研究院日常財務(wù)工作管理制度

研究院日常財務(wù)工作管理制度篇1:研究院日常財務(wù)工作管理制度

研究院日常財務(wù)工作管理制度

目錄

第一章總則1第二章組織和職責1第三章日常財務(wù)工作管理原則2第四章日常財務(wù)工作管理和監(jiān)督體系2第五章日常財務(wù)工作管理和監(jiān)督流程3第六章日常財務(wù)工作考核和評價6第七章附則7集團日常財務(wù)工作管理制度

第一章總則

第一條

為了規(guī)范集團和權(quán)屬公司的日常財務(wù)工作管理行為，強化對權(quán)屬公司日常財務(wù)工作的管理，實現(xiàn)財務(wù)工作高效、有序地開展，結(jié)合集團實際情況，特制定本制度。

第二條

各權(quán)屬公司日常財務(wù)工作應嚴格遵循國家相關(guān)法律法規(guī)、集團和權(quán)屬公司財務(wù)規(guī)章制度開展，日常財務(wù)管理工作應以國家財務(wù)法規(guī)和集團制度體系為準繩，規(guī)范和提高日常財務(wù)工作水平和效率為目的，按照集團和權(quán)屬公司的實際情況合理有效進行。

第三條

本制度中除特殊注明之外，"集團"是指某院集團，

"權(quán)屬公司"是指某院集團擁有實際控制權(quán)的權(quán)屬企業(yè)和公司。

第四條

本制度適用于集團和權(quán)屬公司。

第二章組織和職責

第五條

集團財務(wù)部是進行集團日常財務(wù)工作管理的職能部門。

第六條

集團財務(wù)部主要日常財務(wù)工作管理職責包括：

(1)制定完善集團的日常財務(wù)工作相關(guān)制度體系;

(2)進行日常財務(wù)工作的管理和協(xié)調(diào);

(3)組織定期和不定期的財務(wù)檢查;

(4)對集團財務(wù)日常工作提出規(guī)范和提升要求;

(5)負責權(quán)屬公司日常財務(wù)工作的考核和培訓等。

第七條

權(quán)屬公司經(jīng)營層和績效考核部門負責在權(quán)屬公司股東大會和董事會授權(quán)范圍以內(nèi)日常財務(wù)工作的管理和考核。

第八條

外派財務(wù)監(jiān)事負責對權(quán)屬公司日常財務(wù)工作進行監(jiān)督、指導和宏觀協(xié)調(diào)。

第九條

集團財務(wù)審計部門和權(quán)屬公司審計機構(gòu)、人員負責對日常財務(wù)工作情況進行定期和不定期的審計。

第三章日常財務(wù)工作管理原則

第十條

各權(quán)屬公司日常財務(wù)工作應嚴格遵循國家相關(guān)法律法規(guī)、集團和權(quán)屬公司財務(wù)有關(guān)規(guī)章制度開展，并應以公司戰(zhàn)略規(guī)劃、財務(wù)規(guī)劃和財務(wù)工作計劃為工作指導。

第十一條

集團財務(wù)制度體系主要有以下三種：第一種是由集團統(tǒng)一制定的制度，各公司遵照執(zhí)行;第二種是權(quán)屬公司按照集團要求自行制定完善相關(guān)制度，報集團財務(wù)部門審批后執(zhí)行;第三種是權(quán)屬公司自行根據(jù)工作需要制定和完善，報集團備案后遵照執(zhí)行。

第十二條

集團日常財務(wù)工作管理應以國家、集團和權(quán)屬公司的財務(wù)法規(guī)及制度體系為管理規(guī)范的準繩和問題處理的依據(jù)，并以規(guī)范和提高日常財務(wù)工作水平和效率為目的，按照集團和權(quán)屬公司的實際情況合理有效進行。

第四章日常財務(wù)工作管理監(jiān)督體系

第十三條

集團應針對權(quán)屬公司的實際情況，以國家、集團和權(quán)屬公司的財務(wù)法規(guī)及制度體系為準繩，以考核為手段，建立多層次、多渠道、立體互動的日常財務(wù)管理監(jiān)督體系。

第十四條

日常財務(wù)管理監(jiān)督體系可以包括但并不限于：

(1)集團財務(wù)部;

(2)集團審計部;

(3)外派財務(wù)監(jiān)事;

(4)權(quán)屬公司審計機構(gòu)或?qū)徲嬋藛T;

(5)外部審計機構(gòu);

(6)外部財務(wù)檢查機構(gòu)和部門等。

第十五條

日常財務(wù)管理監(jiān)督體系建設(shè)和選擇應遵循以下原則：

(7)符合集團和權(quán)屬公司的實際情況，循序漸進地進行;

(8)能夠?qū)崿F(xiàn)對集團總部和權(quán)屬公司日常財務(wù)工作有效、合理地管理和監(jiān)督;

(9)管理的難度和實施的投入不能大于管理和監(jiān)督加強帶來的收益;

(10)符合國家法律法規(guī)、相關(guān)政策和行業(yè)慣例;

(11)符合集團發(fā)展戰(zhàn)略和財務(wù)職能戰(zhàn)略的需要;

(12)與企業(yè)日常財務(wù)管理能力和企業(yè)業(yè)務(wù)開展情況相適應。

第十六條

對個體權(quán)屬公司的日常財務(wù)工作管理監(jiān)督體系可以是第十四條內(nèi)容的一部分，也可以包括第十四條之外的內(nèi)容，具體內(nèi)容和模式選擇應以集團發(fā)展戰(zhàn)略、權(quán)屬公司的重要程度、權(quán)屬公司日常財務(wù)和管理工作現(xiàn)狀、人員構(gòu)成和素質(zhì)情況、公司業(yè)務(wù)開展情況等為依據(jù)。

第五章日常財務(wù)工作管理和監(jiān)督流程

第十七條

集團日常財務(wù)工作管理和監(jiān)督是一個可重復、動態(tài)發(fā)展的工作流程，本制度主要陳述核心相關(guān)機構(gòu)和部門的主要工作流程，實際工作流程應參照核心流程進行豐富和調(diào)整。

第十八條

集團日常財務(wù)工作管理和監(jiān)督工作是一項系統(tǒng)工作，由相互影響和依賴的不同子流程構(gòu)成;為明了起見，本制度將分各子流程進行具體內(nèi)容描述。

第十九條

集團日常財務(wù)工作管理和監(jiān)督工作是一套循環(huán)往復的工作流程，并無嚴格意義上的開始和結(jié)束環(huán)節(jié);為明了起見，本制度將根據(jù)各流程情況人為進行設(shè)定開始和結(jié)束環(huán)節(jié)。

第二十條

權(quán)屬公司日常財務(wù)工作核心流程如下：

(1)權(quán)屬公司財務(wù)部門根據(jù)工作計劃、內(nèi)外部財務(wù)法規(guī)制度和上級部門工作要求，完成、調(diào)整、提升日常工作;

(2)根據(jù)日常工作和工作改進情況定期撰寫工作總結(jié)并準備相應工作成果和附件;

(3)將相應工作成果和附件報送公司領(lǐng)導、集團財務(wù)部和財務(wù)監(jiān)事;

(4)得到以集團財務(wù)部為主的各職能部門和財務(wù)監(jiān)事的反饋信息和新的工作要求;

(5)按照工作計劃和各部門反饋信息進行新一輪的日常財務(wù)工作;

(6)定期參與部門和人員的考核，并根據(jù)考核結(jié)果開展新考核期或任期的日常財務(wù)工作。

第二十一條

外派財務(wù)監(jiān)事對權(quán)屬公司日常財務(wù)工作管理和監(jiān)控核心流程如下：

(1)遵循國家法規(guī)、集團和所在公司的財務(wù)制度，依據(jù)權(quán)屬公司的財務(wù)工作計劃和工作總結(jié)、相關(guān)報表資料、財務(wù)部和各級審計機構(gòu)對財務(wù)部門提出的工作要求和整改要求，對財務(wù)部門日常工作情況和整改情況進行了解和檢查;

(2)根據(jù)日常工作和工作改進情況定期或不定期撰寫工作總結(jié)、工作改進意見并準備相應文件和附件;

(3)將相應工作成果和附件報送和送達集團財務(wù)部、權(quán)屬公司財務(wù)部門和權(quán)屬公司審計部門;

(4)將日常工作資料進行總結(jié)，整理歸檔，開始新一輪日常監(jiān)督和指導工作;

(5)在對下屬公司財務(wù)部門和財務(wù)人員進行考核前，將自己的考核意見上報至集團財務(wù)部，并負責將財務(wù)部匯總后的結(jié)果提交權(quán)屬公司考核部門;

(6)集團財務(wù)部、外派財務(wù)監(jiān)事對考核結(jié)果持重大不同意見時，負責向權(quán)屬公司考核部門提出異議和調(diào)整意見，如考核部門仍無法做出合理調(diào)整，負責向考核部門主管領(lǐng)導直至權(quán)屬公司董事會、股東會提出異議和調(diào)整意見，直至問題和異議得到合理處理為止。

第二十二條

集團審計部門對權(quán)屬公司日常財務(wù)工作管理和監(jiān)控核心流程如下：

(1)根據(jù)審計工作計劃和相關(guān)審計委托，遵循國家法規(guī)、集團和所在公司的財務(wù)制度，依據(jù)權(quán)屬公司的財務(wù)工作計劃、財務(wù)部、審計部和權(quán)屬公司審計機構(gòu)對財務(wù)部門提出的工作要求和整改要求，對財務(wù)日常工作情況和整改情況進行審計;

(2)根據(jù)日常工作和工作改進情況撰寫審計報告、工作改進意見并準備相應文件和附件;

(3)將相應工作成果和附件分別報送集團財務(wù)部、外派財務(wù)監(jiān)事和權(quán)屬公司財務(wù)部門，并提出限期整改要求;

(4)將日常工作資料進行總結(jié)，整理歸檔，進入下一輪審計和監(jiān)督工作;

(5)在對財務(wù)部門和財務(wù)人員進行考核前，將本部門的考核意見送呈集團財務(wù)部。

第二十三條

權(quán)屬公司審計部門對權(quán)屬公司日常財務(wù)工作管理和監(jiān)控核心流程如下：

(1)根據(jù)外派財務(wù)監(jiān)事的信息輸入，全面了解集團財務(wù)部、審計部、外派財務(wù)監(jiān)事對公司日常財務(wù)工作的要求以及權(quán)屬公司自身財務(wù)工作情況，并根據(jù)審計工作計劃和相關(guān)審計委托，遵循國家法規(guī)、集團和所在公司的財務(wù)制度，依據(jù)權(quán)屬公司的財務(wù)工作計劃、財務(wù)部、集團審計部和外派財務(wù)監(jiān)事對權(quán)屬公司財務(wù)部門提出的工作要求和整改要求，對財務(wù)日常工作情況和整改情況進行審計;

(2)根據(jù)權(quán)屬公司財務(wù)部門日常工作和工作改進情況撰寫審計報告、工作改進意見并準備相應文件和附件;

(3)將相應工作成果和附件報送集團財務(wù)部、外派財務(wù)監(jiān)事、權(quán)屬公司財務(wù)部門以及審計委托部門，并提出限期整改要求;

(4)將日常工作資料進行總結(jié)，整理歸檔，進入下一輪審計和監(jiān)督工作;

(5)在對財務(wù)部門和財務(wù)人員進行考核前，將考核意見送呈集團財務(wù)部和考核部門。

第二十四條

通過各類財務(wù)檢查和外部審計對權(quán)屬公司日常財務(wù)工作管理和監(jiān)控核心流程如下：

(1)集團財務(wù)部根據(jù)自身需要和相關(guān)部門的要求，以及各級審計部門和財務(wù)監(jiān)事對財務(wù)部門提出的工作要求和整改要求，以國家法律法規(guī)，集團和所在公司的財務(wù)制度為依據(jù)，組織和積極參與對權(quán)屬公司日常財務(wù)工作的例行檢查，包括自察、互查、財務(wù)部檢查、各種外部檢查和外部審計等多種形式，對權(quán)屬公司財務(wù)部門的日常財務(wù)工作情況進行了解和檢查;

(2)根據(jù)權(quán)屬公司財務(wù)部門日常工作和工作改進情況撰寫檢查報告、工作改進意見并準備相應文件和附件;

(3)將相應工作成果和附件報送集團財務(wù)部、外派財務(wù)監(jiān)事和權(quán)屬公司財務(wù)部門，提出限期整改要求;

(4)將日常工作資料進行總結(jié)，整理歸檔;進入下一輪管理和監(jiān)督工作;

(5)在對財務(wù)部門和財務(wù)人員進行考核前，檢查負責部門將檢查內(nèi)容整理成為考核意見，財務(wù)部負責匯總。

第二十五條

集團財務(wù)部對權(quán)屬公司日常財務(wù)工作綜合管理和監(jiān)控核心流程如下：

(1)集團財務(wù)部綜合分析本部門、各級審計部門和財務(wù)監(jiān)事對下屬公司財務(wù)部門提出的工作反映和整改要求、日常財務(wù)工作檢查和外部審計對下屬公司日常財務(wù)工作的反映和整改要求，以及下屬公司財務(wù)部門的工作總結(jié)和相關(guān)資料，對權(quán)屬公司財務(wù)部門的日常財務(wù)工作情況進行綜合判斷和分析;

(2)撰寫分析結(jié)論、工作改進意見并準備相應文件和附件;

(3)將相應工作成果和附件送交外派財務(wù)監(jiān)事和權(quán)屬公司財務(wù)部門，并提出限期整改要求;

(4)將日常工作資料進行總結(jié)，整理歸檔;進入下一輪管理和監(jiān)督工作;

(5)在對財務(wù)部門和財務(wù)人員進行考核前，將本部門的考核意見加以整理和總結(jié);

(6)匯總和綜合外派監(jiān)事、集團審計部、權(quán)屬公司審計部門的考核意見，得出最終結(jié)論，并通過財務(wù)監(jiān)事送交權(quán)屬公司考核部門;

(7)集團財務(wù)部、外派財務(wù)監(jiān)事對考核結(jié)果持重大不同意見時，通過財務(wù)監(jiān)事向權(quán)屬公司考核部門提出異議和調(diào)整意見，如考核部門仍無法做出合理調(diào)整，通過財務(wù)監(jiān)事和集團相關(guān)部門向考核部門主管領(lǐng)導直至權(quán)屬公司董事會、股東會提出異議和調(diào)整意見，直至問題和異議得到合理處理為止。

第六章日常財務(wù)工作考核和評價

第二十六條

集團根據(jù)各公司情況，應盡快規(guī)范財務(wù)人員考核制度，并將對財務(wù)人員日常工作管理和考核進行掛鉤，集團各部門和外派財務(wù)監(jiān)事對財務(wù)人員日常工作表現(xiàn)的評價在考核總比重中應不低于30%。

第二十七條

集團財務(wù)部，審計部，外派財務(wù)監(jiān)事和權(quán)屬公司審計部門應在對各權(quán)屬公司日常財務(wù)工作管理和監(jiān)督中按照考核要求做好資料整理和備案，并于對權(quán)屬公司財務(wù)部門和人員考核期前將相關(guān)考核資料和建議交由集團財務(wù)部進行綜合，最終考核意見通過權(quán)屬公司外派財務(wù)監(jiān)事送交權(quán)屬公司考核部門，并對考核結(jié)果進行了解和備案。

第二十八條

集團財務(wù)部、外派財務(wù)監(jiān)事對考核結(jié)果持重大不同意見時，可以向權(quán)屬公司考核部門提出異議和調(diào)整意見，如考核部門仍無法做出合理調(diào)整，可以向考核部門主管領(lǐng)導直至權(quán)屬公司董事會、股東會提出異議和調(diào)整意見，直至問題和異議得到合理處理為止。

第二十九條

未盡事項參照集團人力資源考核有關(guān)制度和規(guī)定執(zhí)行。

第七章附則

第三十條

本制度由集團財務(wù)部起草和修訂，由財務(wù)部負責解釋。

第三十一條

本規(guī)定如有與相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)定相抵觸的，應以相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)定為準。

第三十二條

本制度自集團總會計師審批后發(fā)布施行。

篇2:財務(wù)會計工作人員崗位職責

財務(wù)會計工作人員崗位職責

一、出納專員

1.職責概述

遵照國家及企業(yè)的財務(wù)和會計制度，負責辦理本企業(yè)現(xiàn)金、銀行結(jié)算業(yè)務(wù)及現(xiàn)金、銀行存款日記賬的記賬、結(jié)賬工作，并對企業(yè)庫存現(xiàn)金、票據(jù)及有關(guān)印章進行妥善保管。

2.主要工作

（1）貫徹執(zhí)行企業(yè)現(xiàn)金、銀行存款管理制度和收支結(jié)算規(guī)定。

（2）辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，并負責現(xiàn)金支票的保管、簽發(fā)。

（3）建立現(xiàn)金日記賬，逐筆記載現(xiàn)金收支，做到每日結(jié)算、賬實相符、出現(xiàn)差異及時匯報。

（4）按照國家有關(guān)法律法規(guī)要求，負責企業(yè)銀行賬戶的開立、核對、清理等工作。

（5）負責銀行結(jié)算，辦理銀行存取款業(yè)務(wù)和轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，并定期打印、取回銀行對賬單。

（6）根據(jù)審核無誤的資金支付申請，按規(guī)定辦理資金支付手續(xù)，并及時登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬。

（7）協(xié)助會計人員做好企業(yè)員工每月工資的發(fā)放。

（8）負責企業(yè)各項費用的報銷工作，并定期上交各項報銷的原始憑證。

（9）負責企業(yè)空白收據(jù)、支票等票據(jù)的購買、保管、使用、銷毀工作，并保持完整記錄。

（10）負責銀行預留印鑒和有關(guān)印章的管理。

3.關(guān)鍵業(yè)績指標

（1）現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)辦理準確性。

（2）銀行結(jié)算業(yè)務(wù)辦理及時率。

（3）現(xiàn)金、銀行存款日記賬準確性。

（4）庫存現(xiàn)金管理出錯次數(shù)。

（5）印鑒、印章保管的安全性、完好性。

4.任職資格要求

（1）學歷

財務(wù)、會計專業(yè)中專及以上學歷。

（2）工作經(jīng)驗

一年以上出納從業(yè)經(jīng)驗。

（3）能力要求

關(guān)注細節(jié)能力、會計核算能力、專業(yè)學習能力、溝通能力、自控能力。

二、資金主管

1.職責概述

根據(jù)企業(yè)財務(wù)管理制度，組織編制資金使用計劃，掌握資金流動狀態(tài)，負責資金的調(diào)度、供應工作，加強對資金的合理使用，確保企業(yè)資金供求平衡，推進企業(yè)經(jīng)營目標的實現(xiàn)。

2.主要工作

（1）組織制定企業(yè)的資金管理制度、資金授權(quán)制度和審核批準制度，上報領(lǐng)導審批后監(jiān)督實施。

（2）組織編制企業(yè)年度、月度資金預算，并監(jiān)督資金預算的具體執(zhí)行。

（3）組織編制企業(yè)月度流動資金計劃，分析月度資金使用情況，根據(jù)發(fā)現(xiàn)的問題提出調(diào)整建議。

（4）負責資金的核算與管理，適時調(diào)撥企業(yè)內(nèi)外部資金，提高資金使用效率。

（5）負責現(xiàn)金、銀行存款的管理工作，并監(jiān)督辦理企業(yè)現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算等業(yè)務(wù)活動。

（6）定期對企業(yè)資金的使用情況進行定期或不定期盤點。

（7）對企業(yè)資金的使用效益進行評估，并按期撰寫評估報告。

（8）協(xié)調(diào)企業(yè)與開戶銀行的關(guān)系，確保合理、安全地調(diào)度和使用資金。

3.關(guān)鍵業(yè)績指標

（1）資金預算編制及時率。

（2）資金預算達成率。

（3）月度流動資金計劃編制及時率。

（4）資金使用目標達成率。

（5）資金收支準確度。

（6）資金使用效益評估報告提交及時率。

4.任職資格要求

（1）學歷

會計、財務(wù)管理等相關(guān)專業(yè)專科及以上學歷。

（2）工作經(jīng)驗

三年以上資金管理崗位相關(guān)工作經(jīng)驗。

（3）能力要求

關(guān)注細節(jié)的能力、預算能力、會計核算能力、問題解決能力、預期應變能力、溝通能力。

三、會計崗位

1.職責概述

貫徹國家財經(jīng)法規(guī)、企業(yè)財務(wù)制度，做好企業(yè)總賬與明細賬的核算、報表及會計資料的提供與管理等工作，保證賬目的清晰準確和資料、文件的齊全有序。

2.主要工作

（1）對各經(jīng)營科目的經(jīng)濟事項辦理收支結(jié)算時，必須按財務(wù)管理制度和開支標準等有關(guān)規(guī)定嚴格進行審查，并填制相對應的會計科目的記賬憑證；裝訂會計憑證，保證記賬憑證摘要一欄抓住重點。

（2）根據(jù)財會制度，完成總賬登記工作，并復核會計憑證的真實性、合法性。

（3）負責進行期末結(jié)賬，進行總賬與明細賬的對賬工作，保證賬賬相符；定期對所經(jīng)營的財產(chǎn)、財物進行核對，做到賬實相符。

（4）編制整套會計報表。

（5）為統(tǒng)計、預算、審計等相關(guān)部門及相關(guān)項目提供所需財務(wù)數(shù)據(jù)。

（6）定期編寫企業(yè)財務(wù)情況說明，提供相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)，并協(xié)助進行財務(wù)分析，為企業(yè)決策提供依據(jù)。

（7）做好會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料的保管和定期歸檔工作。

3.關(guān)鍵業(yè)績指標

（1）會計報表準確率。

（2）財務(wù)情況報告提交及時率。

（3）總賬與明細賬登記及時性。

（4）對賬、結(jié)賬工作及時性、準確性。

4.任職資格要求

（1）學歷

會計、財務(wù)或相關(guān)專業(yè)?？萍耙陨蠈W歷。

（2）工作經(jīng)驗

三年以上會計崗位從業(yè)經(jīng)驗，具有初級會計師及以上職稱。

（3）能力要求

會計核算能力、理解判斷力、書面表達能力、溝通能力。

四、財務(wù)分析主管

1.職責概述

在財務(wù)經(jīng)理領(lǐng)導下，負責企業(yè)各種財務(wù)分析工作，做到客觀反映企業(yè)整體財務(wù)狀況，為企業(yè)的經(jīng)營決策、財務(wù)計劃和財務(wù)控制等提供支持。

2.主要工作

（1）協(xié)助制訂企業(yè)各項財務(wù)分析制度和財務(wù)分析計劃，并組織實施。

（2）負責企業(yè)財務(wù)分析體系建設(shè)，并根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)變化及時進行調(diào)整、修正。

（3）對企業(yè)各類財務(wù)報表、財務(wù)指標進行分析，編制定期或不定期的財務(wù)分析報告，提交財務(wù)分析經(jīng)理審核。

（4）負責企業(yè)投資、融資項目的財務(wù)分析工作，協(xié)助項目負責人編制財務(wù)可行性研究報告和財務(wù)收益預算報告。

（5）根據(jù)各業(yè)務(wù)部門財務(wù)預算指標執(zhí)行情況，進行預算差異分析，并提出改進措施。

（6）分析評估各業(yè)務(wù)部門的經(jīng)營業(yè)績，對出現(xiàn)的異常情況進行分析，并提供財務(wù)建議，以支持其完成財務(wù)目標。

（7）協(xié)助人力資源部對各業(yè)務(wù)部門的經(jīng)營業(yè)績進行績效考核。

（8）完成上級交辦的其他臨時性工作。

3.關(guān)鍵業(yè)績指標

（1）財務(wù)分析報告編制及時率。

（2）財務(wù)分析數(shù)據(jù)真實可靠性。

（3）財務(wù)收益預測準確性。

（4）財務(wù)建議被采納率。

4.任職資格要求

（1）學歷

財務(wù)、會計、金融等相關(guān)專業(yè)大學本科及以上學歷。

（2）工作經(jīng)驗

兩年以上財務(wù)分析崗位工作經(jīng)驗。

（3）能力要求

財務(wù)分析能力、協(xié)調(diào)能力、預算能力、會計核算能力、溝通能力、書面表達能力。

五、財務(wù)總監(jiān)

1.職責概述

根據(jù)企業(yè)的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃和年度經(jīng)營計劃，負責企業(yè)總體財務(wù)規(guī)劃，領(lǐng)導、監(jiān)督企業(yè)的會計核算、財務(wù)管理、資金管理等各項工作，加強公司經(jīng)濟管理，提高經(jīng)濟效益，維護股東權(quán)益。

2.主要工作

（1）根據(jù)國家的有關(guān)法律、法規(guī)等，主持制定企業(yè)財務(wù)工作各項規(guī)章制度和工作程序，保障公司合法經(jīng)營。

（2）對企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略的制定提出建議，主持制定企業(yè)的財務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃，并負責指導、監(jiān)督其執(zhí)行。

（3）監(jiān)督、指導、調(diào)控企業(yè)財務(wù)工作，領(lǐng)導、督促、考核企業(yè)的會計核算和財務(wù)管理等工作，提高財務(wù)部工作效率。

（4）建立、健全企業(yè)的財務(wù)組織，建立科學的、符合企業(yè)實際的財務(wù)管理體制、核算體系及財務(wù)監(jiān)控體系。

（5）按照規(guī)定權(quán)限對企業(yè)各部門的各項預算、費用計劃進行審批，并監(jiān)督財務(wù)預算、計劃的執(zhí)行情況，控制費用。

（6）定期對企業(yè)經(jīng)營狀況進行階段性的財務(wù)分析與預測，提交財務(wù)分析及預測報告并提出財務(wù)改進方案。

（7）組織制訂年度審計工作計劃并組織實施年度財務(wù)收支審計、經(jīng)營成果審計等工作。

（8）根據(jù)董事會指示和企業(yè)的經(jīng)營要求，組織資金籌集、供應和管理，疏通融資渠道，保持與金融機構(gòu)的良好關(guān)系。

（9）企業(yè)財務(wù)部門日常管理。

3.關(guān)鍵業(yè)績指標

（1）年度企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略目標完成率。

（2）財務(wù)管理流程改善目標實現(xiàn)率。

（3）資金利用率。

（4）財務(wù)管理目標達成率。

（5）融資計劃完成率。

4.任職資格要求

（1）學歷

財務(wù)或相關(guān)專業(yè)本科及以上學歷。

（2）工作經(jīng)驗

八年以上財務(wù)管理工作經(jīng)驗，具有會計師及以上資格證書。

（3）能力要求

財務(wù)管理能力、財務(wù)分析能力、投資分析能力、財務(wù)控制能力、決策能力。

財務(wù)主管崗位職責

一、在公司董事長的直接領(lǐng)導下，根據(jù)國家有關(guān)會計法規(guī)和《企業(yè)會計準則》制訂或修訂公司的財務(wù)核算制度、

財務(wù)管理制度、財務(wù)核算流程、公司的稅務(wù)籌劃以及代表公司財務(wù)部發(fā)布與財務(wù)有關(guān)的通知、公告、倡議以及會同行政人事部發(fā)起召開有關(guān)的財務(wù)工作會議。

二、負責公司財務(wù)體系和的構(gòu)建、監(jiān)督和執(zhí)行；組織公司的預算的編制和審訂。

三、根據(jù)公司的實際情況設(shè)置相應的一級或二、三級會計科目，根據(jù)公司管理和會計信息的需要，組織財務(wù)部各會計崗位對各種費用加以分類記錄和整理，對各種損益進行核算和匯總和上報。

為確保會計信息的完整和連續(xù)，會計主管一經(jīng)確定的會計核算方法和核算口徑不能隨意變更未經(jīng)同意不得隨便變更。

四、負責對公司各種費用和付款進行嚴格審核，有權(quán)對沒有按照公司管理制度和財務(wù)規(guī)定的簽字審批程序的費用報銷行為予以拒絕報銷和審核。對無標準的一些費用應做到先請示后審核。

五、

負責組織對公司各庫房、門店、分公司、分廠或辦事處等公司直屬分支機構(gòu)定期或不定期地對貨品和賬務(wù)的審計、抽查、盤點。

六、負責組織公司各類生產(chǎn)成本的核算、總賬登記、日常票據(jù)的審核、報表的編制、會計信息的分析和整理并向公司管理層匯報有關(guān)財務(wù)事項。

七、負責公司每月的各類所得稅清繳、稅負的控制、進銷項增值稅票總量管控和其它納稅事項；組織公司財務(wù)部對會計憑證檔案的裝訂和保管、組織公司的固定資產(chǎn)清查、登記和建賬。

九、會同行政人事部制訂財務(wù)部各崗位的分工、職責范圍的界定、各崗位績效考核標準的制訂以及財務(wù)部日常事務(wù)的協(xié)調(diào)與管理工作。

十、負責公司各類證書和財務(wù)印章的使用管理和使用登記的簽字審核及管理層交辦的對其他財務(wù)事宜。

財務(wù)部經(jīng)理崗位職責

第一條

嚴格執(zhí)行國家頒布的財務(wù)、稅收法律、法規(guī)，掌握地方稅務(wù)機關(guān)相關(guān)條例、規(guī)定。針對稅法的調(diào)整及時起草文件貫徹、宣傳到公司各部門。

第二條

負責財務(wù)部全面管理工作，對公司財務(wù)管理工作提出建議和意見。

第三條

負責制定并落實公司財務(wù)人員崗位職責。對各崗位財務(wù)人員的任職資格、福利待遇等提出建議和意見。

第四條

負責公司財務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓和工作指導。

第五條

建立健全電算化財務(wù)核算制度，遵守電算化財務(wù)核算的相關(guān)規(guī)定，合法使用電算化軟件開展日常核算工作。

第六條

正確核算公司的收入、成本、損益情況，編制公司年度財務(wù)決算報告，保證報告的真實性、及時性、全面性，為公司領(lǐng)導的決策提供可靠的數(shù)據(jù)支持。

第七條

對公司長期、短期投資及資本運營計劃提出建議和意見。

第八條

參與公司各類經(jīng)濟合同的談判、草簽工作。

第九條

協(xié)調(diào)好公司與各金融機構(gòu)、稅務(wù)部門的關(guān)系。

第十條

負責與各部、室、項目部之間的工作協(xié)調(diào)和配合。

第十一條

負責公司財務(wù)印鑒、財務(wù)票據(jù)的保管、使用等管理工作，對公司各項目部銀行帳戶的合法使用實施監(jiān)督和管理。

第十二條

負責公司各類費用開支的控制和審核工作。

第十三條

負責各業(yè)務(wù)部門所需報表的編制、報送工作。

第十四條