倉庫原始憑證處理規(guī)定

倉庫原始憑證處理規(guī)定1.背景為確保公司倉庫的物流運(yùn)作和財(cái)務(wù)核算的準(zhǔn)確性和順暢性，制定本規(guī)定，規(guī)范倉庫員工對倉庫原始憑證的處理程序，確保原始憑證完整、準(zhǔn)確、真實(shí)、合法。2.適用范圍本規(guī)定適用于公司的所有倉庫和庫房員工，以及涉及到倉庫原始憑證的相關(guān)人員。3.定義3.1倉庫原始憑證指從倉庫記錄有關(guān)貨物的各種單據(jù)或文件，主要包括貨物入庫單、貨物出庫單、調(diào)撥單、報(bào)損報(bào)溢單等。3.2倉庫原始憑證處理程序指倉庫員工收到倉庫原始憑證，對其進(jìn)行審查、登記、核對、分發(fā)的過程和方法。4.倉庫原始憑證的收集和登記4.1收集倉庫員工應(yīng)該將所有與貨物、材料有關(guān)的原始憑證全部收集，包括進(jìn)貨單、出貨單、申購單、調(diào)撥單、報(bào)損報(bào)溢單等。4.2登記倉庫員工將收集到的倉庫原始憑證進(jìn)行審查，確認(rèn)其完整性、準(zhǔn)確性、真實(shí)性、合法性，然后按照規(guī)定的程序進(jìn)行登記。4.2.1登記程序（1）將原始憑證編號(hào)，標(biāo)明日期、供應(yīng)商或客戶、貨物名稱、單價(jià)、數(shù)量、金額、處理人和審批人等主要信息；（2）將原始憑證存入電子文檔和實(shí)物檔案，保證原始憑證的完整性和安全性。4.3核對倉庫員工對登記的原始憑證進(jìn)行審核，核實(shí)其準(zhǔn)確性，對出現(xiàn)的異常情況，如數(shù)量錯(cuò)誤、金額不符等應(yīng)當(dāng)及時(shí)處理。4.4分發(fā)倉庫員工在處理好原始憑證后，將原始憑證統(tǒng)一編號(hào)，并按照所涉及到貨物種類、日期等條件進(jìn)行分類，妥善保管。5.倉庫原始憑證的查詢和存檔5.1查詢倉庫員工應(yīng)根據(jù)工作需要，在倉庫原始憑證核對及審計(jì)時(shí)協(xié)助其他部門人員對原始憑證進(jìn)行查詢。5.2存檔原始憑證按照種類、日期、編號(hào)等要素進(jìn)行分類，應(yīng)妥善保存，存檔期限為2年。6.處理原始憑證中的異常情況倉庫員工在處理原始憑證中，發(fā)現(xiàn)以下情況應(yīng)及時(shí)處理：6.1貨品損壞、報(bào)廢、丟失等情況對于貨品損壞、報(bào)廢、丟失等異常情況，倉庫員工應(yīng)該及時(shí)報(bào)告?zhèn)}庫主管，并按照規(guī)定的程序進(jìn)行處理。6.2單證文件與實(shí)物不符對于檢驗(yàn)發(fā)現(xiàn)單證文件與實(shí)物不符的情況，倉庫員工應(yīng)及時(shí)補(bǔ)充資料或修改單證文件，保證其準(zhǔn)確性和完整性。6.3其他異常情況對于其他出現(xiàn)的異常情況，倉庫員工應(yīng)及時(shí)向倉庫主管匯報(bào)，并進(jìn)行相應(yīng)的處理。7.結(jié)束語作為公司的倉庫庫房人員，在處理倉庫原始憑證時(shí)，要認(rèn)真執(zhí)行本規(guī)定，按照規(guī)定的程序進(jìn)行處理。倉庫原始憑證是公司財(cái)務(wù)核算和倉庫物流運(yùn)作的重