全研發(fā)經(jīng)費計劃制定流程與節(jié)點：流程圖、權(quán)責(zé)明細表、流程節(jié)點說明

研發(fā)經(jīng)費計劃制定流程與節(jié)點：流程圖、權(quán)責(zé)明細表、流程節(jié)點說明01經(jīng)費計劃制定流程圖02執(zhí)行主體權(quán)責(zé)明細表03流程圖節(jié)點說明表單一、經(jīng)費計劃制定流程圖二、執(zhí)行主體權(quán)責(zé)明細表總經(jīng)理1．負責(zé)審批研發(fā)立項工作2．審批權(quán)限內(nèi)的研發(fā)經(jīng)費使用計劃及相關(guān)文件3．負責(zé)研發(fā)過程中經(jīng)費使用的審批工作

在權(quán)限范圍內(nèi)，對研發(fā)經(jīng)費使用相關(guān)文件的審批權(quán)

研發(fā)過程中經(jīng)費使用審批權(quán)財務(wù)總監(jiān)1．負責(zé)財務(wù)部相關(guān)文件的審核權(quán)2．負責(zé)指導(dǎo)研發(fā)經(jīng)費計劃的制訂并提出意見和建議3．組織相關(guān)部門對研發(fā)經(jīng)費使用情況進行鑒定

在權(quán)限范圍內(nèi)，對研發(fā)經(jīng)費使用相關(guān)文件的審批權(quán)

研發(fā)過程中經(jīng)費使用審核權(quán)財務(wù)部1．負責(zé)建立研發(fā)經(jīng)費使用制度及規(guī)定2．負責(zé)根據(jù)研發(fā)計劃，確定研發(fā)費用構(gòu)成、收集并匯總研發(fā)單據(jù)、編制研發(fā)經(jīng)費使用計劃3．負責(zé)根據(jù)經(jīng)費使用計劃，提前準(zhǔn)備研發(fā)資金，確保研發(fā)資金的需求，同時有效的監(jiān)督研發(fā)經(jīng)費的使用4．負責(zé)審計研發(fā)經(jīng)費使用情況，對研發(fā)經(jīng)費使用計劃進行及時變更5．參與研發(fā)項目實施情況的鑒定工作，對研發(fā)項目的人財物投入、效益效用等進行說明，編制“研發(fā)項目鑒定意見書”

相關(guān)文件的制訂權(quán)

經(jīng)費使用監(jiān)督、檢查權(quán)

研發(fā)經(jīng)費使用計劃變更權(quán)

工作任務(wù)執(zhí)行權(quán)

研發(fā)經(jīng)費使用建議權(quán)研發(fā)部1．負責(zé)研發(fā)項目的立項工作，并報總經(jīng)理審批2．負責(zé)制定研發(fā)項目計劃書（含研發(fā)費用預(yù)算），報財務(wù)總監(jiān)審核，報總經(jīng)理審批

研發(fā)立項權(quán)

研發(fā)經(jīng)費計劃制訂的參與權(quán)研發(fā)相關(guān)部門1．工藝技術(shù)部按時提交新產(chǎn)品費用、新工藝規(guī)程與研發(fā)活動直接相關(guān)的技術(shù)圖書資料費等報表2．有倉儲部、設(shè)備部、生產(chǎn)部等部門對研發(fā)耗材、燃料及動力費用、設(shè)備儀器折舊費、試制等費用按時提交相關(guān)單據(jù)及報表3．參與研發(fā)項目實施情況的鑒定工作

研發(fā)項目實施合作權(quán)

接受監(jiān)督權(quán)

研發(fā)經(jīng)費使用相關(guān)單據(jù)提交權(quán)和解釋權(quán)三、流程圖節(jié)點說明表單文件名稱經(jīng)費計劃制定業(yè)務(wù)節(jié)點說明版本號頁數(shù)文件編號編制人審批人節(jié)點節(jié)點名稱節(jié)點業(yè)務(wù)操作說明時長適用單位責(zé)任部門1制訂研發(fā)實施計劃◆研發(fā)部初步確定研發(fā)項目，總經(jīng)理組織相關(guān)部門對研發(fā)項目進行可行性評審，進行正式研發(fā)立項◆研發(fā)立項后，研發(fā)部負責(zé)收集、整理、調(diào)研相關(guān)數(shù)據(jù)，編制研發(fā)項目實施計劃，包含研發(fā)經(jīng)費預(yù)算及需求時間等，報財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審批×個工作日研發(fā)部、財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理研發(fā)部2確定研發(fā)費用結(jié)構(gòu)◆財務(wù)部根據(jù)研發(fā)部制訂的研發(fā)項目流程，確定研發(fā)費用結(jié)構(gòu)◆研發(fā)費用結(jié)構(gòu)包括以下內(nèi)容：新產(chǎn)品設(shè)計費、新工藝規(guī)程制定費、研發(fā)活動直接相關(guān)的技術(shù)圖書資料費、資料翻譯費等；研發(fā)活動的直接消耗的材料、燃料、動力費；儀器、設(shè)備的折舊或租賃費、專門用于中間試制和產(chǎn)品試制的模具、工藝裝備開發(fā)及制造費；現(xiàn)場試驗費；研發(fā)成果論證、評審、驗收、評估及知識產(chǎn)權(quán)相關(guān)費用等；人員開支等費用×個工作日財務(wù)部財務(wù)部3研發(fā)預(yù)算◆研發(fā)各相關(guān)部門將研發(fā)使用經(jīng)費各類費用明細表及研發(fā)人員投入等資料按時提交財務(wù)部，由財務(wù)部進行整理、匯總、分析◆研發(fā)部負責(zé)研發(fā)市場調(diào)查相關(guān)價格、數(shù)據(jù)的提交◆研發(fā)部門對研發(fā)耗材、設(shè)備、工裝、資料等的提交和匯報◆財務(wù)部收集數(shù)據(jù)報表完畢，進行研發(fā)費用預(yù)算×個工作日財務(wù)部、研發(fā)部、研發(fā)相關(guān)部門財務(wù)部4編制研發(fā)費用使用計劃◆財務(wù)部根據(jù)研發(fā)部制訂的研發(fā)實施計劃，制訂研發(fā)各階段研發(fā)費用使用計劃，內(nèi)容包括：研發(fā)階段性費用支出的審批權(quán)限、需求定額及需求時間等◆財務(wù)部對研發(fā)經(jīng)費的使用計劃進行分解，階段性完成研發(fā)費用的準(zhǔn)備、入賬、審計等工作×個工作日財務(wù)部、財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理財務(wù)部5研發(fā)經(jīng)費使用監(jiān)督◆各研發(fā)相關(guān)部門的分管領(lǐng)導(dǎo)，嚴格研發(fā)經(jīng)費使用的審批流程，財務(wù)部將研發(fā)經(jīng)費下發(fā)到項目責(zé)任單位，各研發(fā)單位按用款計劃，?？顚Ｓ谩舾餮邪l(fā)相關(guān)部門項目負責(zé)人對研發(fā)經(jīng)費的支出計劃和實施情況進行嚴格管理，財務(wù)部技術(shù)審核相關(guān)單據(jù)×個工作日財務(wù)部、研發(fā)部研發(fā)部6研發(fā)經(jīng)費審計與考核◆在研發(fā)經(jīng)費使用過程中，發(fā)現(xiàn)經(jīng)費使用不當(dāng)或經(jīng)費違規(guī)使用等情況，造成重大經(jīng)濟損失的，經(jīng)財務(wù)部審計、調(diào)查后，報財務(wù)總監(jiān)和審核，總經(jīng)理審批后，按公司有關(guān)規(guī)定進行處理◆對發(fā)現(xiàn)一般問題的單位或個人，對責(zé)任人進行考核，并根據(jù)相關(guān)規(guī)定進行處理×個工作日財務(wù)部、財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理財務(wù)部7費用計劃變更◆財務(wù)部對研發(fā)經(jīng)費使用進行監(jiān)督、審計和考核后，根據(jù)研發(fā)計劃進度及階段，對研發(fā)經(jīng)費計劃進行調(diào)整◆研發(fā)部組織研發(fā)相關(guān)部門對研發(fā)項目實施計劃進行討論，并確定研發(fā)經(jīng)費使用方向與額度◆財務(wù)部制訂研發(fā)經(jīng)費使用計劃，報領(lǐng)導(dǎo)審批后，監(jiān)督其執(zhí)行×個工作日財務(wù)部、研發(fā)部、總經(jīng)理財務(wù)部8執(zhí)行研發(fā)經(jīng)費計劃◆領(lǐng)導(dǎo)審批后的研發(fā)經(jīng)費