挪用資金罪的立案標(biāo)準(zhǔn)

挪用資金罪立案標(biāo)準(zhǔn)挪用資金罪立案標(biāo)準(zhǔn)挪用資金罪立案標(biāo)準(zhǔn)依照最高人民檢察院、公安部《關(guān)于經(jīng)濟(jì)犯罪案件追訴標(biāo)準(zhǔn)要求》，企業(yè)、企業(yè)或者其余單位工作人員，利用職務(wù)上便利，挪用本單位資金歸個(gè)人使用或者借貸給他人，涉嫌以下情形之一，應(yīng)予追訴：1.挪用本單位資金數(shù)額在1萬(wàn)元至3萬(wàn)元以上，超出3個(gè)月未還；2.挪用本單位資金數(shù)額在1萬(wàn)元至3萬(wàn)元以上，進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)；3.挪用本單位資金數(shù)額在5000元至2萬(wàn)元以上，進(jìn)行非法活動(dòng)。一、挪用資金罪犯罪組成特征本罪客觀方面表現(xiàn)為，企業(yè)、企業(yè)或者其余單位工作人員利用職務(wù)上便利，挪用本單位資金歸個(gè)人使用或者借貸給他人，數(shù)額較大，超出三個(gè)月未還，或者雖未超出三個(gè)月，但數(shù)額較大，進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)，或者進(jìn)行非法活動(dòng)行為。挪用行為詳細(xì)表現(xiàn)形式有以下幾個(gè)方面（1）挪用本單位資金，數(shù)額較大，超出三個(gè)月未還。對(duì)于此種情況，必須有兩種限制，即挪用本單位資金既不是進(jìn)行非法活動(dòng)，也不是進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)，而是進(jìn)行其余活動(dòng)，所以這兩種條件必須同時(shí)具備，缺一不可。即所謂“超期未還型”。（2）挪用本單位資金雖未超出三個(gè)月，但數(shù)額較大，進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)。營(yíng)利活動(dòng)，是以營(yíng)利為目標(biāo)所實(shí)施正當(dāng)一切經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。比如，以挪用資金作為資本，從事經(jīng)商、生產(chǎn)、入股分紅、存入銀行或者借給他人而個(gè)人得利等。不過(guò)應(yīng)該注意，這里所指營(yíng)利活動(dòng)不包含非法活動(dòng)。對(duì)于挪用資金進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)行為，刑法要求組成犯罪限制較為寬松，只要挪用數(shù)額較大，就組成犯罪。對(duì)于挪用時(shí)間是否超出三個(gè)月，以及行為人營(yíng)利目標(biāo)是否達(dá)成，均不要求。即所謂“營(yíng)利活動(dòng)型”。（3）挪用本單位資金進(jìn)行非法活動(dòng)。所謂“非法活動(dòng)”，是包含一切違法犯罪活動(dòng)，常見(jiàn)有非法經(jīng)營(yíng)、賭博、走私、嫖娼、行賄等。此種形式挪用標(biāo)準(zhǔn)上對(duì)期限、數(shù)額均無(wú)限制。（一）被挪用資金數(shù)額計(jì)算行為人挪用資金數(shù)額大小，是影響刑事責(zé)任輕重、有沒(méi)有主要情節(jié)。計(jì)算行為人挪用資金數(shù)額，主要注意以下問(wèn)題：1、對(duì)挪用正在生成或支付利息本單位資金，在挪用期間內(nèi)，給單位造成利息損失，應(yīng)予追繳，但不能計(jì)入挪用資金數(shù)額。2、挪用本單位資金進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)或非法活動(dòng)，所獲取利息、收益或違法所得，應(yīng)該追繳，但不能計(jì)入挪用資金數(shù)額。3、在數(shù)次挪用本單位資金情況下，挪用數(shù)額按以下方法計(jì)算：數(shù)次挪用不還，挪用數(shù)額累計(jì)計(jì)算；以后次挪用資金償還前次挪用資金，挪用數(shù)額以案發(fā)時(shí)未還實(shí)際數(shù)額認(rèn)定。4、數(shù)次挪用本單位資金，其中有用于非法活動(dòng)，有用于營(yíng)利活動(dòng)，有用于個(gè)人生活或浪費(fèi)。應(yīng)該首先按挪用三種類型：即“超期未還型”、“營(yíng)利活動(dòng)型”、“非法活動(dòng)型”，分別計(jì)算其數(shù)額。已還，以及用于個(gè)人生活或浪費(fèi)尚不足三個(gè)月應(yīng)扣除。假如其中有一個(gè)達(dá)成對(duì)應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)，就以本罪論處；三種數(shù)額均未達(dá)成對(duì)應(yīng)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但相加后達(dá)成“數(shù)額較大”標(biāo)準(zhǔn)，也應(yīng)以本罪論；三種數(shù)額均未抵達(dá)對(duì)應(yīng)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，相加后仍低于“數(shù)額較大”標(biāo)準(zhǔn)，不應(yīng)以犯罪論處。即便數(shù)額已超出“非法活動(dòng)型”挪用資金罪起點(diǎn)數(shù)額，也是如此。（二）被挪用資金用途認(rèn)定正確認(rèn)定被挪用資金問(wèn)題，區(qū)分不一樣類型挪用資金行為關(guān)鍵，進(jìn)而在很多場(chǎng)所下決定著行為人行為罪與非罪界限，關(guān)系到罪重罪輕問(wèn)題。1、假如行為人用挪用資金償還借款，應(yīng)依照原借款用途來(lái)認(rèn)定其挪用行為性質(zhì)。詳細(xì)來(lái)說(shuō)，假如因個(gè)人正當(dāng)生活消費(fèi)等非營(yíng)利性活動(dòng)而借用他人款項(xiàng)，進(jìn)而以挪用資金償還，則應(yīng)考慮“超期未還型”挪用資金罪；假如是因從事正當(dāng)營(yíng)利活動(dòng)而借用他人款項(xiàng)，進(jìn)而以挪用資金償還，則屬于挪用資金進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)；假如是因從事非法活動(dòng)而借用他人款項(xiàng)，進(jìn)而以挪用資金償還，則屬于挪用資金進(jìn)行非法活動(dòng)。2、挪用資金不直接進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)或非法活動(dòng)，而為營(yíng)利活動(dòng)或非法活動(dòng)作準(zhǔn)備，應(yīng)該認(rèn)定為挪用資金進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)或者非法活動(dòng)。比如在司法實(shí)踐中，有人將挪用資金給他人作注冊(cè)私有企業(yè)資金證實(shí)，以取得工商登記。這種行為雖不是用挪用資金直接進(jìn)行營(yíng)利性活動(dòng)，不過(guò)屬于為營(yíng)利活動(dòng)作準(zhǔn)備行為，是資金非法使用人整個(gè)營(yíng)利活動(dòng)不可缺乏步驟，應(yīng)該認(rèn)定為挪用資金進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)。3、在以挪用資金作擔(dān)保情況下，應(yīng)該以依照所擔(dān)保債務(wù)性質(zhì)，確定行為人挪用資金性質(zhì)。比如，他人為升學(xué)、買(mǎi)房等原因從銀行貸款，而行為人以挪用資金為之非法提供擔(dān)保，則應(yīng)該視其挪用數(shù)額、時(shí)間，考慮其是“超期未還型”挪用資金罪，還是組成通常違法行為；假如他人是因正當(dāng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)碰到資金周轉(zhuǎn)困難而向銀行借款，而行為人以挪用資金為之提供擔(dān)保，則應(yīng)該認(rèn)定其為挪用資金進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)；假如他人從事非法活動(dòng)，而行為人以挪用資金為之非提供擔(dān)保，則應(yīng)該認(rèn)定其為挪用資金進(jìn)行非法活動(dòng)。4、界定某一活動(dòng)是屬于非法活動(dòng)還是正當(dāng)營(yíng)利活動(dòng)，必須結(jié)合資金使用人本身情況來(lái)認(rèn)定。比如，挪用資金進(jìn)行炒股，對(duì)通常公民來(lái)說(shuō)，屬于挪用資金進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)；不過(guò)假如是證券從業(yè)人員挪用資金進(jìn)行炒股，或者挪用資金給證券從業(yè)人員炒股，則應(yīng)按照我國(guó)證券法要求，證券從業(yè)人員禁止參加股票交易，顯然，應(yīng)該視為挪用資金進(jìn)行非法活動(dòng)，而不能再以挪用資金進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)對(duì)待。再如，國(guó)家工作人員挪用資金經(jīng)商辦企業(yè)，假如是挪用人自己或與他人共同經(jīng)商辦企業(yè)，那么因?yàn)檫@種行為違反了國(guó)務(wù)院關(guān)于禁止國(guó)家工作人員經(jīng)商辦企業(yè)要求，便認(rèn)定其屬于挪用資金進(jìn)行非法活動(dòng)；假如挪用人未參加經(jīng)商辦企業(yè)，只是將資金給他人從事正當(dāng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，則應(yīng)該認(rèn)定其行為屬于挪用資金進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)。5、依照主客觀相統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)以及刑法理論上認(rèn)識(shí)錯(cuò)誤原理，在挪用資金給他人使用情況下：（1）假如行為人明知（包含確切知道，知道有可能）使用人對(duì)資金使用情況，則應(yīng)按資金實(shí)際用途認(rèn)定行為人挪用行為性質(zhì)，即假如使用人將資金用于營(yíng)利活動(dòng)或者非法活動(dòng)，應(yīng)該認(rèn)定為挪用資金進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)活動(dòng)或非法活動(dòng)；假如使用人將資金用于正當(dāng)非營(yíng)利性活動(dòng)，則應(yīng)按行為人挪用資金數(shù)額、時(shí)間，考慮其是否組成“超期未還型”挪用資金罪。（2）假如行為人不知道使用人對(duì)資金使用情況，則應(yīng)該以行為人主觀認(rèn)識(shí)為準(zhǔn)，確定其挪用行為性質(zhì)，而不能以使用人對(duì)資金實(shí)際用途認(rèn)定行為人挪用行為性質(zhì)。詳細(xì)來(lái)說(shuō)：假如使用人將資金用于營(yíng)利活動(dòng)或非法活動(dòng)，而行為人卻因認(rèn)識(shí)錯(cuò)誤，認(rèn)為他是正當(dāng)非營(yíng)利活動(dòng)，則應(yīng)視其挪用資金數(shù)額、時(shí)間，考慮其是否組成“超期未還型”挪用資金罪；假如使用人將資金用于正當(dāng)非營(yíng)利性活動(dòng)或營(yíng)利活動(dòng)，而行為人卻誤認(rèn)為他是用于非法活動(dòng)，則其行為應(yīng)屬于挪用資金進(jìn)行非法活動(dòng)；假如使用人將資金用于非法活動(dòng)，而行為人卻因認(rèn)識(shí)錯(cuò)誤，認(rèn)為他是用資金進(jìn)行正當(dāng)非營(yíng)利性活動(dòng)或者營(yíng)利活動(dòng)，則應(yīng)考慮行為人行為是否屬于“超期未還型”挪用資金罪或者“營(yíng)利性活動(dòng)型”挪用資金罪。（三）受委托管理、經(jīng)營(yíng)國(guó)有資產(chǎn)人員，挪用國(guó)有資金定性最高人民法院2月16日作出了《關(guān)于對(duì)受委托管理、經(jīng)營(yíng)國(guó)有財(cái)產(chǎn)人員，挪用國(guó)有資金行為怎樣定罪問(wèn)題批復(fù)》，明確指出：“對(duì)于受國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有企業(yè)、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體委托、管理、經(jīng)營(yíng)國(guó)有財(cái)產(chǎn)非國(guó)家工作人員，利用職務(wù)上便利挪用國(guó)