共管賬戶的法律問題

共管賬戶問題(2010-03-2721:24:28)轉(zhuǎn)載以下資料來源于網(wǎng)絡(luò)：

共管賬戶在法律上的定性應(yīng)該是非常迫切的，然而，我國現(xiàn)行法律一直是實(shí)行對(duì)賬戶名義下賬戶資產(chǎn)的保護(hù)，即賬戶資產(chǎn)歸賬戶名義方所有并可對(duì)第三方承擔(dān)相關(guān)責(zé)任（如，債務(wù)償還的責(zé)任），根本不會(huì)將名義賬戶下的資金認(rèn)定為歸資金匯付方所有。

只有在信托投資公司的資金賬戶中，確認(rèn)該信托賬戶資金的所有權(quán)歸他人而非信托公司的資產(chǎn)，在《信托管理公司管理辦法》中明確規(guī)定“信托財(cái)產(chǎn)不屬于信托投資公司的自有財(cái)產(chǎn)，也不屬于信托投資公司對(duì)受益人的負(fù)債”，這一規(guī)定也就實(shí)現(xiàn)和確保資金從哪里來再回到哪里去。

共管賬戶實(shí)際上是雙方對(duì)于資金管理的一種信用約束形式，目前在各類企業(yè)的融資活動(dòng)中也被廣泛采用，然而，融資各方對(duì)于共管賬戶的應(yīng)用不能夠有充分的認(rèn)識(shí)，要么導(dǎo)致交易談判和運(yùn)作的失敗，要么導(dǎo)致交易風(fēng)險(xiǎn)和損失。正確應(yīng)用共管賬戶這一個(gè)融資交易結(jié)構(gòu)和交易工具，對(duì)于確保融資的成功時(shí)非常重要的。

共管賬戶內(nèi)的資金自然屬于共管賬戶單位的資產(chǎn)，雖然監(jiān)管方式有助于防止賬戶內(nèi)資金被盜用、挪用，但是，如何防止共管賬戶內(nèi)的資金受由于賬戶單位的其他債務(wù)、訴訟等所導(dǎo)致的查封、凍結(jié)、扣繳等追索，也是保證資金安全和交易安全一個(gè)重要內(nèi)容。

所以，在融資活動(dòng)中，交易雙方選擇共管賬戶的資金交割方式時(shí)，都應(yīng)當(dāng)對(duì)于資金存入賬戶的名義（即戶名）有謹(jǐn)慎的選擇以及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，也會(huì)影響到交易結(jié)構(gòu)和程序的安排。

在共管賬戶的設(shè)立、監(jiān)管等程序上需要考慮的因素包括：

1、設(shè)立共管賬戶的目的

設(shè)立共管賬戶的目的是為了保證融資雙方權(quán)利義務(wù)的對(duì)價(jià)交割，以及在交割過程中對(duì)資金的流動(dòng)與權(quán)利轉(zhuǎn)移進(jìn)行監(jiān)管和控制。

共管賬戶的設(shè)立一般與融資交易中的定金、履約保證金、合同預(yù)付款項(xiàng)、融資交易資金相關(guān)。在出資方獲得合同約的權(quán)益、保障后，共管賬戶的資金便轉(zhuǎn)移歸另一方所有。相關(guān)銀行業(yè)務(wù)：

工行“個(gè)人聯(lián)名賬戶”

☆服務(wù)簡介

個(gè)人聯(lián)名賬戶（以下簡稱聯(lián)名賬戶）是指由2-5名（含）個(gè)人客戶，為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營資金、家庭財(cái)產(chǎn)等多人共管的需要，而在我行開立的共有的個(gè)人定活期賬戶，從而實(shí)現(xiàn)共管存款的目的。

聯(lián)名賬戶種類包括開立在理財(cái)金賬戶卡或牡丹靈通卡e時(shí)代（以下簡稱業(yè)務(wù)操作卡）下的本外幣活期存款結(jié)算賬戶（以下簡稱活期賬戶）或本外幣整存整取定期儲(chǔ)蓄存款賬戶（以下簡稱：定期賬戶）。

☆服務(wù)特色

1.聯(lián)名賬戶為下掛在您業(yè)務(wù)操作卡下的電子賬戶，無卡無折，無須額外保管銀行卡或存折。您通過業(yè)務(wù)操作卡、卡密碼和對(duì)應(yīng)著聯(lián)名賬戶的子賬戶序號(hào)，即可方便的進(jìn)行聯(lián)名賬戶相關(guān)業(yè)務(wù)操作。

2.對(duì)支取聯(lián)名賬戶內(nèi)資金，我行提供“共同辦理”和“授權(quán)辦理”兩種方式?！肮餐k理”是指全體聯(lián)名賬戶所有人憑各自業(yè)務(wù)操作卡到我行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)共同辦理；“授權(quán)辦理”是指被授權(quán)的聯(lián)名賬戶所有人可憑其業(yè)務(wù)操作卡在約定的“授權(quán)支取累計(jì)限額”內(nèi)，通過我行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、電子銀行、自動(dòng)柜員機(jī)單獨(dú)辦理。

☆服務(wù)渠道

工行指定營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、電子銀行、自動(dòng)柜員機(jī)。

☆操作指南

1.聯(lián)名賬戶開戶

全體聯(lián)名賬戶申請(qǐng)人須持本人有效身份證件、本地區(qū)已開立的業(yè)務(wù)操作卡，到我行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)共同填寫《個(gè)人聯(lián)名賬戶開戶（變更）申請(qǐng)書》，簽訂《個(gè)人聯(lián)名賬戶管理協(xié)議》。

2.聯(lián)名賬戶銷戶

全體聯(lián)名賬戶所有人須持本人業(yè)務(wù)操作卡到我行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理。對(duì)銷戶金額超過人民幣5萬元以上或外幣等值1萬美元以上，以及定期賬戶提前銷戶，須出示全體聯(lián)名賬戶所有人的有效身份證件。

3.聯(lián)名賬戶續(xù)存

（1）活期賬戶可以續(xù)存，各聯(lián)名賬戶所有人可憑其業(yè)務(wù)操作卡通過我行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、電子銀行單獨(dú)辦理續(xù)存。

（2）辦理異地續(xù)存，須按存款金額0.5%，最低1元，最高50元向我行繳納手續(xù)費(fèi)。

4.聯(lián)名賬戶支取

（1）定期賬戶的支取業(yè)務(wù)只有共同辦理方式，且必須一次全額支取賬戶內(nèi)款項(xiàng)，活期賬戶有共同辦理和授權(quán)辦理兩種方式。

（2）選擇授權(quán)辦理方式的活期賬戶能辦理異地支取，被授權(quán)人須按異地取款金額1%，最低1元，最高50元向我行繳納手續(xù)費(fèi)。

5.聯(lián)名賬戶變更和查詢

（1）活期聯(lián)名賬戶所有人可對(duì)聯(lián)名賬戶開戶時(shí)約定的部分內(nèi)容辦理變更?？勺兏鼉?nèi)容包括：支取業(yè)務(wù)辦理方式、授權(quán)支取累計(jì)限額。

（2）聯(lián)名賬戶所有人可憑其業(yè)務(wù)操作卡通過營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、電子銀行和自動(dòng)柜員機(jī)單獨(dú)辦理聯(lián)名賬戶的客戶信息和賬戶信息查詢業(yè)務(wù)。

☆溫馨提示

1.在開立聯(lián)名賬戶及簽訂協(xié)議時(shí)，各聯(lián)名賬戶所有人必須明確記載賬戶資金共有方式，即各聯(lián)名賬戶所有人對(duì)聯(lián)名賬戶內(nèi)資金的擁有形式及占有份額。賬戶資金共有方式是作為糾紛發(fā)生時(shí)聯(lián)名賬戶資金的處理依據(jù)。

2.對(duì)單筆金額超過人民幣5萬元以上或外幣等值1萬美元以上的存/取款業(yè)務(wù)，您須出示本人有效身份證件，若委托他人代為辦理，還需同時(shí)提供代理人有效身份證件。

3.若某一聯(lián)名賬戶所有人辦理了其業(yè)務(wù)操作卡的掛失，不影響業(yè)務(wù)操作卡正常的其他聯(lián)名賬戶所有人可單獨(dú)辦理的聯(lián)名賬戶業(yè)務(wù)。

4.若某一聯(lián)名賬戶所有人的業(yè)務(wù)操作卡簽訂了“余額變動(dòng)提醒”或“個(gè)人綜合對(duì)賬”服務(wù)協(xié)議，我行將自動(dòng)向該客戶提供聯(lián)