中央銀行學(xué)第06章清算服務(wù)

中央銀行學(xué)第06章清算服務(wù)2023/5/27中央銀行學(xué)第06章清算服務(wù)圖6-1票據(jù)交換過程付款銀行A付款人甲收款銀行B受付人乙票據(jù)交換所A銀行帳戶B銀行帳戶中央銀行7轉(zhuǎn)帳6委托轉(zhuǎn)帳

5收回票據(jù)

2兌付委托

8不兌付通知3提交票據(jù)4票據(jù)交換1出示票據(jù)票據(jù)流轉(zhuǎn)資金流轉(zhuǎn)中央銀行學(xué)第06章清算服務(wù)

二，辦理異地跨行清算

各種不同銀行之間的異地債權(quán)債務(wù)形成了各行之間的異地匯兌，會引起資金頭寸的跨行、跨地區(qū)劃轉(zhuǎn)，劃轉(zhuǎn)的速度和準確關(guān)系到資金的使用效率和金融的安全，因此各國中央銀行通過各種方式和途徑，對清算帳戶進行集中處理，提高清算效率減少資金消耗。不同地區(qū)、不同銀行之間的資金清算就成為中央銀行支付清算業(yè)務(wù)的重要內(nèi)容。

中央銀行學(xué)第06章清算服務(wù)異地跨行清算的原理如圖6-2所示。付款人甲向自己的往來銀行A發(fā)出支付通知，銀行A作為匯出銀行向當(dāng)?shù)刂醒脬y行的分支機構(gòu)發(fā)出支付指令，中央銀行分支機構(gòu)將A銀行賬戶上的資金扣除，然后通過清算中心向匯入銀行B所在地區(qū)的中央銀行分支機構(gòu)發(fā)出向B銀行支付的信息，B銀行所在地區(qū)中央銀行分支機構(gòu)受到信息以后，向B銀行發(fā)出支付通知的同時，將資金劃入B銀行的賬戶，B銀行向受付人發(fā)出到帳通知。中央銀行學(xué)第06章清算服務(wù)

圖6-2異地跨行清算程序付款人甲受付人乙匯出銀行A匯入銀行B發(fā)報央行收報央行清算中心資金流轉(zhuǎn)6支付通知3借記匯出行帳戶8到帳通知4支付信息2支付指令7貸記匯入行帳戶

5支付信息1支付通知票據(jù)流轉(zhuǎn)中央銀行學(xué)第06章清算服務(wù)其中的清算中心實際上就是大額支付系統(tǒng)，大多數(shù)國家的中央銀行都擁有并經(jīng)營清算中心，直接參與跨行、跨地區(qū)支付清算。

例如我國的全國電子聯(lián)行系統(tǒng)，就承擔(dān)了商業(yè)銀行之間以及商業(yè)銀行內(nèi)部一定金額以上的大筆結(jié)算。美聯(lián)儲的FEDWIRE系統(tǒng)等。

當(dāng)然也有國家，仍然由私人機構(gòu)經(jīng)營清算中心，但是清算中心清算以后，最終資金的劃撥還是要通過各自在中央銀行的賬戶進行的。

因此，為私營清算機構(gòu)提供差額清算服務(wù)也是中央銀行的任務(wù)之一。

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三，提供跨國清算服務(wù)

中央銀行不僅為國內(nèi)經(jīng)濟和金融活動提供支付清算服務(wù)，在對外支付結(jié)算和跨國支付系統(tǒng)中也發(fā)揮重要作用。

所謂國際結(jié)算就是按照一定的規(guī)則、程序并借助結(jié)算工具和清算系統(tǒng)，清償國際間債權(quán)債務(wù)和實現(xiàn)資金跨國轉(zhuǎn)移的行為。國際結(jié)算的基本任務(wù)就是通過各種貨幣之間的兌付和轉(zhuǎn)帳劃撥，實現(xiàn)國際間債權(quán)債務(wù)的清償和資金的正常流動。

中央銀行學(xué)第06章清算服務(wù)跨國清算的基本原理如圖6-3。例如國外的付款人甲需要向國內(nèi)的受付人乙支付一筆款項。首先，甲向往來銀行A發(fā)出向乙的支付請求，A接手后向乙所在國的國內(nèi)代理行B發(fā)出委托請求；代理行B接受委托后，將A賬戶內(nèi)的資金扣除，并向跨國清算系統(tǒng)發(fā)出向受付人的往來銀行C的支付通知；跨國清算系統(tǒng)核對后要求中央銀行將B賬戶內(nèi)的資金劃到C賬戶，到帳以后，C將資金劃入乙的賬戶同時向乙發(fā)出到帳通知。

中央銀行學(xué)第06章清算服務(wù)圖6-3跨國清算程序

匯款人甲往來銀行A代理銀行B銀行B中央銀行銀行C匯入銀行C受付人乙7到帳通知3支付指令2委托請求（通過SWIFT等）4借記匯出行帳戶5貸記匯入行帳戶6支付通知票據(jù)流轉(zhuǎn)1支付通知資金流轉(zhuǎn)中央銀行學(xué)第06章清算服務(wù)隨國際間經(jīng)濟、貿(mào)易、投資和民間往來的增多，跨國支付清算業(yè)務(wù)量迅速擴大。例中往來銀行向代理銀行發(fā)出委托請求是一筆巨大的數(shù)目，反過來B銀行也有大量的業(yè)務(wù)委托A代理。因此，為了提高跨國支付系統(tǒng)的運行能力和效率，歐美的大銀行于1973年開發(fā)了SWIFT

（TheSocietyforWorldwideInterbankFinancialTelecommunication）系統(tǒng)。

由于SWIFT的參加者遍布全球數(shù)千家金融機構(gòu)，可以為用戶提供及時的支付清算服務(wù)。中央銀行學(xué)第06章清算服務(wù)因此，SWIFT成為各國非常普遍使用的跨國支付清算系統(tǒng)。系統(tǒng)的現(xiàn)代化保證了跨國支付清算業(yè)務(wù)的大量和及時處理成為可能，國際間資金流動順利進行，債權(quán)債務(wù)按期償清，貨幣收付及時實現(xiàn)，保證各國對外交往正常開展及國際社會的正常運轉(zhuǎn)。同樣，跨國支付清算最終也還是要通過銀行包括代理行之間的資金劃轉(zhuǎn)進行的，同時中央銀行還負有對資金在國內(nèi)外流動的監(jiān)督等責(zé)任，因此，中央銀行在跨國支付清算中擔(dān)任重要角色。

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一，我國支付清算體系的發(fā)展

新中國成立之初，我國沿用同城結(jié)算以現(xiàn)金和支票為主，異地結(jié)算以匯兌為主的傳統(tǒng)結(jié)算方法。以后為了配合計劃經(jīng)濟對經(jīng)濟活動的管理，規(guī)定機關(guān)團體企事業(yè)單位除了小額交易外，一律通過銀行進行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

1953年，隨中國人民銀行成為事實上唯一的銀行，在全國建立了“三級聯(lián)行清算體系”，即縣（市）內(nèi)聯(lián)行、省內(nèi)聯(lián)行和跨省的全國聯(lián)行。各級聯(lián)行負責(zé)轄區(qū)內(nèi)金融機構(gòu)之間的資金清算，全國聯(lián)行通過中國人民銀行總行進行資金清算。中央銀行學(xué)第06章清算服務(wù)1978年開始改革以后，為配合計劃經(jīng)濟的“三級聯(lián)行清算體系”已經(jīng)不能適應(yīng)向市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)變的改革發(fā)展需要。隨國有商業(yè)銀行（專業(yè)銀行）的建立和中國人民銀行專司中央銀行職能，1985年進行了將中國人民銀行資金與國有商業(yè)銀行資金分開管理的改革，中國人民銀行主辦的“三級聯(lián)