關(guān)于全面開展資產(chǎn)清查的工作實施方案

WORD完美格式專業(yè)知識編輯整理關(guān)于全面開展資產(chǎn)清查的通知根據(jù)集團公司“五會”要求，為進一步規(guī)范集團公司資產(chǎn)管理，全面摸清家底，積極盤活資產(chǎn)，決定在全集團范圍內(nèi)開展資產(chǎn)清查工作。一、清查的目的清理低效資產(chǎn)，盤活存量資產(chǎn)，防止國有資產(chǎn)流失，確保國有資產(chǎn)安全完整，最終實現(xiàn)資產(chǎn)有效配置與合理利用。二、清查基準日本次資產(chǎn)清查以2016年6月30日為清查基準日。三、清查范圍清查基準日所有獨立核算的單位。四、清查方式資產(chǎn)清查實行集團統(tǒng)一組織,以母公司和各子公司為主體分級實施，采取由財務(wù)部門牽頭，業(yè)務(wù)歸口部門分工配合的方式開展。五、組織機構(gòu)和職責（一）為確保資產(chǎn)清查工作質(zhì)量與效率，成立資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，指導(dǎo)和協(xié)調(diào)資產(chǎn)清查工作，解決資產(chǎn)清查中的重大問題，并對資產(chǎn)處置意見進行核準和審批。領(lǐng)導(dǎo)小組成員如下：組長：副組長：成員：辦公室、企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略部、人力資源部、經(jīng)營計劃部、工程管理部、設(shè)備物資部、財務(wù)部、資本運營部、經(jīng)濟管理部、社會保(四)賬務(wù)處理各單位對清查出的資產(chǎn)損溢，按權(quán)限逐級報批，并依據(jù)財務(wù)會計制度的規(guī)定，對相關(guān)資產(chǎn)損溢進行賬務(wù)處理，未經(jīng)批準，不得擅自調(diào)整。八、職責分工資產(chǎn)清查工作根據(jù)資產(chǎn)歸口管理原則，各單位要明確分工，精心組織，積極做好相關(guān)業(yè)務(wù)部門的協(xié)調(diào)和配合，資產(chǎn)清查報表要按照部門職責分工要求，由各歸口部門配合，財務(wù)部門統(tǒng)一匯總填報。各子公司和項目職責分工參照集團公司，根據(jù)實際情況歸口分工。（詳見集團公司資產(chǎn)清查職責分工明細表）。九、時間安排此次清查工作從2016年7月1日開始至9月30日結(jié)束，整個過程分為五個階段，采取自查和抽查核實相結(jié)合的方法。1.準備階段（6月15日至6月30日）集團公司組織各單位和相關(guān)部門召開資產(chǎn)清查會議，全面部署資產(chǎn)清查工作。所屬各單位成立資產(chǎn)清查工作小組，由主管領(lǐng)導(dǎo)任組長，負責本單位資產(chǎn)清查工作。2.實施階段（7月1日至7月31日）各單位根據(jù)資產(chǎn)清查要求，對本單位資產(chǎn)逐一進行盤點、清查與核對，收集整理各項基礎(chǔ)資料。3.填報階段（8月1日至8月5日）各獨立核算單位填報資產(chǎn)清查報表。4.匯總階段（8月6日至8月31日）8月6日至8月15日：各子公司審核、匯總、上報資產(chǎn)清查報表，撰寫《資產(chǎn)清查報告》；8月16日至8月31日：集團公司審核、匯總?cè)壌蔚那宀閳蟊?，編制《資產(chǎn)清查報告》。5.整改階段（9月1日至9月30日）各單位在資產(chǎn)清查的基礎(chǔ)上，認真分析資產(chǎn)盤盈、資產(chǎn)損失等形成原因，徹底整改清查中暴露出來的資產(chǎn)及財務(wù)管理等方面的問題，厘清責任，堵塞漏洞，完善內(nèi)控制度。集團公司將對重點單位的資產(chǎn)清查工作進行現(xiàn)場抽查核實。十、清查要求1.資產(chǎn)清查工作涉及范圍廣、工作量大，各單位要高度重視，確保清查工作按時高質(zhì)量完成。2.按照“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、歸口管理、分級負責”的原則，部門間明確分工，密切配合，加強溝通協(xié)調(diào)，做好清查工作。3.要堅持實事求是的原則，做到全面清理，不漏不重，不留死角，確保清查結(jié)果真實可靠，如實反映存在的問題,各單位主管領(lǐng)導(dǎo)要對本單位的清查結(jié)果負責。附件：集團公司資產(chǎn)清查職責分工明細表附件公司資產(chǎn)清查職責分工明細表序號清查內(nèi)容主辦部門配合部門備注1現(xiàn)金財務(wù)部2銀行存款財務(wù)部3其他貨幣資金財務(wù)部4應(yīng)收票據(jù)財務(wù)部5應(yīng)收賬款財務(wù)部6預(yù)付賬款財務(wù)部7應(yīng)收利息財務(wù)部8應(yīng)收股利財務(wù)部9其他應(yīng)收款財務(wù)部10存貨設(shè)備物資部財務(wù)部房地產(chǎn)公司房地產(chǎn)開發(fā)成本和房地產(chǎn)開發(fā)產(chǎn)品由對口部門編制11應(yīng)收客戶合同工程款經(jīng)濟管理部財務(wù)部12其他流動資產(chǎn)財務(wù)部13可供出售金融資產(chǎn)財務(wù)部資本運營部資本運營部負責與資本運營項目相關(guān)的對外投資清查14長期投資財務(wù)部資本運營部15長期應(yīng)收款財務(wù)部資本運營部16固定資產(chǎn)房屋建筑物社會保障部財務(wù)部施工機械、運輸設(shè)備、生產(chǎn)設(shè)備設(shè)備物資部測量及實驗設(shè)備計測中心臨時設(shè)施經(jīng)濟管理部設(shè)備物資部辦公用固定資產(chǎn)及其他辦公室17在建工程經(jīng)濟管理部社會保障部經(jīng)營計劃部財務(wù)部18工程物資設(shè)備物資部財務(wù)部19無形資產(chǎn)土地使用權(quán)社會保障部財務(wù)部軟件使用權(quán)、其他等信息管理中心科技開發(fā)部財務(wù)部20長期待攤費用財務(wù)部21遞延所得稅資產(chǎn)財務(wù)部22資產(chǎn)減值準備財務(wù)部23短期借款財務(wù)部24應(yīng)付票據(jù)財務(wù)部25應(yīng)付賬款財務(wù)部26預(yù)收賬款財務(wù)部27應(yīng)付客戶合同工程款經(jīng)濟管理部財務(wù)部28應(yīng)付職工薪酬財務(wù)部人力資源部29應(yīng)交稅