第1人民醫(yī)院貨幣資金票據(jù)管理制度

第1人民醫(yī)院貨幣資金票據(jù)管理制度一、制度目的為規(guī)范第1人民醫(yī)院貨幣資金的收付、結(jié)算和管控過程，防范貨幣資金的流失和風(fēng)險，制定本管理制度。二、適用范圍本管理制度適用于第1人民醫(yī)院所有有關(guān)貨幣資金票據(jù)的收付、結(jié)算和管理等活動。三、基本原則第1人民醫(yī)院員工在進(jìn)行貨幣資金收付、結(jié)算等活動時，必須遵守國家有關(guān)法律法規(guī)、醫(yī)院的規(guī)章制度和本管理制度的規(guī)定。第1人民醫(yī)院所有的票據(jù)應(yīng)按規(guī)定要求及時、準(zhǔn)確地制作、簽發(fā)、兌付或兌現(xiàn)。第1人民醫(yī)院所有收入、支出發(fā)生的現(xiàn)金必須經(jīng)過第1人民醫(yī)院財務(wù)處的驗收、賬務(wù)處理和分析研究。第1人民醫(yī)院所有貨幣資金必須存放于指定的銀行賬戶，并按照國家有關(guān)規(guī)定和醫(yī)院要求定期進(jìn)行存取。四、組織架構(gòu)第1人民醫(yī)院財務(wù)處是本醫(yī)院貨幣資金管理的主要管理部門。第1人民醫(yī)院全體員工應(yīng)按照職責(zé)和權(quán)限，合理、科學(xué)地管理和使用本院的貨幣資金，做到安全、規(guī)范、高效。五、規(guī)定與流程憑證簽發(fā)、審核和保管（1）財務(wù)處應(yīng)按照規(guī)定，制定憑證簽發(fā)、審核和保管制度，每日及時審核有關(guān)憑證，并逐筆記賬，確保所有有關(guān)憑證的正確性、合法性和可操作性。（2）科室向院財務(wù)部提出有關(guān)款項支出申請，應(yīng)遵循辦事規(guī)程程序，向財務(wù)處提供支出用途、金額、支出時限和支出部門的意見和簽字，并在支出前向財務(wù)處提供有關(guān)支出憑證和發(fā)票。（3）財務(wù)處接到科室提交的相關(guān)支出申請憑證，應(yīng)當(dāng)審查核實，如因不合法或不合規(guī)而拒絕發(fā)放，則應(yīng)當(dāng)通知科室進(jìn)行補充或者改正。（4）憑證一經(jīng)簽發(fā)或者發(fā)放，不得更改或篡改。票據(jù)開具、保管和兌現(xiàn)（1）科室要求開立發(fā)票或其他票據(jù)應(yīng)當(dāng)憑借進(jìn)項發(fā)票、付款憑證等相關(guān)依據(jù)，由財務(wù)處統(tǒng)一進(jìn)行開具，票據(jù)應(yīng)當(dāng)詳細(xì)、準(zhǔn)確地注明名稱、數(shù)量、價格、稅率等信息。（2）財務(wù)處應(yīng)當(dāng)對所有票據(jù)進(jìn)行嚴(yán)格管理和保管，做到票據(jù)不得丟失、損毀和偽造。（3）經(jīng)核實和驗收合格后，應(yīng)當(dāng)及時兌現(xiàn)所有有關(guān)票據(jù)，如不能及時兌現(xiàn)的，應(yīng)當(dāng)有合適的解決方式和時間安排。貨款收取、支出和結(jié)算（1）所有貨款的收取、支出和結(jié)算必須經(jīng)過預(yù)算科的審批和同意，并應(yīng)當(dāng)遵循相關(guān)的程序、制度和規(guī)定。（2）財務(wù)處應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行現(xiàn)金收款和支出的結(jié)算，嚴(yán)格遵照票據(jù)憑證，如對支出時限存在問題，應(yīng)提前提醒相關(guān)部門進(jìn)行處理。（3）對所有有關(guān)貨款的分析和處理，應(yīng)當(dāng)由財務(wù)部門進(jìn)行并作出適當(dāng)?shù)恼{(diào)整和分配。六、責(zé)任追究對于干部、職工在本醫(yī)院貨幣資金收付、結(jié)算和管理等方面存在違規(guī)、違法行為的，應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)紀(jì)律制度和職業(yè)責(zé)任追究相關(guān)責(zé)任人的法律責(zé)任。對于干部、職工造成的經(jīng)濟損失，應(yīng)當(dāng)及時補救并做出合理的經(jīng)濟賠償。七、附則本醫(yī)院相關(guān)職工應(yīng)當(dāng)認(rèn)真領(lǐng)會和執(zhí)行本制度，不得以任何理由觸犯本制度的規(guī)定和紀(jì)律。本制度需要根據(jù)實際情況不