2023年財務(wù)人員工作交接制度-1

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財務(wù)人員工作交接制度（試行）

為規(guī)范公司財務(wù)人員的工作交接手續(xù)，保證財務(wù)工作的正常開展，按照國家有關(guān)規(guī)矩和公司的實際狀況，特制定本制度。

第一章總則

第一條本制度所指的財務(wù)人員，包括公司總部出納、會計、財務(wù)負責人、財務(wù)總監(jiān)、各項目部、子公司、分公司出納、會計、財務(wù)負責人及其他全部從事財務(wù)工作的人員。

其次條財務(wù)人員工作調(diào)動或者離職，必需與接管人辦理交接手續(xù)，將本人所負責的財務(wù)會計工作所有移交給接替人員。財務(wù)人員暫時離職或者因病臨時不能工作，需要有人接替或代理工作的。也應(yīng)根據(jù)規(guī)定辦理交接手續(xù)。沒有辦清交接手續(xù)的，不得調(diào)動和離職。

第三條財務(wù)人員辦理交接手續(xù)，必需有監(jiān)交人員負責監(jiān)交。交接完成后，交接人、接管人、監(jiān)交人三方必需簽字確認，否則，視為未辦清交接手續(xù)。

第四條會計工作交接的基本程序可分為交接前的預(yù)備、移交、監(jiān)交、移交后事項處理四個階段。

其次章交接前的預(yù)備

第五條財務(wù)人員工作調(diào)動或辭職，需要具備以下手續(xù)方可舉行移交工作：

1、財務(wù)人員因工作調(diào)動需要辦理工作移交的，必需有公司人力資源管理部簽發(fā)的內(nèi)部工作調(diào)動通知單。

2、財務(wù)人員因辭職需要辦理工作移交的，必需有經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)、部門簽字同意的書面辭職申請。

第六條接管人員必需持公司人力資源管理部簽發(fā)的內(nèi)部工作調(diào)動通知單

才干與移交人員辦理交接。

第七條財務(wù)人員在辦理工作交接前，應(yīng)提前做好以下各項預(yù)備工作：

1、對已受理的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，尚未填制會計憑證的應(yīng)該填制完畢；

2、對尚未記下的賬目，應(yīng)記下完畢，并在最后一筆余額后加蓋經(jīng)辦人員的印章。出納人員交接工作的，還必需將出納賬與現(xiàn)金、銀行存款總賬核對相符，現(xiàn)金賬面余額與實際庫存現(xiàn)金核對全都，銀行存款賬面余額與銀行對賬單核對無誤；

3、收拾應(yīng)移交的各項資料，對未了事項和遺留問題，寫出書面材料；

4、編制移交清冊，列明移交的憑證，賬薄、報表、印章、現(xiàn)金、有價證券、支票薄、發(fā)票、文件、其他會計資料和物品等內(nèi)容；采取電算化的單位，還應(yīng)在移交清冊中列明會計軟件及密碼，會計軟件數(shù)據(jù)磁盤及有關(guān)資料，實物等內(nèi)容。

第三章移交

第八條移交人員必需將本人經(jīng)管的工作，在規(guī)定的期限內(nèi)，所有向接管人員移交清晰。接管人員應(yīng)仔細根據(jù)移交清冊逐項予以點收。

第九條公司財務(wù)負責人、財務(wù)部副部長的工作移交：

1、經(jīng)管的保險柜、鑰匙及其密碼；

2、辦公室鑰匙。

3、保管的印鑒應(yīng)逐一點收，同時應(yīng)現(xiàn)場加蓋印鑒章。

4、銀行資料，包括貸款卡及密碼、網(wǎng)上銀行支付卡及密碼等。

5、相關(guān)外部單位（如業(yè)主、銀行、稅務(wù)等）聯(lián)系資料及其他資料。

6、所有財務(wù)會計工作、重大財務(wù)收支和財務(wù)人員的狀況資料。

7、遺留問題和未完事項的書面材料。

8、接管人認為需要移交、并經(jīng)監(jiān)交人認可