存款保險法律制度

存款保險法律制度

論文摘要：存款保險制度是金融安全網的重要組成部分。本次波及全球的金融危機，促使中國建立存款保險制度的步伐開始加快。存款保險制度作為金融安全體系的一項重要措施已經在國外發(fā)展多年，我國在立法過程中可以揚長避短予以借鑒。

2009年6月18日，《有效存款保險制度核心原則》頒布。國際存款保險協(xié)會和巴塞爾銀行監(jiān)管委員會，在總結世界各國的存款保險制度在應對金融危機的經驗的基礎上，提出建立有效存款保險制度準則，為各國加強存款保險制度提供指導。該原則的提出，又一次把建立存款保險制度問題推向了我國金融改革的風口，再一次提醒我國應當緊緊抓住當前時機、抓緊建立我國的存款保險法律制度。

一、存款保險制度概述

存款保險制度，就是銀行按照規(guī)定參加存款保險，繳納保費，國家組建專門機構負責管理投保銀行的保險費和其他渠道籌資，建立起存款保險基金：當某家銀行出現(xiàn)倒閉破產等危機事件時，存款保險機構按照規(guī)定標準及時向存款人予以賠付，并依法參與或組織對這家銀行的清算，實現(xiàn)對存款人合法權益的最大保護。該制度通常與政府接管、最后貸款援助制度一起，構成處理金融機構市場退出的核心法律制度，是國際金融中心金融安全法律體系的信心來源與保證，對穩(wěn)定本國金融市場安全體系起到重要作用。它的核心是防止一些存款者因某些金融機構的倒閉而對其它的金融機構失去信任，由此導致大規(guī)模的擠兌行為，引發(fā)銀行機構恐慌和大規(guī)模的金融危機。

一般情況下，為了應對破產的金融機構，存款保險機構有不同的處理方法：一是由存款保險公司協(xié)助另一金融機構收購破產的金融機構，把存款者的存款轉移到收購者的金融機構之中；二是由存款保險機構支付存款人被保險的存款金額，并且清償破產金融機構的債務。存款保險公司一般會按照成本價格來選擇具體的處理方法，一股的說，對大銀行多采取安排收購和存款繼承，對小銀行則多采取后面的一種方式。

然而，存款保險也存在其不可避免的缺陷，比如說：存款者由于利益受到保護而弱化了對銀行的選擇與監(jiān)督存款：同時存款保險的存在使銀行的膽子更大，產生“虧了也是保險公司的錢”的心理；除此之外，存款保險的保險費率一般與風險并不直接相關，以上因素造成的風險與成本在很大程度上是不對稱的，從而不可避免的提高銀行的從業(yè)風險。存款保險制度的另一大缺陷就是它對大銀行提供的保護要明顯的高于對小銀行的保護，這容易造成存款從小銀行逐漸流向大銀行，對小銀行來講這是相當不公平的。

二、美國的存款保險制度

在所有建立存款保險制度的國家中，美國是存款保險制度建立最早、也是運行機制最完善的國家。根據《聯(lián)邦儲備法》的規(guī)定，聯(lián)邦存款保險公司負責安排資產額在5億美元以上的瀕臨破產的銀行和其他銀行合并，并支持一個新成立或業(yè)已存在的機構收購破產銀行的資產，并承擔其債務。同時，聯(lián)邦存款保險公司作為負責主持商業(yè)銀行破產事宜的主管權利機關，將主持組織、管理、銀行破產時破產財產的清算、資產清理和債務償還等事宜。

另外，作為最后手段，聯(lián)邦存款保險公司還將對破產銀行已投保的存款進行理賠。從1930年開始到1980年的近50年間，也就是建立存款保險制度期間，美國平均每年銀行倒閉不超過l5家，遠低于上世紀20年代最繁榮時期的每年600家左右，更低于1929年至1933年間的每年2000家的數(shù)量。成立于1933年的美國聯(lián)邦存款保險公司運行70多年來，成功地保證了銀行體系運行的穩(wěn)定，維護了公眾對銀行系統(tǒng)的信心。

存款保險制度是具有一定的功能性的。重新賦予社會公眾對銀行存款體系的信心，保護存款者的經濟利益，督促銀行在保證存款者存款安全的前提下從事經營活動是美國的存款保險制度設立的宗旨。具體來講，存款保險制度的功能主要表現(xiàn)在以下四個方面：一是存款保險制度具有保護存款人利益的功能。由于存款者與銀行金融機構之間信息的不對稱，不可避免的使存款者的利益居于劣勢。而在作為事后補救制度的存款保險制度中，規(guī)定的存款保險的最高限額，則更加的側重保障居民存款者的經濟利益。二是存款保險制度具有維護國家金融體系安全之功能。存款保險制度在一定程度上增加了存款者對銀行等金融機構的信心，能夠降低因金融震蕩而付出的那些社會成本，間接的起到維護金融體系穩(wěn)定之目的。三是存款保險制度可以防止因金融機構倒閉引起的貨幣供應量驟然減少，進而具有保障貨幣制度穩(wěn)定的功能。四是存款保險制度在一定程度上還能降低金融機構之間的競爭優(yōu)勢，進而提高金融市場機制的運作效率正是由于存款保險所具有的以上這些獨特的價值功能，當今世界金融業(yè)發(fā)達的國家更加看重存款保險制度在保護存款人經濟利益方面所起到的作用。

三、建立我國存款保險制度的立法建議

我國尚未建立存款保險制度，然而，不可否認的是，我國銀行業(yè)中一些中小金融機構在抗風險能力與經營狀況上存在很大風險，一旦發(fā)生銀行擠兌等事件，由于其傳染效應，很容易造成金融體系的崩潰、金融市場的動蕩，進而沖擊經濟實體，乃至國家安全。此外，我國長期實行的由中央銀行和各級政府“買單”的做法，弊端也已日益明顯。

但是，在金融市場化、社會信用體系和法律體系尚未建立健全的國家，設立存款保險制度的成本可能遠遠大于收益。有學者通過研究外生性危機對銀行體系的影響時發(fā)現(xiàn)，施行明確存款保險制度的國家遭受銀行業(yè)危機的可能性明顯高于那些施行完全隱形存款保險的國家。因此，中國在建立存款保險的時機、步驟、方式選擇上要謹慎。

存款保險制度的運行離不開法律基礎。已建立存款保險法律制度的國家對存款保險制度之法律基礎有不同處理辦法：一如日本，制定單行的存款保險法：二如加拿大，對存款保險機構進行立法；三如美國和英國，在相關的法律制度中對存款保險制度進行規(guī)定：四則是以效力較低的條例或規(guī)定對存款保險制度作出安排。從實際出發(fā)，我國應當由全國人民代表大會制定《中華人民共和國存款保險法》，依法建立存款保險機構，進行存款保險業(yè)務。

關于存款保險法律制度的具體內容，可以做如下規(guī)定：

首先，建立獨立的存款保險機構。其職能包括：負責管理、運營存款保險基金；履行對投保機構退出市場的清算職能并及時對存款人進行賠付等。

其次，實行強制型的存款保險制度。所有銀行都應當加入存款保險體系，銀行沒有加入存款保險體系的選擇權。同時應當合理確定存款保險賠付標準。

第三，明確存款保險基金的資金構成和運營。存款保險基金應當主要由財政投資和向銀行征收的保費組成。在存款保險基金建立時，財政應當投入一定的資金，并逐步建立存款保險的保費征收機制。考慮到我國金融業(yè)的現(xiàn)狀，我國應當先實行統(tǒng)一費率，條件成熟時，在過渡到風險費率，而且應當實行事前征收的保費收取制度。

最后，授權存款保險機構承擔～定的監(jiān)管職能。存款保險公司有權依法汁收和管理保險費用。