公司企業(yè)稽核管理制度

公司企業(yè)稽核管理制度一、背景為了加強公司的內部管理，促進公司的健康發(fā)展，防范和減小企業(yè)風險，制定一套公司企業(yè)稽核管理制度勢在必行。本制度的制定是基于企業(yè)管理國際化的標準、審計和審計咨詢實踐經驗以及法律、法規(guī)等相關要求。二、適用范圍本制度適用于公司所有部門、員工以及涉及到企業(yè)內部管理稽核的相關方。三、責任主體3.1公司董事會負責對公司內部控制系統(tǒng)進行審計和監(jiān)控，并對公司管理進程中的風險進行評估和監(jiān)控。3.2稽核委員會成立稽核委員會，主要負責對公司管理體系進行稽核監(jiān)督，并建立相應的管理和控制制度。3.3其他部門和人員負責配合和協(xié)調公司稽核委員會對公司進行稽核監(jiān)督的工作，及時處理和反饋相關情況和問題。四、稽核組織架構本公司成立稽核部門，設立主任一名、副主任二名、稽核人員多名的稽核組織架構來實現(xiàn)對公司各項經營業(yè)務的稽核。五、稽核監(jiān)督內容5.1內部管理程序和制度的合規(guī)性稽核部門通過對公司內部管理程序和制度的審查，對其合規(guī)性進行評價，并提出必要的改進建議。5.2資產和財務管理稽核部門對公司的資產和財務管理進行審計，檢查其是否存在損失、疏忽和失誤等情況，提出防范和處理意見。5.3企業(yè)經營管理稽核部門審核公司的經營管理模式、各項業(yè)務決策以及核心競爭力，分析其績效和效益，提出改進措施。5.4內部控制系統(tǒng)稽核部門對公司的內部控制系統(tǒng)進行評估、監(jiān)控和審計，提出完善控制體系的建議。六、稽核結果報告稽核部門應及時將稽核結果和存在的問題進行報告，對問題嚴重程度分級并提出改進方案。對涉及到違反法律法規(guī)、企業(yè)規(guī)章制度等情況的應及時通報；對涉及到經濟責任的應當進行經濟責任追究。七、稽核結果處理7.1決策者處理公司決策者對稽核結果應給予重視，及時進行處理和改進，對存在問題應當進行整改，并建立相應的管控措施。7.2稽核部門處理稽核部門對涉及到公司管理稽核的重大問題，應當及時向上級管理層進行報告，并建立相應的管理口徑。7.3對稽核委員會的評估公司對稽核委員會的的工作應進行評估，并對稽核委員會的工作質量進行考核，對存在問題和漏洞進行整改，提高稽核工作的質量和效率。八、后續(xù)工作稽核部門應將稽核結果作為企業(yè)發(fā)展和改進的重要依據(jù)，并及時對結果進行評估。同時，進一步完善和落實公司內部管控制度，加強對公司各個業(yè)務環(huán)節(jié)的監(jiān)督和管控，提高公司的管理水平和經營效益。九、總結公司企業(yè)稽核管理制度的制定，是公司內部管控的一項重要的舉措，對于公司健康發(fā)展、規(guī)范經營具有重要作用?；斯ぷ餍枰鱾€部門和