活動(dòng)方案之銀行內(nèi)控整改方案

活動(dòng)方案之銀行內(nèi)控整改方案活動(dòng)方案之銀行內(nèi)控整改方案一、方案背景當(dāng)前，金融市場(chǎng)的發(fā)展壯大，經(jīng)濟(jì)全球化的不斷推進(jìn)，給銀行業(yè)務(wù)帶來了發(fā)展機(jī)遇和挑戰(zhàn)。然而相應(yīng)的內(nèi)部管理體系，特別是內(nèi)部控制體系缺乏完善，這個(gè)問題已經(jīng)成為制約銀行業(yè)長(zhǎng)足發(fā)展的瓶頸。對(duì)于銀行的內(nèi)控管理，不少銀行在管理上存在謹(jǐn)慎不足，產(chǎn)品設(shè)計(jì)不完善等問題，這就導(dǎo)致銀行在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于不利地位，也為企業(yè)和社會(huì)帶來了風(fēng)險(xiǎn)隱患，甚至?xí)?duì)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生影響。因此，對(duì)于銀行而言，開展內(nèi)部控制制度整改，提高內(nèi)部控制能力，加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制是非常必要而緊迫的。二、目標(biāo)與原則（1）目標(biāo)通過內(nèi)部控制和內(nèi)部審計(jì)的工作，幫助銀行建立完備的內(nèi)部管理體系，降低經(jīng)驗(yàn)性風(fēng)險(xiǎn)、壓縮操作操作風(fēng)險(xiǎn)、減少非授權(quán)交易以及打擊違法違規(guī)操作，切實(shí)提高銀行的管理水平。（2）原則a.核心原則是客戶利益至上。為銀行各級(jí)客戶提供滿意的服務(wù)，維護(hù)客戶權(quán)益，促進(jìn)客戶滿意。b.加強(qiáng)組織結(jié)構(gòu)建立和人力資源管理，明確內(nèi)控審核的職責(zé)和任務(wù)，以實(shí)現(xiàn)審核的專業(yè)化和持續(xù)化。c.內(nèi)部控制制度搭建的過程中，密切關(guān)注信息的保護(hù)，增強(qiáng)信息保密意識(shí)和對(duì)客戶隱私的保護(hù)意識(shí)。d.充分理解內(nèi)控的目的和功能，通過不斷的自我檢查和整改，持續(xù)不斷地推進(jìn)內(nèi)部控制制度建設(shè)。e.打造“全員內(nèi)控意識(shí)”，強(qiáng)化業(yè)務(wù)人員的內(nèi)控責(zé)任意識(shí)和責(zé)任擔(dān)當(dāng)，增加業(yè)務(wù)人員的專業(yè)知識(shí)和技能，提高他們的內(nèi)控水平。三、內(nèi)容（1）建立內(nèi)部控制制度1.在銀行內(nèi)部設(shè)立內(nèi)部控制機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)要有明確的職責(zé)、權(quán)責(zé)、人員配置、評(píng)價(jià)和考核等條件，在確保內(nèi)部控制制度得以貫徹的前提下，形成一套健全的組織機(jī)構(gòu)。2.制定內(nèi)部控制制度，規(guī)定內(nèi)部控制的標(biāo)準(zhǔn)，明確銀行內(nèi)部控制環(huán)節(jié)和流程，并定期進(jìn)行復(fù)核和完善，促進(jìn)內(nèi)部控制制度的不斷完善、持續(xù)落實(shí)。3.強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，按照一定的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的辨識(shí)、評(píng)價(jià)和控制，并加強(qiáng)管理，預(yù)警和處置機(jī)制的建立；針對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)，建立“紅燈”機(jī)制，及時(shí)進(jìn)行報(bào)告、督導(dǎo)和追責(zé)等。（2）強(qiáng)化投融資業(yè)務(wù)監(jiān)管和管理1.建立合規(guī)管理機(jī)制。嚴(yán)格執(zhí)行進(jìn)出口管理、合同管理、資金運(yùn)作等流程，確保投融資業(yè)務(wù)的合規(guī)化，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和違法違規(guī)行為的發(fā)生。2.著力加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理，嚴(yán)格掌控信貸風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化擔(dān)保管理、放貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、過程管控、資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)管等整個(gè)過程中的內(nèi)部控制環(huán)節(jié)。3.強(qiáng)化資金監(jiān)管，規(guī)范資金收付流程，制定資金操作流程，落實(shí)控制制度，保證資金安全和規(guī)范。（3）提高人員素質(zhì)和技能水平1.建立全員內(nèi)控意識(shí)，并加強(qiáng)內(nèi)部控制制度知識(shí)的培訓(xùn)，加強(qiáng)員工的內(nèi)控意識(shí)和責(zé)任擔(dān)當(dāng)。2.對(duì)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行內(nèi)部控制方面的專業(yè)技能培訓(xùn)和業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)，修正了業(yè)務(wù)人員的業(yè)務(wù)誤區(qū)，提高了業(yè)務(wù)整體素質(zhì)和職業(yè)水平，從而形成強(qiáng)有力的內(nèi)部保障。3.建立完善的人員評(píng)價(jià)體系，加強(qiáng)人員考核，定期檢查、修正和改進(jìn)內(nèi)部人員工作質(zhì)量和業(yè)務(wù)技能的情形。四、保障措施（1）內(nèi)部控制規(guī)劃。制定詳細(xì)的內(nèi)部控制計(jì)劃，提出內(nèi)部控制指標(biāo)體系，并制定跟蹤評(píng)價(jià)機(jī)制，確保整改措施的實(shí)施和績(jī)效的監(jiān)控。（2）制度改革。對(duì)已有制度進(jìn)行修訂、更新和補(bǔ)充，以適應(yīng)目前的金融市場(chǎng)環(huán)境。（3）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)。定期對(duì)內(nèi)部控制制度做出評(píng)價(jià)，并建立內(nèi)部控制流程的監(jiān)察和考核機(jī)制。（4）宣傳教育。加強(qiáng)內(nèi)部控制意識(shí)的宣傳教育工作，提高員工的內(nèi)控自覺性和主動(dòng)性。（5）信息安全保障。當(dāng)前信息安全極為重要，在制定整改方案時(shí)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)信息保密的安全保障。五、結(jié)束語本文所述的活動(dòng)方案之銀行內(nèi)控整改方案，為現(xiàn)代銀行業(yè)提供了更為全面、科學(xué)的內(nèi)部控制制度，強(qiáng)化了銀行業(yè)務(wù)人員的內(nèi)控意識(shí)和責(zé)任擔(dān)當(dāng)。但是，銀行的內(nèi)部控制制度的建設(shè)過程