財(cái)務(wù)管理制度

恒豐海悅國際酒店規(guī)范化管理文件文件名稱：財(cái)務(wù)管理制度加：“采購借款報(bào)銷的支付按《采購借款及報(bào)銷管理規(guī)定》執(zhí)行”。正文見下頁深圳恒豐海悅國際酒店有限公司財(cái)務(wù)管理制度第一章總則發(fā)揮財(cái)務(wù)監(jiān)督作用，增收節(jié)支，提高酒店經(jīng)濟(jì)效益，特制定本制度。二、酒店設(shè)財(cái)務(wù)部(下設(shè)會(huì)計(jì)部、成本部、收銀部)，承擔(dān)酒店經(jīng)營收支、會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理等工作，直接對(duì)總經(jīng)理室(下稱總經(jīng)室)負(fù)責(zé)。有效監(jiān)控各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)及活動(dòng)。四、酒店對(duì)會(huì)計(jì)人員實(shí)行持證(會(huì)計(jì)證)上崗制。第二章會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)政策游企業(yè)會(huì)計(jì)制度》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合酒店實(shí)際，制定酒店的會(huì)計(jì)政策和辦理會(huì)二、酒店的會(huì)計(jì)憑證、帳簿、報(bào)表等會(huì)計(jì)記錄，均須根據(jù)實(shí)際發(fā)生的經(jīng)營業(yè)務(wù)進(jìn)行登記，做到手續(xù)齊備、摘要簡明、內(nèi)容真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確，及時(shí)全面地反映酒店的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。2、低值易耗品采用五五攤銷法；3、應(yīng)收帳款采用直接轉(zhuǎn)銷法；5、遞延資產(chǎn)和無形資產(chǎn)在受益年限內(nèi)平均攤銷；6、固定資產(chǎn)折舊采用直線法。四、酒店帳務(wù)處理程序：1、經(jīng)批準(zhǔn)和手續(xù)完備的收支憑證由財(cái)務(wù)部出納員辦理收支手續(xù)，按日登記現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳后向財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)辦理移交手續(xù)并填寫《單證交2、主管會(huì)計(jì)根據(jù)出納員移交的收支憑證，編制記帳憑證及記帳憑證匯總表，經(jīng)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)經(jīng)理審核簽字后，按照記帳憑證及記帳憑證匯總表登記明3、主管會(huì)計(jì)根據(jù)明細(xì)帳和總帳，編制會(huì)計(jì)報(bào)表送會(huì)計(jì)經(jīng)理審核簽認(rèn)后呈4、酒店財(cái)務(wù)總監(jiān)對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表審核簽認(rèn)后，呈報(bào)總經(jīng)室審批；[A]5、財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)人員須按時(shí)記帳、結(jié)帳和對(duì)帳，按時(shí)編制月、季、年度會(huì)計(jì)報(bào)表及其它相關(guān)明細(xì)表，并于次月八號(hào)(月、季報(bào)表)前或次月十五號(hào)(年報(bào))前報(bào)送。同時(shí)，會(huì)計(jì)經(jīng)理每月及年中、年末須對(duì)酒店經(jīng)營活動(dòng)情況編制財(cái)?shù)谌沦Y產(chǎn)管理一、酒店資產(chǎn)管理的重點(diǎn)為貨幣資產(chǎn)(庫存現(xiàn)金、銀行存款)、債權(quán)資產(chǎn)(各種應(yīng)收帳款和預(yù)付帳款)、存量資產(chǎn)(存貨和固定資產(chǎn))等。1、酒店現(xiàn)金結(jié)算限額(采購借款除外)為人民幣5,元。凡超出國家《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》規(guī)定的現(xiàn)金支付范圍或現(xiàn)金結(jié)算限額的均不得支付現(xiàn)金，特殊情支時(shí)，須經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審核簽認(rèn)后報(bào)總經(jīng)室審批；[A]4、酒店銀行帳戶只供酒店經(jīng)營業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴(yán)禁外借或?yàn)樗颂?、酒店對(duì)其在銀行留存印鑒的印章實(shí)行分管，出納員負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)專用章的保管，會(huì)計(jì)經(jīng)理負(fù)責(zé)酒店法定代表人私章的保管。相關(guān)保管人對(duì)所蓋印章的1、為加快資金回收，防止發(fā)生壞帳，加強(qiáng)酒店各種應(yīng)收帳款的管理，每年年末或根據(jù)實(shí)際需要，財(cái)務(wù)部須核對(duì)應(yīng)收款，向欠款單位發(fā)出《欠款確認(rèn)函》(見附件二)，經(jīng)對(duì)方簽名蓋章確認(rèn)后予以存檔并按《欠款確認(rèn)函》的規(guī)2、對(duì)確實(shí)無法按時(shí)收回或無法收回的債權(quán)，由財(cái)務(wù)部提出處理建議，報(bào)1、酒店固定資產(chǎn)分七類，折舊年限具體為：1)房屋建筑物20年2)機(jī)器設(shè)備10年3)運(yùn)輸工具5年4)通訊設(shè)備5年5)電子、電器設(shè)備5年6)辦公家私5年7)其他固定資產(chǎn)5年2、固定資產(chǎn)預(yù)計(jì)凈殘值為10%；3、酒店固定資產(chǎn)管理按照酒店《固定資產(chǎn)管理制度》執(zhí)行；4、酒店存貨分為低值易耗品和倉庫庫存物資，其中低值易耗品的管理按照酒店《低值易耗品管理制度》執(zhí)行。庫存物資的管理按照酒店《倉庫管理制度》執(zhí)行；5、酒店特設(shè)閑置資產(chǎn)倉，由財(cái)務(wù)部資產(chǎn)管理員對(duì)酒店備用、閑置、報(bào)廢、報(bào)損的固定資產(chǎn)、低值易耗品進(jìn)行專門管理，以達(dá)到提高資產(chǎn)使用價(jià)值的目的。閑置資產(chǎn)(含報(bào)廢、報(bào)損)的管理按酒店《閑置資產(chǎn)倉管理規(guī)定》執(zhí)第四章收入、成本和費(fèi)用管理一、酒店每年對(duì)經(jīng)營收入、經(jīng)營成本、經(jīng)營管理費(fèi)用實(shí)行計(jì)劃管理。1、營銷部于每年十月底前編制酒店下一年度的《銷售預(yù)測分析報(bào)告》2、行政辦公室于五個(gè)工作日內(nèi)將批準(zhǔn)的《銷售預(yù)測分析報(bào)告》下發(fā)財(cái)務(wù)3、酒店各部門于每年十一月十五日前制訂本部門下一年度經(jīng)營管理計(jì)劃報(bào)送財(cái)務(wù)部。其中，營業(yè)部門根據(jù)《銷售預(yù)測分析報(bào)告》及本部門對(duì)下一年度經(jīng)營管理情況的預(yù)測編制計(jì)劃(見附件三)，管理部門根據(jù)本部門上年同期管理數(shù)據(jù)及同行業(yè)相關(guān)管理狀況編制計(jì)劃(見附件四)；[B]4、財(cái)務(wù)部根據(jù)各部門報(bào)送的經(jīng)營管理計(jì)劃，在歸納分析和綜合平衡的基礎(chǔ)上制訂下一年度酒店經(jīng)營管理計(jì)劃(見附件五)、經(jīng)調(diào)整后的部門經(jīng)營管理計(jì)劃及《酒店經(jīng)營管理考核方案》報(bào)總經(jīng)室審批；[B]二、酒店經(jīng)營收入分為營業(yè)收入和營業(yè)外收入。其中營業(yè)收入由收銀部收銀員按酒店《收銀操作規(guī)定》執(zhí)行，營業(yè)外收入由相關(guān)部門按酒店《營業(yè)外收入管理規(guī)定》執(zhí)行。三、營業(yè)部門根據(jù)總經(jīng)室審定的成本率或經(jīng)營情況制訂銷售項(xiàng)目收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，并填寫《營業(yè)項(xiàng)目收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)(調(diào)整)表》(見附件六)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽認(rèn)——財(cái)務(wù)部成本經(jīng)理審核——財(cái)務(wù)總監(jiān)審批后執(zhí)行(財(cái)務(wù)部成本經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)須二個(gè)工作日內(nèi)審批)。[B]四、酒店對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營過程實(shí)行成本控制和經(jīng)營管理考核。1、成本部按酒店《物資市場調(diào)查規(guī)定》定期或不定期進(jìn)行市場調(diào)查，并于每季度末編寫《物資市場調(diào)查分析報(bào)告》報(bào)總經(jīng)室審批；[B]2、成本部收到采購部報(bào)送的固定供應(yīng)商《固定采購價(jià)格定價(jià)表》和《直接采購參考價(jià)格表》或《直接采購參考價(jià)格調(diào)價(jià)表》后，于兩個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行市場調(diào)查及價(jià)格審核確認(rèn)，并返回采購部；[A]3、成本部每月按總經(jīng)室批準(zhǔn)營業(yè)部門的成本率與經(jīng)營費(fèi)用和管理部門的管理費(fèi)用進(jìn)行監(jiān)督檢查，并于次月十日前編寫《成本、費(fèi)用數(shù)理分析報(bào)告》，4、收銀部收銀員按總經(jīng)室批準(zhǔn)的營業(yè)部門價(jià)格折扣率、優(yōu)惠權(quán)限對(duì)營業(yè)部門各級(jí)管理人員上述權(quán)限的使用進(jìn)行監(jiān)督，成本部夜間核算員須每日逐單審核并編制營業(yè)收入日?qǐng)?bào)表交日間核算員復(fù)審。[B]五、酒店收入、成本和費(fèi)用按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則準(zhǔn)確、完整地進(jìn)行核六、財(cái)務(wù)部根據(jù)酒店和部門上月經(jīng)營管理收支狀況，結(jié)合已審批的酒店及各部門經(jīng)營管理計(jì)劃于每月九日前編制《酒店經(jīng)營與計(jì)劃考核對(duì)照表》(見附件七)與《部門經(jīng)營(管理)與計(jì)劃考核對(duì)照表》(見附件八)，上報(bào)總經(jīng)第五章款項(xiàng)支付管理一、酒店各種款項(xiàng)支付程序：1、員工工資的支付：按酒店《工資發(fā)放管理規(guī)定》執(zhí)行。2、銀行代扣代繳費(fèi)用(銀行貸款利息、水電費(fèi)、稅金、社保費(fèi)、通訊費(fèi)用等)的支付：財(cái)務(wù)部出納員根據(jù)酒店與相關(guān)銀行簽定的《委托代扣代繳協(xié)議(合同)》或經(jīng)相關(guān)部門審核的費(fèi)用繳付通知單，在扣款期前安排足額款3、工程款的支付：酒店工程部文員根據(jù)合同或工程進(jìn)度填寫《工程付款審批表》(見附件九)——工程部相關(guān)主管簽署意見——工程總監(jiān)確認(rèn)——財(cái)務(wù)總監(jiān)審核——總經(jīng)理審批——主管會(huì)計(jì)填寫《付款憑證》(見附件十)——4、固定供應(yīng)商貨款的支付：主管會(huì)計(jì)根據(jù)合同填寫《付款憑證》——采5、非采購、工程合同款的支付：主管會(huì)計(jì)根據(jù)合同填寫《付款憑證》——相關(guān)部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)——財(cái)務(wù)總監(jiān)審核——總經(jīng)理審批——出納員憑《付款6、報(bào)銷及日常費(fèi)用的支付：需報(bào)銷費(fèi)用的員工將費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)粘貼在《費(fèi)用報(bào)銷單》上并簽名——部門負(fù)責(zé)人審核——主管會(huì)計(jì)填寫《付款憑證》——財(cái)務(wù)部總監(jiān)審核——總經(jīng)理審批——出納員憑《付款憑證》予以付款——報(bào)銷員工簽收；采購借款報(bào)銷的支付按《采購借款及報(bào)銷管理規(guī)定》執(zhí)行?！?(見附件十一)并將《差旅費(fèi)(車費(fèi))報(bào)銷明細(xì)表》附于《費(fèi)用報(bào)銷單》后；報(bào)銷其他費(fèi)用的，報(bào)銷人需在《費(fèi)用報(bào)銷單》的備注欄中注明報(bào)銷費(fèi)用支出的7、暫借款的支付：酒店員工因公外出或辦理業(yè)務(wù)及其他原因需要借款時(shí)，由借款人填寫借款單——部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)——財(cái)務(wù)總監(jiān)審核——總經(jīng)理1)采購部采購員日借款金額在1萬元(含1萬元)以下，由借款人2)采購員日借款金額在1萬元以上10萬元(含10萬元)以下的，須憑有效采購申請(qǐng)單填寫借款單——采購總監(jiān)確認(rèn)——財(cái)務(wù)總監(jiān)審批——出納員3)采購員日借款金額在10萬元以上的，須憑有效采購申請(qǐng)單填寫借款單9、備用金的支付：由需要使用備用金的部門提出書面申請(qǐng)——總經(jīng)室1)合同保質(zhì)(修)金的支付：保質(zhì)(修)期滿后，酒店相關(guān)部門提交保質(zhì)(修)金支付報(bào)告——總經(jīng)室審批——主管會(huì)計(jì)填寫《付款憑證》——相關(guān)部門負(fù)責(zé)人簽認(rèn)——財(cái)務(wù)總監(jiān)審核——總經(jīng)理審批——出納員憑《付款憑證》2)員工、住客、掛帳協(xié)議客戶的押金支付：押金交付人將本酒店開具的收據(jù)或書面證明及相關(guān)資料交主管會(huì)計(jì)填寫《付款憑證》——財(cái)務(wù)總監(jiān)審核—二、除本章第一條第6、7、8、9款的款項(xiàng)隨時(shí)發(fā)生隨時(shí)支付外，其他款項(xiàng)的支付由財(cái)務(wù)部根據(jù)各部門每周五17：00前提交的下周《部門資金使用計(jì)劃表》(見附件十二)編制《周付款計(jì)劃表》(見附件十三)，于次周一上午報(bào)總經(jīng)室審批。出納員根據(jù)經(jīng)審批同意的《周付款計(jì)劃表》按上述程序辦理支付手續(xù)。遇特殊情況，未列入《周付款計(jì)劃表》但必須支付三、每周一至周五14：00至17：00為財(cái)務(wù)部出納員向受款人支付款項(xiàng)的四、財(cái)務(wù)部出納員不準(zhǔn)白條抵庫，跨月借款必須及時(shí)入帳，特殊情況須報(bào)的，借款人須提前填寫《借款異常情況說明表》(見附件十四)送財(cái)務(wù)總監(jiān)審第七章投保、信貸、外匯管理1、酒店投保的險(xiǎn)種包括車輛險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)及其它險(xiǎn)種(不含員工個(gè)人相關(guān)保險(xiǎn))；2、酒店上述險(xiǎn)種(除車輛險(xiǎn)外)的投保業(yè)務(wù)由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一代理，所需資料由酒店財(cái)務(wù)部協(xié)助提供；酒店車輛險(xiǎn)的投保業(yè)務(wù)由汽車部統(tǒng)一辦3、酒店投保險(xiǎn)種(除車輛險(xiǎn)外)的索賠手續(xù)由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部代理。發(fā)生意外事故時(shí)，相關(guān)的事故部門或事故責(zé)任人必須按照《保險(xiǎn)條例》規(guī)定時(shí)限及時(shí)知會(huì)酒店財(cái)務(wù)部，后者會(huì)同事故部門協(xié)助集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部辦理索賠手故責(zé)任人必須按照《保險(xiǎn)條例》規(guī)定時(shí)限及時(shí)報(bào)險(xiǎn)并辦理索賠。[B]二、信貸管理1、酒店信貸業(yè)務(wù)由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一代理；2、酒店財(cái)務(wù)部為集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部提供信貸業(yè)務(wù)所需資料并協(xié)助辦理相關(guān)三、外匯管理1、收銀部每班收銀員須對(duì)營業(yè)收入中的外幣、現(xiàn)匯、人民幣分別詳細(xì)記錄于營業(yè)收入投款表中，并將投款表、現(xiàn)鈔及現(xiàn)匯裝入投款袋后投入酒店指2、財(cái)務(wù)部收到外匯轉(zhuǎn)帳票據(jù)后，于第二個(gè)工作日內(nèi)及時(shí)委托銀行轉(zhuǎn)帳；3、客人辦理外匯兌換業(yè)務(wù)，收銀部收銀員一律按銀行與本酒店確定的當(dāng)4、財(cái)務(wù)部根據(jù)酒店資金使用情況，填寫《外匯兌換申請(qǐng)單》(見附件十五)經(jīng)總經(jīng)室審批后按審批意見辦理外匯兌換。[A]第八章評(píng)估與審計(jì)一、酒店根據(jù)業(yè)務(wù)需要，可委托專業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估，聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行年度財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)或?qū)ｍ?xiàng)審計(jì)。二、根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)，評(píng)估或?qū)徲?jì)單位的選擇，由酒店財(cái)務(wù)部與集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部協(xié)商后予以確定。三、財(cái)務(wù)部須配合經(jīng)確定的評(píng)估或?qū)徲?jì)單位開展評(píng)估或?qū)徲?jì)工作。[A]四、評(píng)估或?qū)徲?jì)單位出具的評(píng)估或?qū)徲?jì)報(bào)告，須由財(cái)務(wù)部報(bào)送總經(jīng)第九章票據(jù)管理票、定額票據(jù)、支票、信用證等；經(jīng)營用票據(jù)包括機(jī)幣、機(jī)幣券、消費(fèi)券、位或主管部門申請(qǐng)領(lǐng)用。三、收據(jù)與經(jīng)營用票據(jù)的購買、印刷或制作，由財(cái)務(wù)部根據(jù)業(yè)務(wù)需要，2、需定板或改板制作的，經(jīng)審批同意后，財(cái)務(wù)部聯(lián)系營銷部設(shè)計(jì)樣稿，經(jīng)雙方簽認(rèn)再報(bào)總經(jīng)室審批，批準(zhǔn)后按酒店《物資采購管理制度》執(zhí)行。四、財(cái)務(wù)票據(jù)和經(jīng)營用票據(jù)的保管、領(lǐng)用等工作事項(xiàng)分別按酒店《財(cái)務(wù)票據(jù)管理規(guī)定》和《營業(yè)票據(jù)管理規(guī)定》執(zhí)行。五、需淘汰的機(jī)幣、未經(jīng)使用的收據(jù)與經(jīng)營用票據(jù)廢止時(shí)，財(cái)務(wù)部須提交書面申請(qǐng)報(bào)告報(bào)總經(jīng)室審批后，按批復(fù)意見執(zhí)行。[B]六、經(jīng)批準(zhǔn)廢止的收據(jù)或經(jīng)營用票據(jù)需銷毀時(shí)，財(cái)務(wù)部須提交書面的銷毀報(bào)告及銷毀清單報(bào)總經(jīng)室批準(zhǔn)后執(zhí)行。銷毀時(shí)，總經(jīng)室視情況派人與財(cái)務(wù)。[B]第十章財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)檔案管理一、酒店財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)檔案包括會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)文件和其他有保存價(jià)值的資料；二、會(huì)計(jì)經(jīng)理每年對(duì)酒店財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)檔案按種類、分年度裝訂成冊(cè)，并在封面上記載檔案內(nèi)容、時(shí)間、頁數(shù)、編號(hào)予以歸檔；[A]四、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)檔案未經(jīng)總經(jīng)室批準(zhǔn)不得外借，內(nèi)部借閱須經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)批五、財(cái)務(wù)部的管理人員因工作變動(dòng)，需辦理檔案移交手續(xù)，監(jiān)交人、移交人和接收人須在移交清單(冊(cè))上簽認(rèn)。[B-C]六、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)檔案保管期滿需銷毀時(shí)，會(huì)計(jì)經(jīng)理須提交書面銷毀意見及需銷毀的會(huì)計(jì)檔案清冊(cè)，經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，呈報(bào)總經(jīng)室批準(zhǔn)后執(zhí)行。銷毀時(shí)，由會(huì)計(jì)經(jīng)理與總經(jīng)室指定人員共同銷毀，并在銷毀清冊(cè)上簽名及加蓋公第十一章附則校對(duì)人：權(quán)明漢審核人：羅燁批準(zhǔn)人：盧培深圳恒豐海悅國際酒店有限公司二○○二年十月十五日附件一:(表格編號(hào):HG-02-K-001)深圳恒豐海悅國際酒店有限公司財(cái)務(wù)部單證交接表NO年月日單單證類別備注單證數(shù)量金額注：1、出納員交單給主管會(huì)計(jì)時(shí)必須在“備注欄”中列明單據(jù)的收支2、本表一式二份。(表格編號(hào):HG-02-K-002)深欠款確認(rèn)函：貴司(您)與我司因業(yè)務(wù)關(guān)系，截至年月日止，貴司(您)尚欠我司人民幣：仟佰拾萬仟佰拾元角分(￥)，現(xiàn)請(qǐng)貴司(您)予以確認(rèn)。同時(shí)希望貴司(您)務(wù)必于年月日前歸還欠款。若金額不符請(qǐng)及時(shí)與我司財(cái)務(wù)部聯(lián)系核對(duì)(聯(lián)此致深圳恒豐海悅國際酒店有限公司年月日欠款人簽名(蓋章)：(表格編號(hào):HG-02-K-003)深圳恒豐海悅國際酒店有限公司()營業(yè)部門經(jīng)營預(yù)測表單位：人民幣元月份月份12345678910月1112月合計(jì)項(xiàng)目月月月月月月月月月月一、營業(yè)收入減：營業(yè)成本成本率營業(yè)費(fèi)用營業(yè)稅金稅金率二、主營利潤減：管理費(fèi)用分?jǐn)傌?cái)務(wù)費(fèi)用三、營業(yè)利潤加：營業(yè)外入減：營業(yè)外支出四、利潤總額填制說明：如有裝修、改造、重大固定資產(chǎn)購置計(jì)劃、人員增(減)編計(jì)劃，請(qǐng)附相關(guān)文字說明。(表格編號(hào):HG-02-K-004)深圳恒豐海悅國際酒店有限公司()營業(yè)部門營業(yè)費(fèi)用預(yù)測表單位：人民幣元月份12345678910月11月12合計(jì)項(xiàng)目月月月月月月月月月月資工作餐費(fèi)服裝費(fèi)水電費(fèi)折舊費(fèi)物料消耗燃?xì)赓M(fèi)柴油費(fèi)低值易耗品攤銷租賃費(fèi)廣告費(fèi)清潔費(fèi)通訊費(fèi)用表演費(fèi)綠化費(fèi)洗滌費(fèi)報(bào)刊費(fèi)宿舍租金宿舍租金修理費(fèi)專項(xiàng)維修金員工培訓(xùn)費(fèi)其他營業(yè)費(fèi)用合計(jì)(表格編號(hào):HG-02-K-005)深圳恒豐海悅國際酒店有限公司()管理部門管理費(fèi)用預(yù)測表單位：人民幣元月份1項(xiàng)目月資工作餐費(fèi)福食補(bǔ)貼費(fèi)服裝費(fèi)辦公費(fèi)汽車費(fèi)用差旅費(fèi)水電費(fèi)實(shí)際應(yīng)酬費(fèi)低值易耗品攤銷遞延資產(chǎn)攤銷物料消耗保險(xiǎn)費(fèi)宿舍租金修理費(fèi)大修理費(fèi)用費(fèi)用性稅金綠化費(fèi)報(bào)刊費(fèi)2月3月4月5月6月7月8月9月月月月合計(jì)通訊費(fèi)用通訊費(fèi)用停車場管理費(fèi)員工培訓(xùn)基金其他管理費(fèi)用合計(jì)單位：人民幣元(表格編號(hào):HG-02-K-006)深圳恒豐海悅國際酒店有限公司年度經(jīng)營計(jì)劃表月份月份中餐西餐娛樂電玩客房部桑拿部合計(jì)項(xiàng)目部部部部一、營業(yè)收入減：營業(yè)成本成本率營業(yè)費(fèi)用營業(yè)稅金稅金率二、主營利潤減：管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用三、營業(yè)利潤加：營業(yè)外入減：營業(yè)外支出四、利潤總額(表格編號(hào):HG-02-K-007)深圳恒豐海悅國際酒店有限公司月經(jīng)營計(jì)劃表單位：人民幣元月月份123456789101112合項(xiàng)目月月月月月月月月月月月月計(jì)一、營業(yè)收入減：營業(yè)成本成本率營業(yè)費(fèi)用營業(yè)稅金稅金率二、主營利潤減：管理費(fèi)用分?jǐn)傌?cái)務(wù)費(fèi)用三、營業(yè)利潤加：營業(yè)外入減：營業(yè)外支出四、利潤總額(表格編號(hào):HG-02-K-008)深圳恒豐海悅國際酒店有限公司營業(yè)部門營業(yè)費(fèi)用年度計(jì)劃表單位：人民幣元資工作餐費(fèi)服裝費(fèi)水電費(fèi)折舊費(fèi)物料消耗燃?xì)赓M(fèi)柴油費(fèi)低值易耗品攤銷租賃費(fèi)廣告費(fèi)清潔費(fèi)通訊費(fèi)用表演費(fèi)綠化費(fèi)洗滌費(fèi)報(bào)刊費(fèi)合計(jì)客房部中餐部西餐部娛樂部電玩部桑拿部宿舍租金宿舍租金修理費(fèi)專項(xiàng)維修費(fèi)遞延資產(chǎn)攤銷員工培訓(xùn)基金其他營業(yè)費(fèi)用合計(jì)(表格編號(hào):HG-02-K-009)深圳恒豐海悅國際酒店有限公司營業(yè)部門月營業(yè)費(fèi)用計(jì)劃表單位：人民幣元月份123456789101112合計(jì)項(xiàng)目月月月月月月月月月月月月資工作餐費(fèi)服裝費(fèi)水電費(fèi)折舊費(fèi)物料消耗燃?xì)赓M(fèi)柴油費(fèi)低值易耗品攤銷租賃費(fèi)廣告費(fèi)清潔費(fèi)通訊費(fèi)用表演費(fèi)綠化費(fèi)洗滌費(fèi)報(bào)刊費(fèi)宿舍租金宿舍租金修理費(fèi)專項(xiàng)維修費(fèi)遞延資產(chǎn)攤銷員工培訓(xùn)基金其他營業(yè)費(fèi)用合計(jì)深圳恒豐海悅國際酒店有限公司管理費(fèi)用年度計(jì)劃表單位：人民幣元資工作餐費(fèi)福食補(bǔ)貼費(fèi)服裝費(fèi)辦公費(fèi)汽車費(fèi)用差旅費(fèi)水電費(fèi)實(shí)際應(yīng)酬費(fèi)低值易耗品攤銷遞延資產(chǎn)攤銷物料消耗保險(xiǎn)費(fèi)宿舍租金修理費(fèi)大修理費(fèi)用安全生產(chǎn)合計(jì)人事部財(cái)務(wù)部采購部工程部營銷部部費(fèi)用性稅金費(fèi)用性稅金綠化費(fèi)報(bào)刊費(fèi)通訊費(fèi)用停車場管理費(fèi)員工培訓(xùn)費(fèi)其他管理費(fèi)合計(jì)單位：人民幣元(表格編號(hào):HG-02-K-011)深圳恒豐海悅國際酒店有限公司管理部門月管理費(fèi)用計(jì)劃表資工作餐費(fèi)福食補(bǔ)貼費(fèi)服裝費(fèi)辦公費(fèi)汽車費(fèi)用差旅費(fèi)水電費(fèi)實(shí)際應(yīng)酬費(fèi)低值易耗品攤銷遞延資產(chǎn)攤銷物料消耗保險(xiǎn)費(fèi)宿舍租金修理費(fèi)大修理費(fèi)用費(fèi)用性稅金綠化費(fèi)1月2月3月4月5月6月7月8月9月月月合計(jì)月報(bào)報(bào)刊費(fèi)通訊費(fèi)用停車場管理費(fèi)員工培訓(xùn)基金其他管理費(fèi)用合計(jì)(表格編號(hào):HG-02-K-012)深圳恒豐海悅國際酒店有限公司營業(yè)項(xiàng)目收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)(調(diào)整)表序號(hào)123456789收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)原標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整后標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整理由備注：第一聯(lián)收銀部第二聯(lián)成本部第三聯(lián)部門留存單位：人民幣元(表格編號(hào):HG-02-K-013)深圳恒豐海悅國際酒店有限公司月經(jīng)營與計(jì)劃考核對(duì)照表年月月份本月考本月核計(jì)劃發(fā)生數(shù)數(shù)增、減累計(jì)考核計(jì)劃數(shù)發(fā)生數(shù)增、減一、營業(yè)收入減：營業(yè)成本成本率營業(yè)費(fèi)用營業(yè)稅金稅金率二、主營利潤減：管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用三、營業(yè)利潤加：營業(yè)外入減：營業(yè)外支出四、利潤總額(表格編號(hào):HG-02-K-014深圳恒豐海悅國際酒店有限公司營業(yè)部門月經(jīng)營與計(jì)劃考核對(duì)照表(表格編號(hào):HG-02-K-014深圳恒豐海悅國際酒店有限公司營業(yè)部門月經(jīng)營與計(jì)劃考核對(duì)照表單位：人民幣元年月(表格編號(hào):HG-02-K-015)深圳恒豐海悅國際酒店有限公司營業(yè)部門月營業(yè)費(fèi)用匯總表月份本月考核計(jì)本月發(fā)生增、減比累計(jì)考核計(jì)累計(jì)發(fā)增、減項(xiàng)目劃數(shù)數(shù)率劃數(shù)生數(shù)比率低值易耗品攤銷租賃費(fèi)廣告費(fèi)清潔費(fèi)通訊費(fèi)用表演費(fèi)綠化費(fèi)洗滌費(fèi)報(bào)刊費(fèi)宿舍租金宿舍租金修理費(fèi)專項(xiàng)維修費(fèi)遞延資產(chǎn)攤銷員工培訓(xùn)基金其他營業(yè)費(fèi)用合計(jì)(表格編號(hào):HG-02-K-016深圳恒豐海悅國際酒店有限公司營業(yè)部門月營業(yè)費(fèi)用表單位：人民幣元年月(表格編號(hào):HG-02-K-017)深圳恒豐海悅國際酒店有限公司管理部門月管理費(fèi)用匯總表項(xiàng)目劃數(shù)數(shù)數(shù)福食補(bǔ)貼費(fèi)服裝費(fèi)辦公費(fèi)汽車費(fèi)用差旅費(fèi)水電費(fèi)實(shí)際應(yīng)酬費(fèi)低值易耗品攤銷遞延資產(chǎn)攤銷物料消耗保險(xiǎn)費(fèi)宿舍租金修理費(fèi)大修理費(fèi)用費(fèi)用性稅金費(fèi)用性稅金綠化費(fèi)報(bào)刊費(fèi)通訊費(fèi)用停車場管理費(fèi)員工培訓(xùn)基金其他管理費(fèi)用合計(jì)號(hào):HG-02-K-018)(表格編深圳恒豐海悅國際酒店有限公司管理部門月管理費(fèi)用對(duì)照表單位：人民幣元年月(表格編號(hào):HG-02-K-019)深圳恒豐海悅國際酒店有限公司()營業(yè)部門經(jīng)營與計(jì)劃對(duì)照表月份月份本月考核計(jì)本月發(fā)生增、減比累計(jì)考核累計(jì)發(fā)生增、減比項(xiàng)目劃數(shù)數(shù)率計(jì)劃數(shù)數(shù)率一、營業(yè)收入減：營業(yè)成本成本率(%)營業(yè)費(fèi)用營業(yè)稅金稅金率(%)二、主營業(yè)務(wù)利潤減：管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用三、營業(yè)利潤加：營業(yè)外入減：營業(yè)外支出四、利潤總額深圳恒豐海悅國際酒店有限公司()營業(yè)部門營業(yè)費(fèi)用對(duì)照表單位：人民幣元年月月份本月考核本月增、減累計(jì)考核累計(jì)增、減項(xiàng)目計(jì)劃數(shù)發(fā)生數(shù)比率計(jì)劃數(shù)發(fā)生數(shù)比率資工作餐費(fèi)服裝費(fèi)水電費(fèi)折舊費(fèi)物料消耗燃?xì)赓M(fèi)柴油費(fèi)低值易耗品攤銷租賃費(fèi)廣告費(fèi)清潔費(fèi)通訊費(fèi)用表演