題都秀已顯現(xiàn)規(guī)劃流躺程和方討式是有醒選擇性動(dòng)的具備一鉗定的基趁礎(chǔ)以便布判斷今廟后的方視案建議疑，其中之包括1予年期的艙預(yù)算和助營(yíng)運(yùn)計(jì)務(wù)劃使董事小和高層憐管理人斗員之間藍(lán)建立關(guān)哀系和信五任資料來源眾： 麥肯扶錫分析角色提出問題醫(yī)，分享現(xiàn)孕實(shí)并作出擔(dān)建議深入了解蛛中油的戰(zhàn)隙略問題和油備選方案非委員敘會(huì)董事向董事巖傳達(dá)收集的信專息/公司困面臨的問污題規(guī)劃流程淘及方法調(diào)查中的憶備送方案惜的介紹參與討論巖并分享見株解投資與發(fā)煙展委員會(huì)45PD0陳001饑31B倚J(G嗽B)-脂Cor伴pGo握ver鐘nan成ce目錄中國(guó)董事蕉會(huì)的模式董事會(huì)設(shè)承計(jì)的原則董事會(huì)各套相關(guān)機(jī)構(gòu)歐的主要工夏作范圍和脹職責(zé)劃分董事會(huì)的革關(guān)鍵管理垃流程董事會(huì)審巡壽計(jì)流程董事會(huì)戰(zhàn)楚略規(guī)劃流館程董事會(huì)任獵命、考核運(yùn)和薪酬評(píng)園定流程監(jiān)事會(huì)濫對(duì)董事早會(huì)的業(yè)悶績(jī)?cè)u(píng)估早流程董事會(huì)工壇作年歷董事會(huì)和雨各相關(guān)機(jī)妄構(gòu)的信息估流46PD00拋0131脖BJ(G哨B)-C癥orpG樸over捎nanc臺(tái)e董事會(huì)抓任命、宣考核與膊薪酬委砍員會(huì)、饒人事部歌、財(cái)務(wù)旬部在考減核薪酬溫流程中虹等角色董事會(huì)辯的考核寶對(duì)象包債括總裁阿、副總館裁和財(cái)共務(wù)總監(jiān)人事部區(qū)和財(cái)務(wù)牧部是任漸命、考而核與薪幣酬委員阿會(huì)的主依要消息穿來源和孤執(zhí)行機(jī)狠構(gòu)(與歌總裁所符轄范圍錫的議題俗需與總悄裁進(jìn)行細(xì)積極協(xié)賠調(diào))人事部協(xié)甚調(diào)每年董農(nóng)事會(huì)與主鼓要管理人舉員(主要免是總裁、助副總裁和謹(jǐn)財(cái)務(wù)總監(jiān)鼓)的業(yè)績(jī)懼合同簽訂董事會(huì)任命、蝦考核與魚薪酬委充員會(huì)人事部財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部蜻定期(顏每月)倆提供公逗司業(yè)績(jī)削報(bào)告及灣主要管膨理人員昌等的關(guān)跳鍵業(yè)績(jī)關(guān)指標(biāo)的享達(dá)成情巴況人事部有加義務(wù)提供樹高層經(jīng)理重后備人才熊培養(yǎng)計(jì)劃筆及發(fā)展道洗路的方案領(lǐng)導(dǎo)及找信息信息原則47PD00上0131熊BJ(G稍B)-C襪orpG貝over宅nanc謎e資料來源侵： 麥肯臨錫分析；唱對(duì)國(guó)際性極公司的總勵(lì)裁及董事草會(huì)成員的特訪談管理層發(fā)宅展及薪酬壩流程后繼制定領(lǐng)導(dǎo)凍人的后繼障計(jì)劃評(píng)估考核高山層管理料人員的雀業(yè)績(jī)薪酬制定激兆勵(lì)高層賓管理人住員的薪妖酬關(guān)鍵元素基本原租理董事會(huì)飾應(yīng)確保拴總裁及欲高級(jí)管接理人員趨的發(fā)展夸和后繼來計(jì)劃已狠經(jīng)到位砍，并對(duì)平它們進(jìn)可行年度裂審核盡早發(fā)陸現(xiàn)并培指養(yǎng)未來疫的領(lǐng)導(dǎo)駐人是至口關(guān)重要題的，這靈有助于牛領(lǐng)導(dǎo)層索的平穩(wěn)頓過渡以這及保持蝴對(duì)股東斑價(jià)值的松關(guān)注董事會(huì)就柴總裁和高鳴級(jí)管理人虹員的評(píng)估唯制定一套紐奉正式的流啟程，并對(duì)鑒他們的業(yè)偉績(jī)做年度塑評(píng)估包括了孝所有獨(dú)刺立董事抄在內(nèi)的扇考核和粘薪酬委留員會(huì)應(yīng)訴領(lǐng)導(dǎo)這霉一流程董事會(huì)達(dá)應(yīng)了解蚊現(xiàn)有管伙理層的側(cè)技能并膊確認(rèn)要乎成功實(shí)雀施公司亞戰(zhàn)略還駐存在哪廈些技能剝差距。鍋董事會(huì)基應(yīng)維護(hù)諒股東的開利益不斷重穩(wěn)復(fù)的，障以及較望復(fù)雜的港任務(wù)應(yīng)解由委員砌會(huì)來處予理，以滑節(jié)省董近事會(huì)的禽時(shí)間薪酬與個(gè)動(dòng)人及公司避的業(yè)績(jī)緊千密相關(guān)董事會(huì)審悠核、批準(zhǔn)嚴(yán)并管理薪血酬方案薪酬政策鹽應(yīng)能鼓勵(lì)液個(gè)人發(fā)展硬，并將管栽理層利益贈(zèng)與股東利碼益統(tǒng)一起項(xiàng)來考核和薪完酬委員會(huì)親的參與有棟助提高薪段酬政策的屠客觀性和的透明度48PD00現(xiàn)0131餓BJ(G場(chǎng)B)-C忠orpG乖over粥nanc撤e最終確認(rèn)初步識(shí)搶別培養(yǎng)篩選制定明確琴的標(biāo)準(zhǔn)，躬識(shí)別具有瘦較高潛力距的候選人選擇多個(gè)門候選人讓候選剝?nèi)嗽谀皠派念I(lǐng)撥域/職工能擔(dān)任呀領(lǐng)導(dǎo)職春位，以劈燕此來挑檢戰(zhàn)他們硬的能力一對(duì)一的池監(jiān)督和指巡壽導(dǎo)根據(jù)原標(biāo)份準(zhǔn)進(jìn)行評(píng)垮估在評(píng)估過析程中采用豆多種視角寺(如：聽毒取多方面怨的反饋)培養(yǎng)領(lǐng)吩先候選民人與董慣事會(huì)的匠關(guān)系，捷保證董灣事會(huì)能門作出明橡智選擇選擇了未漆來的總裁意后，讓其谷它候選人伯擔(dān)任關(guān)鍵歡職位，(嚷如副總裁歷、財(cái)務(wù)總據(jù)監(jiān))總裁的角共色負(fù)責(zé)與人巧力資源部庸確定流程主要負(fù)拔責(zé)培養(yǎng)笨候選人向任命境、考核賓與薪酬發(fā)委員會(huì)支提供后毫續(xù)流程泉最新狀荷況的報(bào)波告任命、券考核與年薪酬委伸員會(huì)的裁職責(zé)保證總疤裁確實(shí)狗在培養(yǎng)蟻候選人審核篩選拋和選定流視程，向董隱事會(huì)匯報(bào)推動(dòng)總勁裁過渡換流程董事會(huì)的拜角色審核并雖初步批童準(zhǔn)總裁障的繼任慚和過渡股東最后裁定高級(jí)管子理層培川養(yǎng)和后稅繼計(jì)劃依流程關(guān)鍵活易動(dòng)責(zé)任49PD0熄001稅31B輪J(G匹B)-橫Cor廁pGo蘇ver帽nan辯ce業(yè)務(wù)單獵元/職娃能部門財(cái)務(wù)海外業(yè)突務(wù)技術(shù)生產(chǎn)營(yíng)銷行政人事規(guī)劃...業(yè)務(wù)單晃元/職耕能部門財(cái)務(wù)技術(shù)人事生產(chǎn)...規(guī)劃形成“良莫性循環(huán)”胳，在內(nèi)井部發(fā)展適豪合的人才內(nèi)部發(fā)展劣相比于外欄部搜索更招省時(shí)使有潛力惠的人才輪笛流在各部攀門工作，追以使員工體與組織需露求更好地碼結(jié)合在一砍起通過使逃有潛力仿的人才瞧在不同題職能與華專業(yè)公寸司中工拼作，從向而加快嶼技能發(fā)啄展培養(yǎng)高水除平的總裁培養(yǎng)領(lǐng)導(dǎo)步人才的原情則后備人蠢才培訓(xùn)裳計(jì)劃營(yíng)銷50PD00蜜0131理BJ(G辨B)-C纏orpG牙over鏈nanc妹eJon籠es*開始計(jì)瘋劃選擇傘繼任者已，設(shè)計(jì)唐了具體革實(shí)施圖通用電辭器情況已的復(fù)雜屑迫使Jon約es及早計(jì)劃需求全新們視角…力避“罷克隆”開出了包促括19位員候選人的尖清單，這好些候選人情較為年輕肯，而且被棄認(rèn)為是當(dāng)棄總裁的材骨料197芝41977197兔8197混8198李03年1年1年15個(gè)騰月Jon股es將入選揚(yáng)的候選陳人員調(diào)此到相關(guān)斥崗位，盜以便了崖解和測(cè)達(dá)試他們溫的能力設(shè)計(jì)了轟新的職緣瑞位“部脹門總經(jīng)辦理”，襪直接對(duì)Jon鞋es負(fù)責(zé)Jone頌s使得繼良承“大工賽”越窗發(fā)緊鑼曾密鼓和候選人歇逐一進(jìn)行掛“非正式荒秘密”訪輔談目的是控深入了遞解他們?nèi)傅男愿裉?，?duì)總脫裁一職唯的渴望護(hù)程度，植以及他歇們的相宋互看法Jon位es秘密選定Jack輔Wel剩ch*為繼任勇者為了向董給事會(huì)“推串銷”Wel昂ch,黑Jo豪nes派三個(gè)據(jù)副總裁告裝成選瞞定人員望到董事巨會(huì)處，梅讓其“塞了解”頑他們?yōu)樽C明滲“最后噸入圍者膜”的正碗確性，痛開展了覽很多內(nèi)皮部交流Jon還es慢慢透露對(duì)了自己的騎人選董事會(huì)味一致認(rèn)壁可Jone形s選擇Welc僚h為繼任者表，他隨即忙公開了這抬一決定初步識(shí)事別培養(yǎng)評(píng)估最終確定高層管理恐人才培養(yǎng)躍案例：通訴用電氣(傻GE)尋求“不顯同”的品凳質(zhì)。候選抄人不應(yīng)是漲現(xiàn)任總裁牲的“克隆悟”，即使梳這位總裁諒已相當(dāng)成嘗功挑選過程抓應(yīng)具有挑滲戰(zhàn)性，以勝便對(duì)候選百人品質(zhì)進(jìn)秘行深入了乳解最后決追定人選乳前尋求滅董事會(huì)攔