銀行業(yè)非現(xiàn)場監(jiān)管工程非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述

“1104工程”非現(xiàn)場監(jiān)管

報(bào)表指標(biāo)體系概述

1主要內(nèi)容一、背景介紹

二、指導(dǎo)思想

三、設(shè)計(jì)目標(biāo)四、基本框架

五、基礎(chǔ)報(bào)表

六、特色報(bào)表

七、監(jiān)管指標(biāo)

八、生成報(bào)表

九、非現(xiàn)場監(jiān)管指標(biāo)體系的分析應(yīng)用結(jié)束2一、背景介紹（一）概念描述（二）意義作用（三）法律基礎(chǔ)結(jié)束3一、背景介紹（四）國際經(jīng)驗(yàn)（五）歷史沿革（六）非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)工作進(jìn)展需求、開發(fā)、測試工作基本完成

2006年3月起分機(jī)構(gòu)試運(yùn)行，

2007年正式實(shí)施，流程改革結(jié)束4二、指導(dǎo)思想六個結(jié)合：1、風(fēng)險監(jiān)管與合規(guī)監(jiān)管相結(jié)合堅(jiān)持按照風(fēng)險設(shè)計(jì)報(bào)表，而不是按照產(chǎn)品或業(yè)務(wù)設(shè)計(jì)報(bào)表。在報(bào)表內(nèi)容上與風(fēng)險緊密結(jié)合，將反映各行財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果、風(fēng)險情況和抵御能力的報(bào)表統(tǒng)一為基礎(chǔ)報(bào)表，構(gòu)成整個體系的主干,減少與風(fēng)險無關(guān)的業(yè)務(wù)量統(tǒng)計(jì)。在監(jiān)管指標(biāo)和生成報(bào)表設(shè)計(jì)上也體現(xiàn)了這一要求。2、法人監(jiān)管與分支機(jī)構(gòu)監(jiān)管相結(jié)合3、國際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)與中國實(shí)際相結(jié)合返回5二、指導(dǎo)思想六個結(jié)合：4、監(jiān)管要求與信息成本相結(jié)合5、統(tǒng)一規(guī)劃與分步實(shí)施相結(jié)合四個統(tǒng)一：統(tǒng)一報(bào)表思路內(nèi)容、統(tǒng)一數(shù)據(jù)加工方法

統(tǒng)一計(jì)算機(jī)軟件開發(fā)、統(tǒng)一進(jìn)行人員培訓(xùn)三個分步：在數(shù)據(jù)源報(bào)表上先易后難

在機(jī)構(gòu)要求上體現(xiàn)為先大后小

在報(bào)送層次體現(xiàn)為先總后分6、自主開發(fā)與信息共享相結(jié)合返回6三、設(shè)計(jì)目標(biāo)“1104工程”是一項(xiàng)涉及多個任務(wù)的系統(tǒng)工程，為檢驗(yàn)工程成果，必須設(shè)立清晰的目標(biāo)（評價標(biāo)準(zhǔn)）。報(bào)表體系是風(fēng)險識別和度量的工具，是定量監(jiān)管的基礎(chǔ)和前提，是監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)管水平和監(jiān)管技術(shù)高低的直接體現(xiàn)，是銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理水平和能力真實(shí)反映，因此，報(bào)表體系設(shè)計(jì)是“1104工程”核心內(nèi)容。7三、設(shè)計(jì)目標(biāo)一是能夠描述被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險情況以及風(fēng)險抵御能力，或者說，能夠靈敏反映被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的經(jīng)營及風(fēng)險的重大變化。二是能夠解釋被監(jiān)管機(jī)構(gòu)曾經(jīng)存在的主要問題（以便于非現(xiàn)場分析）。三是能夠?qū)ξ磥砜赡艹霈F(xiàn)問題的方面有一定的預(yù)見力。

上述三個目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，還需要結(jié)合分析框架和核心指標(biāo)體系的建立。8四、基本框架指標(biāo)計(jì)算公式歸屬關(guān)系基礎(chǔ)報(bào)表特色報(bào)表填報(bào)說明定義表監(jiān)管指標(biāo)生成報(bào)表評價預(yù)警使用手冊輸入輸出1104工程非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)框架圖數(shù)據(jù)源數(shù)據(jù)加工數(shù)據(jù)結(jié)果財(cái)務(wù)狀況+信用風(fēng)險+市場風(fēng)險+流動性風(fēng)險+風(fēng)險抵御能力+其他風(fēng)險為本監(jiān)管+合規(guī)監(jiān)管9四、基本框架（續(xù)）（一）基礎(chǔ)報(bào)表：六部分，共24張（二）特色報(bào)表：按機(jī)構(gòu)類別設(shè)計(jì)，共25張（三）監(jiān)管指標(biāo)：四類共114項(xiàng)（四）生成報(bào)表：四類共120多張（五）其他輔助資料：填報(bào)說明、使用手冊、歸屬關(guān)系字典、定義索引等。返回10五、基礎(chǔ)報(bào)表（三）非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系的內(nèi)容

●重點(diǎn)反映各類銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險情況以及風(fēng)險抵御能力，是“1104工程”非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表體系數(shù)據(jù)源報(bào)表的主體。

●包括基本財(cái)務(wù)、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、市場風(fēng)險、資本充足率和其他類六部分，共24張。

●其內(nèi)容基本涵蓋目前銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債情況、損益情況和主要風(fēng)險情況。11五、基礎(chǔ)報(bào)表＿1明細(xì)明細(xì)12五、基礎(chǔ)報(bào)表＿2明細(xì)明細(xì)明細(xì)明細(xì)13五、基礎(chǔ)報(bào)表＿3填報(bào)要求

適用范圍三方面因素：法規(guī)要求、機(jī)構(gòu)特點(diǎn)、報(bào)送成本

并表要求三類匯總要求：境內(nèi)分行匯總、境內(nèi)外分行匯總、境內(nèi)外分行與附屬公司匯總報(bào)送頻度以季報(bào)為主，月報(bào)、半年報(bào)和年報(bào)為補(bǔ)充時間要求月報(bào)于月后10日內(nèi)上報(bào)，季報(bào)于季后20日內(nèi)上報(bào)，半年報(bào)于半年后40日內(nèi)上報(bào)14五、基礎(chǔ)報(bào)表＿4《填報(bào)說明》引言

一般說明

具體說明

核對關(guān)系案例返回15G01資產(chǎn)負(fù)債表_116G01資產(chǎn)負(fù)債表_217G01資產(chǎn)負(fù)債表附注主要包括八個部分。第Ⅰ部分：非應(yīng)計(jì)貸款、委托業(yè)務(wù)及債券發(fā)行情況報(bào)表第Ⅱ部分：貸款質(zhì)量五級分類情況簡表第Ⅲ部分：存貸款明細(xì)報(bào)表（一）第Ⅳ部分：存貸款明細(xì)報(bào)表（二）第Ⅴ部分：人民幣備付率和存貸比報(bào)表第Ⅵ部分：各項(xiàng)墊款情況表第Ⅶ部分：外資銀行報(bào)表第Ⅷ部分：開辦租賃業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)、信托投資公司報(bào)表第Ⅸ部分：中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行報(bào)表第Ⅹ部分：中國進(jìn)出口銀行報(bào)表18G02表外業(yè)務(wù)表＿119G02表外業(yè)務(wù)表＿220G03各項(xiàng)資產(chǎn)減值損失準(zhǔn)備情況表21G04利潤表_122G04利潤表_223G04利潤表_324G05利潤分配表返回25G11資產(chǎn)質(zhì)量五級分類情況表_126G11資產(chǎn)質(zhì)量五級分類情況表_227G11資產(chǎn)質(zhì)量五級分類情況表_3銀行賬戶債券投資、金融機(jī)構(gòu)同業(yè)往來資產(chǎn)、應(yīng)收利息、其他應(yīng)收款和承諾及或有負(fù)債等五項(xiàng)主要非貸款信用風(fēng)險資產(chǎn)。28G11資產(chǎn)質(zhì)量五級分類情況表_429G12貸款質(zhì)量遷徙情況表30G13最大十家關(guān)注類/次級類/可疑類/損失類貸款情況表31G14授信集中情況表＿132G14授信集中情況表＿233G15最大二十家關(guān)聯(lián)方關(guān)聯(lián)交易情況表_134G15最大二十家關(guān)聯(lián)方關(guān)聯(lián)交易情況表_235G16抵債資產(chǎn)賬齡情況表＿136G16抵債資產(chǎn)賬齡情況表＿2返回37G21流動性期限缺口統(tǒng)計(jì)表_138G21流動性期限缺口統(tǒng)計(jì)表_239G22流動性比例監(jiān)測表＿140G22流動性比例監(jiān)測表＿241G23最大十家存款客戶情況表42G24最大十家金融機(jī)構(gòu)同業(yè)拆入情況表返回43G31有價證券及投資情況表_144G31有價證券及投資情況表_245G32外匯風(fēng)險敞口情況表_146G32外匯風(fēng)險敞口情況表_247G33利率風(fēng)險情況表_148G33利率風(fēng)險情況表_2返回49G41資本充足率匯總表50G42表內(nèi)加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)計(jì)算表_151G42表內(nèi)加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)計(jì)算表_252G43表外加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)計(jì)算表返回53G51客戶大額授信統(tǒng)計(jì)表54G52房地產(chǎn)、汽車零售貸款違約客戶情況統(tǒng)計(jì)表55G53分地區(qū)情況表第一部分：資產(chǎn)負(fù)債簡表第二部分：利潤簡表第三部分：貸款行業(yè)情況簡表第四部分：五級分類情況簡表返回56分支機(jī)構(gòu)報(bào)表

適用范圍：法人機(jī)構(gòu)的分支行總體框架：不超出法人“1104工程”范圍報(bào)表內(nèi)容：以信用風(fēng)險、基本財(cái)務(wù)為主建設(shè)開發(fā)：已有初稿，繼續(xù)完善，分步實(shí)施返回57六、特色報(bào)表特在哪里？

適用范圍特色

業(yè)務(wù)品種特色

報(bào)表設(shè)計(jì)思路特色

適用法規(guī)特色

數(shù)據(jù)來源特色58六、特色報(bào)表＿159六、特色報(bào)表＿260六、特色報(bào)表＿3返回61七、監(jiān)管指標(biāo)概念和作用

基本框架“1104工程”非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系中全部監(jiān)管指標(biāo)分為四大類，在監(jiān)管報(bào)表基礎(chǔ)生成。主要指標(biāo)——18個輔助指標(biāo)——13個特色指標(biāo)——50個合規(guī)指標(biāo)——33個計(jì)算監(jiān)管指標(biāo)需要的數(shù)據(jù)來源是“1104工程”的基礎(chǔ)報(bào)表和特色報(bào)表。62七、監(jiān)管指標(biāo)＿1CAMELS要素主要指標(biāo)輔助指標(biāo)特色指標(biāo)合規(guī)指標(biāo)資本充足202信用風(fēng)險54911盈利性63流動性風(fēng)險343市場風(fēng)險22其他003622小計(jì)18135033基本框架63七、監(jiān)管指標(biāo)＿2CAMELS主要指標(biāo)輔助指標(biāo)資本充足資本充足率、核心資本充足率無信用風(fēng)險不良貸款率、不良資產(chǎn)率、貸款損失專項(xiàng)準(zhǔn)備充足率、信用風(fēng)險資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率、單一集團(tuán)客戶授信集中度90天逾期貸款與不良貸款比率、撥備覆蓋率、授信集中度（不含同業(yè)）、全部關(guān)聯(lián)度盈利性扣除準(zhǔn)備缺口資產(chǎn)利潤率、資產(chǎn)利潤率、資本利潤率、風(fēng)險資產(chǎn)利潤率、成本收入比率、凈利差(%)凈利息收入率、利息收入比率、中間業(yè)務(wù)收入比率、主要內(nèi)容64七、監(jiān)管指標(biāo)＿3CAMELS主要指標(biāo)輔助指標(biāo)流動性風(fēng)險流動性比例、人民幣超額備付金率、流動性缺口率經(jīng)調(diào)整資產(chǎn)流動性比率、存貸款比例、核心負(fù)債依存度、最大十戶存款比例市場風(fēng)險累計(jì)外匯敞口頭寸比例、利率風(fēng)險敏感度美元敞口頭寸比例、投資潛在損失率主要內(nèi)容（續(xù)）65設(shè)計(jì)出臺核心指標(biāo)的目的和意義

●貫徹落實(shí)以風(fēng)險為本監(jiān)管理念的要求

●依法監(jiān)管的要求

《銀監(jiān)法》27條

●完善監(jiān)管技術(shù)方法的要求

●指導(dǎo)商業(yè)銀行改善經(jīng)營管理，加強(qiáng)風(fēng)險控制七、監(jiān)管指標(biāo)＿4.066核心指標(biāo)的基本框架和主要內(nèi)容

●核心指標(biāo)共三大類

第一類是風(fēng)險水平，用以反映銀行風(fēng)險狀況。

第二類是風(fēng)險遷徙，用以反映銀行風(fēng)險變動情況，特別是信用風(fēng)險變動情況。

第三類風(fēng)險抵補(bǔ)，用以反映銀行通過當(dāng)期利潤、準(zhǔn)備金和資本金抵御風(fēng)險的能力。

七、監(jiān)管指標(biāo)＿4.167

●

核心指標(biāo)又細(xì)分為九小類共24個指標(biāo)

第一大類風(fēng)險水平指標(biāo)中包括流動性風(fēng)險、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險四小類。

第二大類風(fēng)險遷徙指標(biāo)中分為正常貸款遷徙和不良貸款遷徙兩小類。

第三大類風(fēng)險抵補(bǔ)指標(biāo)中包括盈利能力、準(zhǔn)備金充足率和資本充足率三小類。

七、監(jiān)管指標(biāo)＿4.268

●核心指標(biāo)分為一級指標(biāo)和二級指標(biāo)

一級指標(biāo)反映總體情況，二級指標(biāo)反映部分明細(xì)情況。

●核心指標(biāo)均給出指標(biāo)值或參考值

確定依據(jù)：

一是法規(guī)要求

二是國際先進(jìn)銀行實(shí)際情況

三是要與同業(yè)情況進(jìn)行比較

七、監(jiān)管指標(biāo)＿4.369七、監(jiān)管指標(biāo)＿4.470七、監(jiān)管指標(biāo)＿4.5核心指標(biāo)評級指標(biāo)“1104工程”指標(biāo)三類指標(biāo)關(guān)系71核心指標(biāo)計(jì)算公式(部分)

●核心負(fù)債依存度

計(jì)算公式：核心負(fù)債依存度＝核心負(fù)債／總負(fù)債×100%

指標(biāo)釋義：核心負(fù)債包括距到期日三個月以上（含）定期存款和發(fā)行債券以及活期存款的50%。

總負(fù)債是指按照金融企業(yè)會計(jì)制度編制的資產(chǎn)負(fù)債表中負(fù)債總計(jì)的余額。

七、監(jiān)管指標(biāo)＿5.172

●全部關(guān)聯(lián)度

計(jì)算公式：全部關(guān)聯(lián)度＝全部關(guān)聯(lián)方授信總額／資本凈額×100%

指標(biāo)釋義：全部關(guān)聯(lián)方授信總額是指商業(yè)銀行全部關(guān)聯(lián)方的授信余額，扣除授信時關(guān)聯(lián)方提供的保證金存款以及質(zhì)押的銀行存單和國債金額。關(guān)聯(lián)方包括關(guān)聯(lián)自然人、法人或其他組織。授信定義及集團(tuán)客戶定義均與單一客戶授信集中度中定義一致。

七、監(jiān)管指標(biāo)＿5.273

●累計(jì)外匯敞口頭寸比例

計(jì)算公式：累計(jì)外匯敞口頭寸比例=累計(jì)外匯敞口頭寸／資本凈額×100%

指標(biāo)釋義：累計(jì)外匯敞口頭寸為銀行匯率敏感性外匯資產(chǎn)減去匯率敏感性外匯負(fù)債的余額。資本凈額定義與資本充足率指標(biāo)中定義一致。

七、監(jiān)管指標(biāo)＿5.374●利率風(fēng)險敏感度

計(jì)算公式：利率風(fēng)險敏感度=利率上升200個基點(diǎn)對銀行凈值影響/資本凈額×100%

指標(biāo)釋義：在假定利率平行上升200個基點(diǎn)情況下，計(jì)量利率變化對銀行經(jīng)濟(jì)價值的影響。指標(biāo)計(jì)量基于久期分析，對各時段的缺口賦予相應(yīng)的敏感性權(quán)重，得到加權(quán)缺口后，匯總所有時段加權(quán)缺口，以此估算給定的利率變動可能會對銀行經(jīng)濟(jì)價值產(chǎn)生的影響。

七、監(jiān)管指標(biāo)＿5.475●正常貸款遷徙率

計(jì)算公式：正常貸款遷徙率=(期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)／(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100%

指標(biāo)釋義：期初正常類\關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額，是指期初正常類\關(guān)注類貸款中，在報(bào)告期末分類為不良貸款的貸款。期初正常類\關(guān)注類貸款期間減少金額，是指期初正常類\關(guān)注類貸款中，在報(bào)告期內(nèi)，由于貸款正常收回、處置等原因而減少的貸款。七、監(jiān)管指標(biāo)＿5.576

●成本收入比率

計(jì)算公式：成本收入比率=營業(yè)費(fèi)用／營業(yè)收入×100%

指標(biāo)釋義：營業(yè)費(fèi)用是指按金融企業(yè)會計(jì)制度要求編制的損益表中營業(yè)費(fèi)用。營業(yè)收入是指按金融企業(yè)會計(jì)制度要求編制的損益表中利息凈收入與其他各項(xiàng)營業(yè)收入之和。

七、監(jiān)管指標(biāo)＿5.677

●資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率

計(jì)算公式：資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率

＝信用風(fēng)險資產(chǎn)實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備／信用風(fēng)險資產(chǎn)應(yīng)提準(zhǔn)備×100%

指標(biāo)釋義：信用風(fēng)險資產(chǎn)實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備指銀行對信用風(fēng)險資產(chǎn)實(shí)際計(jì)提的準(zhǔn)備。信用風(fēng)險資產(chǎn)應(yīng)提準(zhǔn)備是指依據(jù)信用風(fēng)險資產(chǎn)的風(fēng)險分類情況應(yīng)提取準(zhǔn)備的金額。其中，貸款應(yīng)提準(zhǔn)備依據(jù)《銀行貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提指引》(銀發(fā)［2002］98號)及相關(guān)法規(guī)確定；貸款以外信用風(fēng)險資產(chǎn)的應(yīng)提準(zhǔn)備標(biāo)準(zhǔn)由銀監(jiān)會另行制定。

七、監(jiān)管指標(biāo)＿5.778七、監(jiān)管指標(biāo)＿6計(jì)算公式

機(jī)構(gòu)范圍頻度時間

合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)

評價打分返回79八、生成報(bào)表生成報(bào)表的作用和意義提高數(shù)據(jù)使用的方便性（時間序列分析、同質(zhì)同類分析）提高數(shù)據(jù)使用的針對性滿足不同數(shù)據(jù)使用者的需要計(jì)算機(jī)系統(tǒng)維護(hù)的需要80八、生成報(bào)表＿1生成報(bào)表的框架結(jié)構(gòu)：類別內(nèi)容數(shù)量A類關(guān)于系統(tǒng)維護(hù)的生成報(bào)表4＋B類關(guān)于監(jiān)管的生成報(bào)表11＋C類有關(guān)管理的生成報(bào)表50＋D類特色生成報(bào)表58＋X類用戶自己定義的生成報(bào)表∞

81八、生成報(bào)表＿2《填報(bào)說明》異常變動分析指標(biāo)合規(guī)及預(yù)警分析82八、生成報(bào)表＿3.1A2A383八、生成報(bào)表＿3.2A2A384八、生成報(bào)表＿3.3A2A385八、生成報(bào)表＿4.186八、生成報(bào)表＿4.2B3－（06）B2C1－（14）C187八、生成報(bào)表＿5A288八、生成報(bào)表＿6X類生成報(bào)表：除了由計(jì)算機(jī)系統(tǒng)定期生成的A、B、C和D類生成報(bào)表外，使用者可以根據(jù)工作需要和分析要求，對數(shù)據(jù)源進(jìn)行靈活加工，將不同機(jī)構(gòu)、不同時期、不同指標(biāo)、不同幣種等數(shù)據(jù)統(tǒng)一進(jìn)行分析。這種“量身定做”的X類生成報(bào)表既是系統(tǒng)功能的基本要求，也是非現(xiàn)場管人員日常分析的重要工具。89填報(bào)說明“1104工程”非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表體系中每一張表的設(shè)計(jì)盡量做到清楚明了，但被監(jiān)管機(jī)構(gòu)如果僅僅依據(jù)報(bào)表中行列的名稱進(jìn)行填報(bào)是根本行不通的，需要有詳細(xì)的填報(bào)說明對每一張報(bào)表的目的、依據(jù)、內(nèi)容、要求等進(jìn)行詳細(xì)說明。填報(bào)說明是對報(bào)表內(nèi)容和要求的說明，是幫助銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)正確理解項(xiàng)目含義，按照要求報(bào)送報(bào)表的重要支持與保證。從監(jiān)管法律法規(guī)角度看，填報(bào)說明與報(bào)表一起構(gòu)成銀監(jiān)會的規(guī)范性文件，其要求是強(qiáng)制性的。90（一）風(fēng)險分析

（二）合規(guī)要求

（三）風(fēng)險評級

（四）風(fēng)險預(yù)警

（五）綜合分析應(yīng)用

九、非現(xiàn)場監(jiān)管指標(biāo)體系的分析應(yīng)用91（一）風(fēng)險分析結(jié)構(gòu)

1、風(fēng)險水平的分析

（1）信用風(fēng)險

（2）流動性風(fēng)險

（3）市場風(fēng)險和利率風(fēng)險

2、風(fēng)險抵御能力的分析

3、風(fēng)險收益

九、非現(xiàn)場監(jiān)管指標(biāo)體系的分析應(yīng)用921、風(fēng)險水平的分析____信用風(fēng)險分析

____資產(chǎn)質(zhì)量

____授信集中度

____關(guān)聯(lián)交易

九、非現(xiàn)場監(jiān)管指標(biāo)體系的分析應(yīng)用931、風(fēng)險水平的分析____信用風(fēng)險分析（資產(chǎn)質(zhì)量）

?

要從全部信用風(fēng)險資產(chǎn)角度出發(fā)

?注重資產(chǎn)質(zhì)量分類準(zhǔn)確度的判斷

?動態(tài)關(guān)注貸款的質(zhì)量變化

?要與宏觀經(jīng)濟(jì)因素和區(qū)域經(jīng)濟(jì)環(huán)境相結(jié)合九、非現(xiàn)場監(jiān)管指標(biāo)體系的分析應(yīng)用941、風(fēng)險水平的分析____信用風(fēng)險分析（授信集中度）

集中可分為很多類型，如客戶集中、行業(yè)集中、地區(qū)集中等等，其中客戶集中和行業(yè)集中是授信集中風(fēng)險分析的主要兩大類別。

?對于相關(guān)性群體范圍的確定

?注意集團(tuán)客戶定義準(zhǔn)確度對授信集中風(fēng)險的影響

?更審慎和全面地進(jìn)行分析（行業(yè)集中的判斷）

九、非現(xiàn)場監(jiān)管指標(biāo)體系的分析應(yīng)用951、風(fēng)險水平的分析____信用風(fēng)險分析（關(guān)聯(lián)交易）

在關(guān)聯(lián)交易中，我們重點(diǎn)關(guān)注對銀行關(guān)聯(lián)方的授信情況。為防范銀行對股東及內(nèi)部高管人員的關(guān)聯(lián)方進(jìn)行貸款等授信行為時，可能存在故意降低風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)或給予額外優(yōu)惠的情況。

?全部關(guān)聯(lián)授信必須低于資本凈額的50%

九、非現(xiàn)場監(jiān)管指標(biāo)體系的分析應(yīng)用961、風(fēng)險水平的分析____流動性風(fēng)險分析

_____銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的分析

_____負(fù)債結(jié)構(gòu)的分析

_____資金來源的分散性分析

_____資產(chǎn)和負(fù)債的匹配（流動性比率法缺口分析法）九、非現(xiàn)場監(jiān)管指標(biāo)體系的分析應(yīng)用971、風(fēng)險水平的分析____市場和利率風(fēng)險分析

_____基本業(yè)務(wù)情況分析

承擔(dān)市場風(fēng)險的資產(chǎn)的分布情況以及市場風(fēng)險敞口信息。“1104工程”中重點(diǎn)為提供了有價證券及投資基本情況。

_____外匯風(fēng)險分析

主要為外匯風(fēng)險敞口總量和分布情況的分析

_____利率風(fēng)險分析

九、非現(xiàn)場監(jiān)管指標(biāo)體系的分析應(yīng)用982、風(fēng)險抵御能力的分析

_____資本充足率分析（非預(yù)期損失）

資本結(jié)構(gòu)及其變化分析（分子）

風(fēng)險變化分析（分母）

結(jié)合壓力測試進(jìn)行動態(tài)分析

_____準(zhǔn)備金情況分析

計(jì)提方法（貸款分類、現(xiàn)金流折現(xiàn)）

充足與否（抵補(bǔ)率、撥備覆蓋率）九、非現(xiàn)場監(jiān)管指標(biāo)體系的分析應(yīng)用993、風(fēng)險對應(yīng)收益的分析

風(fēng)險水平和風(fēng)險趨勢，分析機(jī)構(gòu)盈利的安全性、持續(xù)性和穩(wěn)定性

_____利差分析（核心盈利指標(biāo)）

_____中間業(yè)務(wù)分析（承擔(dān)風(fēng)險情況）

_____高風(fēng)險業(yè)務(wù)的收入狀況（關(guān)注不確定性）九、非現(xiàn)