醫(yī)院內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組成立方案范文(通用8篇)

醫(yī)院內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組成立方案范文(8篇)為全面推進(jìn)我場內(nèi)部控制建設(shè)，規(guī)范單位內(nèi)部經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動(dòng)，強(qiáng)化對(duì)內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行的制約，防止內(nèi)部權(quán)力濫用，建立健全科學(xué)高效的制約和監(jiān)督體系，促進(jìn)單位公共服務(wù)效能和內(nèi)部治理水平不斷提高，特制定本方案。一、內(nèi)部控制建設(shè)范圍林場各科室應(yīng)當(dāng)按照黨的十八屆四中全會(huì)關(guān)于強(qiáng)化內(nèi)部控（試行（201221號(hào)執(zhí)行和監(jiān)督全過程，規(guī)范單位內(nèi)部各層級(jí)的全體人員。二、內(nèi)部控制建設(shè)組織機(jī)構(gòu)保障經(jīng)林場研究決定，設(shè)立內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組和內(nèi)控建設(shè)執(zhí)行小組。導(dǎo)、決策、部署和指揮。（一）組織機(jī)構(gòu)1、內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組組長：副組長：成員：主要職責(zé)：負(fù)責(zé)本次內(nèi)控建設(shè)的范圍；負(fù)責(zé)明確本次內(nèi)控建設(shè)的總體目標(biāo)；負(fù)責(zé)確定本次內(nèi)控建設(shè)的整體部署；負(fù)責(zé)本次內(nèi)控建設(shè)的其他內(nèi)容。2組長：成員：主要職責(zé)：負(fù)責(zé)內(nèi)控建設(shè)成員的職責(zé)分工；負(fù)責(zé)確定本次內(nèi)控建設(shè)的具體時(shí)間安排；構(gòu)的對(duì)接、溝通、協(xié)調(diào)；負(fù)責(zé)審核本次內(nèi)控建設(shè)費(fèi)用預(yù)算；負(fù)責(zé)本次內(nèi)控建設(shè)的其它實(shí)施。（二）內(nèi)部控制建設(shè)工作程序現(xiàn)狀調(diào)研與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和業(yè)務(wù)內(nèi)容進(jìn)行現(xiàn)狀調(diào)研，查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。內(nèi)控方案的設(shè)計(jì)信息技術(shù)的改進(jìn)等。:審批和報(bào)備所需要的要件、資料進(jìn)行明確。內(nèi)控方案的實(shí)施及內(nèi)控制度的建立明確實(shí)施時(shí)限，將實(shí)施工作落到實(shí)處；要注意利用信息系統(tǒng)，做體系。（三）內(nèi)部控制建設(shè)工作內(nèi)容單位層面的內(nèi)部控制建設(shè)內(nèi)容單位文化、財(cái)務(wù)體系和信息技術(shù)運(yùn)用等方面。業(yè)務(wù)層面的內(nèi)部控制建設(shè)內(nèi)容單位業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制主要包括預(yù)算業(yè)務(wù)控制、收支業(yè)務(wù)控制、政府采購業(yè)務(wù)控制、資產(chǎn)控制、建設(shè)項(xiàng)目控制和合同控制。三、時(shí)間安排20188部控制制度紙質(zhì)材料及電子文本及時(shí)歸檔備查。四、工作要求（一（二）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。各科室要高度重視內(nèi)部控制建設(shè)工作，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部控制建設(shè)的組織領(lǐng)導(dǎo)，明確工作分工，健全工作機(jī)制，落實(shí)專人負(fù)責(zé)，確保圓滿完成內(nèi)部控制建設(shè)任務(wù)。（三范實(shí)（財(cái)會(huì)〔5〕4號(hào)；財(cái)政部《關(guān)于開展2018年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作的通知（2018〕1號(hào)；2018單位內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作的通知》的通知（南財(cái)會(huì)〔2019〕2號(hào)）高內(nèi)部管理水平，經(jīng)研究決定，成立我院內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組。一、組織領(lǐng)導(dǎo)組成的內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，具體成員名單如下組長： 衛(wèi)生院院長副組長： 衛(wèi)生院副院成員： 衛(wèi)生院紀(jì)檢員衛(wèi)生院公衛(wèi)科長衛(wèi)生院醫(yī)務(wù)科長衛(wèi)生院藥械科長衛(wèi)生院健扶辦主任衛(wèi)生院感控組長內(nèi)控辦公室設(shè)在副院長辦公室，由二、工作職責(zé)（一并及時(shí)審定、調(diào)整工作計(jì)劃，確保內(nèi)控機(jī)制健康運(yùn)行等。（二為財(cái)施工作提供強(qiáng)有力的組織保障，包括組織協(xié)調(diào)內(nèi)部控制日常工作；研究提出單的重大風(fēng)計(jì)劃和措案，并負(fù)責(zé)方案的組織實(shí)施和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的日常監(jiān)控等。單位領(lǐng)導(dǎo)班子其他成員對(duì)內(nèi)部控制工作的建立和執(zhí)行情況措施，做好內(nèi)部控制的監(jiān)督、檢查工作。三、工作機(jī)制小組參加，每開。專題會(huì)議可以由領(lǐng)導(dǎo)小組組長或副組長決定召開。醫(yī)院201831第一章總則第一條為規(guī)范學(xué)校內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作，完善學(xué)校治理體系，防范和管控經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)學(xué)校各項(xiàng)內(nèi)部控制不斷完善和發(fā)展，根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》和有關(guān)法律法規(guī)的要求，結(jié)合學(xué)校實(shí)際，制定本辦法。第二條本辦法所稱內(nèi)部控制評(píng)價(jià)是指在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的基礎(chǔ)上，第三條內(nèi)部控制評(píng)價(jià)包括對(duì)單位層面和業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制開展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)，既可以對(duì)學(xué)校整體內(nèi)部控制進(jìn)行評(píng)價(jià)，也可以對(duì)學(xué)校內(nèi)部控制的某個(gè)要素、某類業(yè)務(wù)或者某些業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制進(jìn)行評(píng)價(jià)。第二章評(píng)價(jià)工作機(jī)制及原則內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組”的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下開展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作。第五條內(nèi)部控制建設(shè)監(jiān)督檢查工作小組主要負(fù)責(zé)對(duì)全校內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，對(duì)學(xué)校內(nèi)部控制的完善性、有效性做出評(píng)價(jià)。第六條學(xué)校各單位，包括各職能部處、院系、直屬單位和附屬單位應(yīng)結(jié)合日常經(jīng)濟(jì)活動(dòng)開展情況，實(shí)施本部門的內(nèi)控體系建設(shè)、內(nèi)控自查和自我評(píng)價(jià)工作。委托具備資質(zhì)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)實(shí)施。機(jī)構(gòu)，不得同時(shí)為學(xué)校提供內(nèi)部控制評(píng)價(jià)服務(wù)。第八條內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作應(yīng)遵循下列原則：(一)的內(nèi)部控制作為評(píng)價(jià)范圍。(二)重要性原則。在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的基礎(chǔ)上，內(nèi)部控制評(píng)價(jià)應(yīng)將重要業(yè)務(wù)活動(dòng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域作為評(píng)價(jià)的重點(diǎn)。(三)設(shè)計(jì)與運(yùn)行的現(xiàn)狀。(四)及時(shí)性原則。與學(xué)校管理活動(dòng)相關(guān)的外部環(huán)境或?qū)W校管第三章評(píng)價(jià)內(nèi)容第九條學(xué)校層面內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的內(nèi)容主要包括發(fā)展規(guī)劃、內(nèi)部控制組織架構(gòu)、運(yùn)行機(jī)制、關(guān)鍵崗位與人員、會(huì)計(jì)及信息系統(tǒng)等方面。涉及學(xué)?？刂骗h(huán)境、監(jiān)控活動(dòng)等。第十條各業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制的評(píng)價(jià)內(nèi)容主要包括學(xué)校預(yù)決經(jīng)濟(jì)活動(dòng)信息化管理等方面。第十一條內(nèi)部控制建設(shè)監(jiān)督檢查工作小組對(duì)上一次內(nèi)部控行檢查。第四章評(píng)價(jià)程序和方法第十二條內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的工作程序包括：(一)評(píng)價(jià)的決定;(二)組成內(nèi)控評(píng)價(jià)工作組;(三)制定內(nèi)控評(píng)價(jià)工作方案;(四)組織學(xué)校各單位進(jìn)行內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià);(五)在各單位自我評(píng)價(jià)基礎(chǔ)上，實(shí)施現(xiàn)場測試等工作(六)認(rèn)定內(nèi)部控制的缺陷以及風(fēng)險(xiǎn)的類型、程度等;(七)匯總評(píng)價(jià)結(jié)果;(八)編制《內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告》;(九)內(nèi)部控制建設(shè)監(jiān)督檢查工作小組審定《內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)12316月內(nèi)完成評(píng)價(jià)工作。第十四條內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作可以采用個(gè)別訪談、調(diào)查問卷、專題討論、實(shí)地查驗(yàn)、統(tǒng)計(jì)抽樣、穿行測試和比較分析等方法進(jìn)行。底稿，做到事實(shí)清楚、證據(jù)充分、定性準(zhǔn)確。行缺陷。內(nèi)部控制設(shè)計(jì)缺陷是指缺少為實(shí)現(xiàn)學(xué)校經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)控制實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)。標(biāo)的缺陷。險(xiǎn)、重要風(fēng)險(xiǎn)與一般風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類。重大風(fēng)險(xiǎn)是指涉及學(xué)校整體管理的一個(gè)或多個(gè)控制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展。項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的正常有序運(yùn)轉(zhuǎn)。一般風(fēng)險(xiǎn)是指除重大風(fēng)險(xiǎn)、重要風(fēng)險(xiǎn)之外的其他風(fēng)險(xiǎn)。第五章評(píng)價(jià)報(bào)告及其應(yīng)用《內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告》應(yīng)包括發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)及其認(rèn)定依據(jù)，風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)與類型，重大、重要風(fēng)險(xiǎn)清單以及應(yīng)對(duì)缺陷、風(fēng)險(xiǎn)的整改措施或整改建議等?？刂茖ｍ?xiàng)審計(jì)或結(jié)合領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作進(jìn)行。1231日之前完成相應(yīng)的整改工作;促進(jìn)學(xué)校內(nèi)部控制健全、完善。校內(nèi)部控制建設(shè)的促進(jìn)和監(jiān)督作用。效運(yùn)行。20201231日印發(fā)了《公立醫(yī)一、醫(yī)院主要領(lǐng)導(dǎo)高度重視內(nèi)部控制建設(shè)對(duì)于公立醫(yī)院來說不是選擇動(dòng)作而是必選動(dòng)才能分清職責(zé)，明確責(zé)任，才能得到嚴(yán)格和有效執(zhí)行。因此，醫(yī)“一把手工程”“一把手”負(fù)責(zé)制。的前提條件，是醫(yī)院管理者的實(shí)際需求。具體包括：以經(jīng)濟(jì)活動(dòng)“資料清單”。二、認(rèn)真貫徹內(nèi)部控制原則第一是“全面性原則”第二是“重要性原則”第三是“制衡性原則”。不相容職務(wù)不能一個(gè)人做，內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在醫(yī)院內(nèi)部的部門管理、職責(zé)分工、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約和相互監(jiān)督。依據(jù)“分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級(jí)授權(quán)”的要求，加強(qiáng)內(nèi)部流程控制。如果管理中出現(xiàn)的問題是輕微的，就采用梳理手段，如果出現(xiàn)的問題是比較嚴(yán)重的，就采用流程再造來實(shí)現(xiàn)。第四是“適用性原則”。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)符合國家有關(guān)規(guī)定和醫(yī)每年至少一次的“風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估”和定期“自我評(píng)價(jià)”。三、編寫管理業(yè)務(wù)調(diào)研報(bào)告12誰來執(zhí)行，在哪里結(jié)束，提交醫(yī)院主要領(lǐng)導(dǎo)審核。1梳理醫(yī)院的業(yè)務(wù)流程。多、業(yè)務(wù)繁雜，醫(yī)院無法貫徹執(zhí)行，以及執(zhí)行的效果不好。四、醫(yī)院內(nèi)控手冊要規(guī)范化單位層面控制、業(yè)務(wù)層面控制、評(píng)價(jià)與監(jiān)督等幾個(gè)部分?？傉掳ǎ横t(yī)院基本情況、建立手冊的目的和意義、手冊適用范圍、手冊編制的基礎(chǔ)和原則、內(nèi)控框架、內(nèi)控的局限性、手冊使用說明、手冊解釋及應(yīng)用內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估包括：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序、風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)等內(nèi)容。監(jiān)督與評(píng)價(jià)、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)與財(cái)務(wù)報(bào)告、信息系統(tǒng)。控制。評(píng)價(jià)與監(jiān)督：責(zé)任主體、基本要求、評(píng)價(jià)原則、評(píng)價(jià)類型、評(píng)價(jià)內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)、評(píng)價(jià)程序與方法、評(píng)價(jià)報(bào)告處理等內(nèi)容。五、內(nèi)控手冊實(shí)施培訓(xùn)與修訂規(guī)模和效率，必須靠制度的構(gòu)建和流程的梳理才能完成。按照工程局公司及公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，公司目前正與深圳迪博企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)有限公司內(nèi)控專職人員進(jìn)行對(duì)接，幫助指導(dǎo)和梳理公司各部門主要職責(zé)，人員職能量化，部門相關(guān)制度建設(shè)、員內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，為公司的長足發(fā)展扎實(shí)基礎(chǔ)。一、內(nèi)部工作進(jìn)展情況()412013528制訂了下一步工作方案。截至目前，公司開展的主要工作有：(一)高度重視，成立內(nèi)控實(shí)施工作領(lǐng)導(dǎo)小組和組織機(jī)構(gòu)為確保公司內(nèi)部控制體系建設(shè)有組織、有計(jì)劃、扎實(shí)有效地進(jìn)行，公司成立了內(nèi)控實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)對(duì)內(nèi)控實(shí)施工作的領(lǐng)導(dǎo)、組織與協(xié)調(diào)、分解工作任務(wù)和責(zé)任。成立內(nèi)部控制規(guī)范項(xiàng)目工作組，牽頭部門為公司投資開發(fā)部。(二)制定公司內(nèi)控實(shí)施實(shí)施方案;第二步：根據(jù)訪談內(nèi)容搭建公司流程框架;第三步：指導(dǎo)各部門專員繪制流程圖和編寫流程說明;;流程描述的繪制和編寫工作。(三)組織公司內(nèi)控專員進(jìn)行培訓(xùn)20136月3日組織各部門內(nèi)控專員參加內(nèi)控培訓(xùn)，培訓(xùn)主要由深圳迪博企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)有限公司內(nèi)控專職人員對(duì)各部門專員在內(nèi)控流規(guī)定了本周的工作任務(wù)及完成上交時(shí)間。(四)根據(jù)工作方案制定內(nèi)部控制規(guī)范詳細(xì)工作計(jì)劃，明確工控體系建設(shè)共分為以下三個(gè)階段實(shí)施：進(jìn)行梳理，了解公司管理現(xiàn)狀，建立公司內(nèi)部控制文檔(流程程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，加強(qiáng)各風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的管控。第三階段內(nèi)部控制檢測與評(píng)價(jià)。通過對(duì)標(biāo)監(jiān)管要求及企業(yè)管效性;根據(jù)設(shè)計(jì)有效性和執(zhí)行有效性評(píng)價(jià)結(jié)果編制內(nèi)控缺陷匯總表。目前，水電四局投資公司內(nèi)控實(shí)施工作正在有序推進(jìn)中。二、下一步內(nèi)控實(shí)施工作計(jì)劃利進(jìn)行，保證內(nèi)控管理工作機(jī)制得以長效運(yùn)行。第二、深入貫徹實(shí)施公司內(nèi)部控制體系，公司將制定完善的公司相關(guān)內(nèi)部控制管理制度，有助于公司進(jìn)一步完善公司治理，更有效的實(shí)現(xiàn)公司發(fā)展戰(zhàn)略，有助于公司進(jìn)一步健全戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)等方面的管控措施，防范各類風(fēng)險(xiǎn)，提升公司管理水平，夯實(shí)公司發(fā)展基礎(chǔ)，為可持續(xù)發(fā)展提供強(qiáng)有力支持。第三、進(jìn)一步加強(qiáng)全員學(xué)習(xí)、培訓(xùn)，共同參與。通過加強(qiáng)宣傳、培訓(xùn)等方式，促進(jìn)公司各部門、各級(jí)員工要深刻領(lǐng)悟內(nèi)部控制規(guī)范體系要求，更新管理理念、掌握內(nèi)控方法，在全公司形成“人人學(xué)內(nèi)控、人人講內(nèi)控、個(gè)個(gè)受約束”的良好氣氛，促進(jìn)公司建立系統(tǒng)、規(guī)范、高效的內(nèi)部控制管理機(jī)制。三、內(nèi)部控制實(shí)施體會(huì)(一)正確認(rèn)識(shí)內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施的重要意義，明確內(nèi)部控制建設(shè)工作的指導(dǎo)思想和工作目標(biāo);實(shí)施以全面風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向的的發(fā)展戰(zhàn)略，實(shí)現(xiàn)公司發(fā)展方式轉(zhuǎn)變和可持續(xù)發(fā)展。因此，規(guī)范"各類風(fēng)險(xiǎn)，著力規(guī)范業(yè)務(wù)流程，明確崗位職責(zé)，強(qiáng)化制約，落實(shí)責(zé)任追究，(二)管理層高度重視、全員積極參與。公司成立內(nèi)部控制規(guī);內(nèi)控;控制自我評(píng)價(jià)以及內(nèi)部控制缺陷的整改等。(三)廣泛學(xué)習(xí)內(nèi)部控制規(guī)范，積極開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)，營造學(xué)內(nèi)控，講內(nèi)控，守規(guī)章的氛圍;20135月公司高管、職能部門、建設(shè)部及各業(yè)務(wù)部門的業(yè)務(wù)人員先后參加了公司召開的內(nèi)控工門內(nèi)部營造良好的開展內(nèi)控氛圍。我院實(shí)際，特制訂以下實(shí)施方案。一、指導(dǎo)思想機(jī)關(guān)內(nèi)部控制信息化建設(shè)為目標(biāo)，與依法行政、廉政建設(shè)、政務(wù)機(jī)關(guān)、事業(yè)干部隊(duì)伍廉潔高效。二、工作目標(biāo)1、要結(jié)合我院實(shí)際研究制定科學(xué)、合理的內(nèi)部控制基本制(職責(zé))2;建立嚴(yán)格的檢查問責(zé)機(jī)制。堅(jiān)持有責(zé)必問、問責(zé)必嚴(yán)，組織開展定期;強(qiáng)化結(jié)果運(yùn)用。將部門和個(gè)人內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況與評(píng)“優(yōu)”評(píng)“先”全面提升管理成效。三、工作要求1“要我內(nèi)控到“我要內(nèi)控”的理念轉(zhuǎn)變，將內(nèi)控意識(shí)貫徹于日常工作中，有效防控行政業(yè)務(wù)及管理中的各類風(fēng)險(xiǎn)，提高工作效率。2有效推進(jìn)。3四、工作內(nèi)容1、制定內(nèi)部控制基本制度法，為推進(jìn)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)打好基礎(chǔ)。2、制定專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制辦法緊密結(jié)合工作實(shí)際，做到風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)不落項(xiàng)、內(nèi)控環(huán)節(jié)全覆蓋。3、(三)制定內(nèi)部控制規(guī)程覆蓋本部門所有業(yè)務(wù)流程的單位內(nèi)部控制體系。五、方法步驟1、成立內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組，建立內(nèi)部控制聯(lián)席工作機(jī)制，明確內(nèi)部控制牽頭部門，制定、啟動(dòng)相關(guān)的工作機(jī)制。2、梳理業(yè)務(wù)流程，開展內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，建立健全單位各項(xiàng)內(nèi)部管理制度，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，系統(tǒng)分析經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，確定風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，選擇風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，建立健全我院各項(xiàng)內(nèi)部管理制度并督促相關(guān)工作人員認(rèn)真執(zhí)行。3、開展內(nèi)部控制宣傳教育，針對(duì)國家相關(guān)政策，以及我院進(jìn)行專題培訓(xùn)。4、督導(dǎo)檢查和驗(yàn)收總結(jié)根據(jù)推進(jìn)內(nèi)部控制的方法步驟，由內(nèi)控辦抽調(diào)專人對(duì)我院各單位各個(gè)階段的工作進(jìn)行督導(dǎo)檢查和作規(guī)程進(jìn)行審核驗(yàn)收。繞健全內(nèi)控體系建設(shè)、管理提升、風(fēng)險(xiǎn)防控和運(yùn)行管理成效等方面總結(jié)經(jīng)驗(yàn)做法，形成科室內(nèi)部控制自查報(bào)告及我院內(nèi)控有效性評(píng)價(jià)報(bào)告。針對(duì)存在情況，提出改進(jìn)方向和采取的措施。作的通知（201611號(hào)（2017141號(hào)一、總體目標(biāo)“十二五”“”二、基本內(nèi)容(一)構(gòu)建以風(fēng)險(xiǎn)管控為導(dǎo)向的內(nèi)控管理體系作的通知（201611號(hào);建立適合我院發(fā)展的內(nèi)控管理體系。(二)構(gòu)建以內(nèi)控信息一體化為目標(biāo)的實(shí)施體系“人控”到“機(jī)控”(三)構(gòu)建以內(nèi)控評(píng)價(jià)為重點(diǎn)的持續(xù)改進(jìn)體系通過內(nèi)控流程的實(shí)際運(yùn)轉(zhuǎn)，分析評(píng)價(jià)控制缺陷和薄弱環(huán)節(jié)，對(duì)內(nèi)控體系存在的不足進(jìn)行跟蹤，提出切實(shí)可行的整改方案，直至內(nèi)控流程符合規(guī)范、規(guī)劃要求。三、重點(diǎn)任務(wù)(一)完善流程制度體系1、梳理風(fēng)險(xiǎn)控制流程。在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的基礎(chǔ)上，要確定醫(yī)院業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)所有潛在重大風(fēng)險(xiǎn)，包括風(fēng)險(xiǎn)名稱、風(fēng)險(xiǎn)類型、風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任部門等若干要素，要形成風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(風(fēng)險(xiǎn)清單)，確定風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)策略化流程體系。2、完善風(fēng)險(xiǎn)控制制度。在流程梳理、流程標(biāo)準(zhǔn)建立的基礎(chǔ)格式、內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)范。(二)建立監(jiān)督評(píng)價(jià)體系1、建立內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行檢查體系。包括檢查機(jī)制、檢查責(zé)2、建立內(nèi)控定期的自我評(píng)價(jià)體系。結(jié)合內(nèi)控執(zhí)行檢查，定進(jìn)行定期評(píng)估，并將評(píng)價(jià)結(jié)果與績效考核掛鉤。3、建立內(nèi)控的自我調(diào)整與完善體系。建立內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)的動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制，包括調(diào)整分析、調(diào)整授權(quán)、調(diào)整審批、調(diào)整試運(yùn)行與調(diào)整評(píng)價(jià)等，保持內(nèi)控的適應(yīng)性。(三)健全內(nèi)控組織體系1、健全內(nèi)控決策組織。明確院委會(huì)、辦公室等內(nèi)控決策職責(zé)，理順內(nèi)控決策機(jī)制和決策流程，強(qiáng)化決策責(zé)任評(píng)價(jià)。2、健全內(nèi)控管理組織。財(cái)務(wù)科是公司內(nèi)控管理組織的常設(shè)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)組織內(nèi)控建設(shè)工作。辦公室是內(nèi)控建設(shè)的責(zé)任部門，負(fù)責(zé)內(nèi)控建設(shè)的具體實(shí)施工作。具體內(nèi)容如下：(1)程梳理，并落實(shí)內(nèi)控體系執(zhí)行情況。(3)(三)優(yōu)化內(nèi)控環(huán)境體系1、優(yōu)化內(nèi)控文化。要在醫(yī)院原有的文化基礎(chǔ)上植入未雨綢“人人受制內(nèi)控”的內(nèi)控文化。2、優(yōu)化人力資源。要通過培訓(xùn)進(jìn)修、招聘等手段，培養(yǎng)內(nèi)控管理人才，做好內(nèi)控人才儲(chǔ)備。四、工作安排流程梳理階段：通過該階段工作，摸清醫(yī)院主要業(yè)務(wù)和管理流程的實(shí)際運(yùn)行狀況，為下一步的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查和評(píng)級(jí)奠定基礎(chǔ)。一、內(nèi)控體系建設(shè)工作總體目標(biāo)結(jié)合蚌醫(yī)二附院“十三五”“”的原則，以全面測試、梳理醫(yī)院內(nèi)部控制現(xiàn)狀為基礎(chǔ)，以防范風(fēng)險(xiǎn)和提高效率為重點(diǎn)，以分析單位內(nèi)部控制缺陷、補(bǔ)充修訂管理制度、職責(zé)分工和業(yè)務(wù)流程為手段，建立涵蓋本單位的決策層、執(zhí)行層、業(yè)務(wù)層等各個(gè)層級(jí)的全員、全過程內(nèi)控體系。從而有效保證醫(yī)院經(jīng)營管理合法合規(guī)，資產(chǎn)安全，財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)醫(yī)院發(fā)展戰(zhàn)略。2022作，力爭到2022年底，遵照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（行（試行二、內(nèi)部控制體系建設(shè)原則及要素收支管理、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、建設(shè)項(xiàng)目管理、合同管理、財(cái)（財(cái)會(huì)〔2022〕212號(hào)（試行為統(tǒng)經(jīng)營管理業(yè)務(wù)（工作）內(nèi)部控制制度體系。1、建立內(nèi)控體系的必要性：完善的內(nèi)部控制制度體系是約束、規(guī)范醫(yī)院管理行為的準(zhǔn)則，是減少風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)防控的基本保證，可以保障經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營效率和管理水平，促進(jìn)醫(yī)院發(fā)展戰(zhàn)略和目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。2、建立與實(shí)施內(nèi)部控制遵循下列基本原則：過程，覆蓋醫(yī)院的各種業(yè)務(wù)和事項(xiàng)。重要性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在全面風(fēng)險(xiǎn)管理控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注重點(diǎn)領(lǐng)域和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。制衡性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在醫(yī)院治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)顧運(yùn)營效率。適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、整機(jī)制，防止制度缺失和流程缺陷。益，以適當(dāng)?shù)某杀緦?shí)現(xiàn)有效控制。3、建立與實(shí)施有效的內(nèi)部控制涵蓋如下五要素：內(nèi)部環(huán)境。內(nèi)部環(huán)境是實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，主要包風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是醫(yī)院及時(shí)識(shí)別、系統(tǒng)分析經(jīng)營控制活動(dòng)。控制活動(dòng)是醫(yī)院根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，采用相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受度之內(nèi)。信息與溝通。即及時(shí)、準(zhǔn)確地收集、傳遞與內(nèi)部控制通。監(jiān)督。內(nèi)部監(jiān)督是對(duì)內(nèi)部控制體系建立與實(shí)施情況進(jìn)當(dāng)及時(shí)加以改進(jìn)。4、以價(jià)值管理為主線，以風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向，全面梳理和優(yōu)化各項(xiàng)業(yè)務(wù)（工作）流程，明確關(guān)鍵領(lǐng)域和控制點(diǎn)，制定修訂完善制度流程，制作內(nèi)部控制制度匯編，建立形成內(nèi)部控制制度體系。5、按照管理制度化、制度流程化、流程信息化的要求，推施在線運(yùn)行。三、建立內(nèi)部控制組織體系明確內(nèi)部控制職責(zé)。（一）院長辦公會(huì)（二）內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組組長：成員：主要職責(zé)：負(fù)責(zé)確定內(nèi)控體系建設(shè)的總體目標(biāo)、政策、制度、工作范圍；理；負(fù)責(zé)針對(duì)內(nèi)控管理缺陷提出合規(guī)性管理建議及改進(jìn)方案并推進(jìn)整改；有關(guān)內(nèi)部控制管理的其他事項(xiàng)。（三）內(nèi)控工作小組職責(zé)內(nèi)部控制體系建設(shè)工作的具體開展。主任：成員：主要職責(zé)：負(fù)責(zé)內(nèi)控體系建設(shè)成員的職責(zé)分工；負(fù)責(zé)確定內(nèi)控體系建設(shè)的具體時(shí)間安排；負(fù)責(zé)組織醫(yī)院內(nèi)部資源的對(duì)接、溝通、協(xié)調(diào)；年度內(nèi)控評(píng)估報(bào)告提交內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組審閱；內(nèi)控工作