基礎(chǔ)會(huì)計(jì)-形考任務(wù)1

★形成性考核冊(cè)*★形成性考核冊(cè)*★基礎(chǔ)會(huì)計(jì)★★基礎(chǔ)會(huì)計(jì)★.#.借方無形資產(chǎn)貸方100,000.00發(fā)生額期末余額100,000.00100,000.00發(fā)生額0.00借方短期借款貸方期初余額30,000.00300,000.00發(fā)生額0.00發(fā)生額300,000.00期末余額330,000.00借方其他應(yīng)付款貸方1,900.00期初余額5,000.007,500.0045,000.00發(fā)生額9,400.00發(fā)生額45,000.00期末余額40,600.00★基礎(chǔ)會(huì)計(jì)★借方長期借款貸方350,000.00期初余額350,000.00發(fā)生額350,000.00發(fā)生額0.00期末余額0.00借方應(yīng)付賬款貸方103,250.00期初余額7,500.00103,250.00發(fā)生額103,250.00發(fā)生額103,250.00期末余額7,500.00借方應(yīng)付職工薪酬貸方56,000.00期初余額&000.005,600.00發(fā)生額56,000.00發(fā)生額5,600.00期末余額8,000.00借方應(yīng)付股利貸方期初余額6,700.00（9）20,000.00發(fā)生額0.00發(fā)生額20,000.00期末余額26,700.00借方累計(jì)折舊貸方期初余額275,000.001,000,000.003,560.00發(fā)生額0.00發(fā)生額1,003,560.00期末余額1,27&560.00借方盈余公積貸方期初余額21,000.00（8）7,000.00發(fā)生額0.00發(fā)生額7,000.00期末余額2&000.00借方利潤分配貸方期初余額&000.00（8）7,000.00（9）20,000.00發(fā)生額27,000.00發(fā)生額0.00期末余額35,000.00借方應(yīng)付利息貸方4,000.002,100.00期初余額發(fā)生額0.00發(fā)生額2,100.00期末余額6,100.00借方應(yīng)父稅費(fèi)貸方期初余額2,200.006,120.00(7)8,130.00發(fā)生額0.00發(fā)生額14,250.00期末余額16,450.00借方本年利潤貸方（6）184,380.00期初余額42,400.00（7）8,130.00(6)216,900.00發(fā)生額192,510.00發(fā)生額216,900.00期末余額66,790.00借方生產(chǎn)成本貸方72,000.00(2)126,900.0036,800.00（1）18,100.00發(fā)生額126,900.00發(fā)生額126,900.00期末余額0.00借方資本公積貸方期初余額27,000.00發(fā)生額0.00發(fā)生額期末余額0.0027,000.00借方制造費(fèi)用貸方3,000.0050.004,000.00&200.00290.002,560.00（1）18,100.00發(fā)生額期末余額18,100.000.00發(fā)生額18,100.00借方主營業(yè)務(wù)收入貸方(6)204,000.00162,000.0042,000.00發(fā)生額204,000.00發(fā)生額204,000.00借方其他業(yè)務(wù)收入貸方(6)9,400.001,900.007,500.00發(fā)生額9,400.00發(fā)生額9,400.00借方營業(yè)外收入貸方(6)3,500.003,500.00發(fā)生額3,500.00發(fā)生額9,400.00借方借方實(shí)收資本貸方期初余額1,640,000.00500,000.00100,000.004,900.005,500,000.0070,000.00發(fā)生額0.00發(fā)生額6,170,000.00期末余額7,810,000.00借方管理費(fèi)用貸方300.00（6）21,810.005,850.00900.0011,000.00560.002,000.001,000.00200.00發(fā)生額21,810.00發(fā)生額21,810.00借方銷售費(fèi)用貸方1,250.00（6）6,250.005,000.00發(fā)生額6,250.00發(fā)生額6,250.00借方財(cái)務(wù)費(fèi)用貸方2,100.00800.00（6）1,300.00發(fā)生額2,100.00發(fā)生額2,100.00借方營業(yè)稅金及附加貸方6,120.00（6）6,120.00發(fā)生額6,120.00發(fā)生額6,120.00貸方（3）14&000.00（6）148,000.00發(fā)生額14&000.00發(fā)生額148,000.00編制結(jié)賬后試算平衡表如下：結(jié)賬后試算平衡表賬戶名稱借方余額貸方余額庫存現(xiàn)金2100銀行存款799250應(yīng)收賬款48200其他應(yīng)收款5800物資采購80600原材料157250周轉(zhuǎn)材料2000庫存成品12900待攤費(fèi)用16600固定資產(chǎn)8386000累計(jì)折舊1278560無形資產(chǎn)100000短期借款330000應(yīng)付賬款7500其他應(yīng)付款40600應(yīng)付職工薪酬8000應(yīng)交稅金16450應(yīng)付股利26700應(yīng)付利息6100實(shí)收資本7810000資本公積27000盈余公積28000本年利潤66790利潤分配35000合計(jì)96457009645700編制單位：電達(dá)公司20**年3月31日金額單位：元

編制利潤表如下:利潤表項(xiàng)目本月金額―、營業(yè)收入213400減：營業(yè)成本148000營業(yè)稅金及附加6120銷售費(fèi)用6250管理費(fèi)用21810財(cái)務(wù)費(fèi)用1300資產(chǎn)減值損失力口：公允價(jià)值變動(dòng)收益投資收益其中：對(duì)聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益二、營業(yè)利潤29920加：營業(yè)外收入3500減：營業(yè)外支出900其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失三、利潤總額32520減：所得是費(fèi)用8130四、凈利潤24390五、每股收益(-)基本每股收益(二)稀釋每股收益編制單位：電達(dá)公司20**年3月金額單位：元

編制資產(chǎn)負(fù)債表如下：資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)期末金額負(fù)債和所有者權(quán)益期末金額流動(dòng)資產(chǎn)：流動(dòng)負(fù)債：貨幣資金801350短期借款330000交易性金融資產(chǎn)交易性金融負(fù)債應(yīng)收票據(jù)應(yīng)付票據(jù)應(yīng)收賬款48200應(yīng)付賬款7500其他應(yīng)收款5800預(yù)收賬款預(yù)付賬款應(yīng)付職工薪酬8000應(yīng)收利息應(yīng)交稅費(fèi)16450應(yīng)收股利應(yīng)付利息6100存貨252750應(yīng)付股利26700待攤費(fèi)用16600其他應(yīng)付款40600—年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債其他流動(dòng)資產(chǎn)其他流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)1124700流動(dòng)負(fù)債合計(jì)435350非流動(dòng)資產(chǎn)：非流動(dòng)負(fù)債：可供出售金融資產(chǎn)長期借款持有至到期投資非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)固定資產(chǎn)7107440負(fù)債合計(jì)435350在建工程所有者權(quán)益：工程物資實(shí)收資本7810