關(guān)于調(diào)整差旅費標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定

PAGEPAGE4關(guān)于調(diào)整差旅費標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)一步加強費用管理的規(guī)定機關(guān)各部室：根據(jù)晉城煤業(yè)集團(tuán)晉煤集財字〔2005〕241號文件規(guī)定，為保障工作人員出差期間的正常工作生活，保證企業(yè)內(nèi)外交往活動的正常開展，并進(jìn)一步加強財務(wù)管理，嚴(yán)格費用開支，結(jié)合金駒實業(yè)公司實際情況，現(xiàn)就調(diào)整差旅費標(biāo)準(zhǔn)、進(jìn)一步加強費用管理作出如下規(guī)定：一、審批程序。公司員工應(yīng)嚴(yán)格按照以下程序進(jìn)行審批后，方可到財務(wù)部辦理有關(guān)報銷事宜。1．公司員工借款及費用報銷，先由部室負(fù)責(zé)人與公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批簽章后，再報總會計師審批。2．部室負(fù)責(zé)人借款及費用報銷，先由公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批簽章后，再報總會計師審批。3．公司領(lǐng)導(dǎo)借款及費用報銷，先由綜合辦公室審核并簽章，屬行政系統(tǒng)的再報總經(jīng)理批準(zhǔn)、屬政工系統(tǒng)的再報黨委書記批準(zhǔn)，最后報總會計師審核后辦理。二、差旅費管理㈠、費用標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)晉城煤業(yè)集團(tuán)規(guī)定，公司借款及差旅費標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整如下：1．借款標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)定⑴員工因公出差時間在一周以內(nèi)的原則上不予借款；出差在一周以上借款的執(zhí)行300元/天·人的標(biāo)準(zhǔn)。⑵外出參加會議需借支會議費的，辦理借款時須持正式會議通知，財務(wù)部按通知上載明的費用標(biāo)準(zhǔn)核定借款金額。⑶外出參加非會議性質(zhì)的學(xué)習(xí)、培訓(xùn)的，辦理借款時須持人力資源部批準(zhǔn)的學(xué)習(xí)培訓(xùn)通知書，財務(wù)部按通知上載明的費用標(biāo)準(zhǔn)核定借款金額。⑷借款人員出差返回后1個月內(nèi)要及時報銷，未及時報銷者，不予再次借款，并從借款人員工資中扣還預(yù)借差旅費。2．差旅費開支標(biāo)準(zhǔn)：職級、項目及標(biāo)準(zhǔn)住宿費標(biāo)準(zhǔn)伙食補助費市內(nèi)交通費公司領(lǐng)導(dǎo)200元20元40元其他員工120元20元20元㈡、住宿費開支辦法1．公司員工出差，住宿費在本人規(guī)定的限額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實報銷，節(jié)約不歸已；實際住宿費超過規(guī)定限額標(biāo)準(zhǔn)的部分自理，不予報銷。2．工作人員出差必須向入住旅店索取正規(guī)且列示真實內(nèi)容的住宿發(fā)票；由接待單位免費接待或住在親友家，無住宿費憑據(jù)的，一律不予報銷住宿費。3．下列外出人員的住宿費在本人規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實報銷。⑴員工按公司規(guī)定的路線旅游、療養(yǎng)、陪侍病人的住宿費；⑵員工探親中轉(zhuǎn)的住宿費；⑶外出學(xué)習(xí)培訓(xùn)人員的住宿費；⑷因公負(fù)傷經(jīng)晉城煤業(yè)集團(tuán)總醫(yī)院批準(zhǔn)到外地治療入院前的住宿批準(zhǔn)，方可報銷。外出參加會議人員，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，在會議前后捎帶公務(wù)者，其住宿費、伙食費和市內(nèi)交通費可按本規(guī)定辦理。3．各部室對出差人員要定任務(wù)，定時間，定地點，如因特殊情況，實際出差天數(shù)超過計劃天數(shù)和改變出差地點的，須經(jīng)公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。否則，對其發(fā)生的額外費用，不予報銷4．工作人員出差期間，因游覽或非因工作需要的參觀而開支的一切費用均由個人自理。三、業(yè)務(wù)招待費管理。各部室在嚴(yán)格執(zhí)行金集財字〔2004〕44號文件的前提下，按照以下規(guī)定辦理。1．對于因工作需要，需在機關(guān)定點接待餐廳安排客飯的，負(fù)責(zé)接待部室事前要按規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)真填寫《客飯審批單》，經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，方可安排客飯，財務(wù)部根據(jù)《客飯審批單》予以結(jié)算。事后補辦《客飯審批單》的，不予報銷。2．需在機關(guān)定點接待餐廳以外的飯店招待客人的，事后應(yīng)及時辦理報銷手續(xù)，并實行一餐一單審核辦法，即經(jīng)辦人員報銷時，應(yīng)將就餐發(fā)票按不同就餐飯店分別粘貼后，填制《業(yè)務(wù)招待費報銷單》，并在報銷單上注明接待時間、人員、飯店、事由等情況。四、電話費管理各部門應(yīng)加強對辦公住宅電話費的控制，確保費用不超過核定的標(biāo)準(zhǔn)。對于持通信公司發(fā)票到財務(wù)部報銷的，在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)核報；對于通過晉城煤業(yè)集團(tuán)轉(zhuǎn)賬結(jié)算的，財務(wù)部以通信公司轉(zhuǎn)賬結(jié)算單為準(zhǔn)按月登記、按季累計算賬，對于辦公住宅電話費超標(biāo)部分將從部室或超標(biāo)人員的工資中扣除。五、其他費用管理其他費用指由公司統(tǒng)一安排籌辦的活動，及臨時性發(fā)生的非機關(guān)日常業(yè)務(wù)范圍的一次性支出的專項費用，主要包括審計費、咨詢費、業(yè)務(wù)宣傳費、各種協(xié)會會費、會議費、培訓(xùn)費、考察費、參觀費以及其他數(shù)額較大的一次性支出費用。考慮到其他費用發(fā)生次數(shù)較少，數(shù)額又較大的特點，事前應(yīng)由經(jīng)辦單位提出費用支出預(yù)算，分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見，并經(jīng)總經(jīng)理辦公