風(fēng)險(xiǎn)管理制度基金業(yè)協(xié)會備案范本（二篇）

第23頁共23頁風(fēng)險(xiǎn)管理制?度基金業(yè)協(xié)?會備案范本?第一章目?標(biāo)和原則?第一條公司?制定本制度?旨在保護(hù)特?定客戶資產(chǎn)?委托人的合?法權(quán)益，促?進(jìn)公司特定?客戶資產(chǎn)業(yè)?務(wù)的規(guī)范發(fā)?展，有效防?范和化解風(fēng)?險(xiǎn)，防范利?益輸送及其?他有損害特?定資產(chǎn)客戶?利益的行為?。公司特?定資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)?控制的總體?目標(biāo)是。保?證公司特定?資產(chǎn)運(yùn)作嚴(yán)?格遵守國家?有關(guān)法律法?規(guī)和資產(chǎn)管?理合同規(guī)定?；確保特定?資產(chǎn)的穩(wěn)健?運(yùn)行和受托?財(cái)產(chǎn)的安全?完整，防范?和化解風(fēng)險(xiǎn)?，防范可能?存在的利益?輸送行為，?確保公平對?待公司所管?理的各類資?產(chǎn)。第二?條特定資產(chǎn)?管理內(nèi)部控?制應(yīng)當(dāng)遵循?的原則：合?法性原則?公司應(yīng)在合?法合規(guī)的前?提下簽署資?產(chǎn)管理合同?，忠實(shí)履行?合同義務(wù)，?特定客戶資?產(chǎn)管理運(yùn)作?應(yīng)與資產(chǎn)管?理合同和委?托人的收益?目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)?承受度相一?致，充分依?據(jù)資產(chǎn)管理?合同規(guī)定構(gòu)?建投資組合?。健全性?原則風(fēng)險(xiǎn)?控制必須覆?蓋特定客戶?資產(chǎn)管理的?各個環(huán)節(jié)和?各級人員，?滲透到?jīng)Q策?、執(zhí)行、監(jiān)?督、反饋等?各個經(jīng)營環(huán)?節(jié)。獨(dú)立?性原則_?___公司?設(shè)風(fēng)險(xiǎn)控制?委員會、督?察長和監(jiān)察?稽核部，各?風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)?構(gòu)和人員具?有并保持高?度的獨(dú)立性?和權(quán)威性，?負(fù)責(zé)對公司?各部門風(fēng)險(xiǎn)?控制工作進(jìn)?行監(jiān)察和稽?核。防火?墻原則特?定資產(chǎn)管理?部應(yīng)與公司?各機(jī)構(gòu)、部?門和崗位保?持相對獨(dú)立?，公司自有?資產(chǎn)與公募?基金、特定?客戶資產(chǎn)等?各類不同資?產(chǎn)的運(yùn)作應(yīng)?當(dāng)嚴(yán)格分離?，分別獨(dú)立?運(yùn)作。公?平原則公?司應(yīng)當(dāng)恪守?職責(zé)、履行?誠實(shí)信用、?謹(jǐn)慎勤勉的?義務(wù)，杜絕?利益輸送行?為，通過完?善相關(guān)制度?、流程，在?公平的基礎(chǔ)?上使特定客?戶資產(chǎn)的投?資管理可以?充分利用公?司既有的行?政、系統(tǒng)、?研究資源，?同時防范公?司其他資產(chǎn)?向特定客戶?資產(chǎn)輸送利?益，保證公?平對待各類?投資者。?第二章公司?內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)控?制架構(gòu)與流?程第三條?公司設(shè)風(fēng)險(xiǎn)?控制委員會?。風(fēng)險(xiǎn)控制?委員會的主?要職責(zé)是根?據(jù)公司相關(guān)?制度規(guī)定，?對公司經(jīng)營?管理的全過?程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)?控制。風(fēng)險(xiǎn)?控制委員會?由公司總經(jīng)?理、監(jiān)察稽?核部總監(jiān)、?市場部總監(jiān)?、金融工程?部總監(jiān)和基?金運(yùn)營部總?監(jiān)組成，總?經(jīng)理任風(fēng)險(xiǎn)?控制委員會?主任。風(fēng)?險(xiǎn)控制委員?會負(fù)責(zé)制定?公司內(nèi)控制?度并執(zhí)行；?對公司運(yùn)作?中存在的風(fēng)?險(xiǎn)問題和隱?患進(jìn)行研究?并作出控制?決策；負(fù)責(zé)?聽取各部門?風(fēng)險(xiǎn)情況匯?報(bào)，對潛在?的風(fēng)險(xiǎn)問題?提出解決建?議，并部署?相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)?解決方案。?2第四條?公司設(shè)督察?長。督察長?負(fù)責(zé)組織指?導(dǎo)公司監(jiān)察?稽核工作。?督察長履行?職責(zé)的范圍?，應(yīng)當(dāng)涵蓋?基金及公司?運(yùn)作的所有?業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。?督察長對董?事會負(fù)責(zé)，?對基金運(yùn)作?、內(nèi)部管理?、制度執(zhí)行?及遵規(guī)守法?情況進(jìn)行內(nèi)?部監(jiān)察稽核?。督察長定?期獨(dú)立向中?國證監(jiān)會及?全體董事提?交監(jiān)察稽核?報(bào)告。第?五條公司?設(shè)監(jiān)察稽核?部。監(jiān)察稽?核部具體負(fù)?責(zé)公司內(nèi)部?的監(jiān)察稽核?工作，就內(nèi)?部風(fēng)險(xiǎn)控制?制度的執(zhí)行?情況獨(dú)立地?履行檢查、?評價、報(bào)告?及建議職能?，對總經(jīng)理?負(fù)責(zé)，并協(xié)?助督察長工?作。第六?條公司各?部門應(yīng)根據(jù)?公司經(jīng)營計(jì)?劃、業(yè)務(wù)規(guī)?則及各部門?具體情況制?定本部門標(biāo)?準(zhǔn)化的作業(yè)?流程及風(fēng)險(xiǎn)?控制制度，?將風(fēng)險(xiǎn)控制?在最小范圍?內(nèi)。第七?條公司在風(fēng)?險(xiǎn)控制方面?實(shí)行自上而?下和自下而?上相結(jié)合的?內(nèi)控流程：?自上而下?。即通過風(fēng)?險(xiǎn)控制委員?會和投資決?策委員會、?督察長、監(jiān)?察稽核部、?各業(yè)務(wù)部門?直至每個業(yè)?務(wù)環(huán)節(jié)和崗?位的風(fēng)險(xiǎn)工?作理念和要?求的傳達(dá)和?執(zhí)行的過程?。自下而?上。指通過?每個業(yè)務(wù)崗?位及各業(yè)務(wù)?部門逐級對?各種風(fēng)險(xiǎn)隱?患、問題進(jìn)?行監(jiān)控，并?及時向上報(bào)?告、反饋風(fēng)?險(xiǎn)信息，實(shí)?施風(fēng)險(xiǎn)控制?的過程。?第三章特定?客戶資產(chǎn)管?理面臨的風(fēng)?險(xiǎn)種類第?八條特定客?戶資產(chǎn)管理?過程中與其?他委托資產(chǎn)?共有的風(fēng)險(xiǎn)?包括：3?市場風(fēng)險(xiǎn)、?政策風(fēng)險(xiǎn)、?決策風(fēng)險(xiǎn)、?操作風(fēng)險(xiǎn)、?技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。?第九條特?定資產(chǎn)管理?中應(yīng)重點(diǎn)關(guān)?注的風(fēng)險(xiǎn)包?括：1合?同管理風(fēng)險(xiǎn)?：在資產(chǎn)管?理合同的簽?訂階段和履?行過程中產(chǎn)?生的各種風(fēng)?險(xiǎn)。包括：?合同簽訂?階段的風(fēng)險(xiǎn)?評估風(fēng)險(xiǎn)，?資產(chǎn)管理人?未能充分了?解客戶的風(fēng)?險(xiǎn)偏好、風(fēng)?險(xiǎn)認(rèn)知能力?和承受能力?，評估客戶?的財(cái)務(wù)狀況?，向客戶說?明有關(guān)法律?法規(guī)和相關(guān)?投資工具的?運(yùn)作市場及?方式而產(chǎn)生?的風(fēng)險(xiǎn)。?合同約定不?明的風(fēng)險(xiǎn)委?托雙方因投?資管理合同?沒有約定或?約定不明確?產(chǎn)生爭議或?糾紛所產(chǎn)生?的風(fēng)險(xiǎn)；?違約風(fēng)險(xiǎn)：?指特定客戶?資產(chǎn)管理過?程中可能產(chǎn)?生的違反?資產(chǎn)管理合?同的約定以?及因委托人?提前解約贖?回而產(chǎn)生的?風(fēng)險(xiǎn)；2?法律風(fēng)險(xiǎn)：?由于違法違?規(guī)或?qū)Q策?、經(jīng)營、操?作的合法合?規(guī)性評估失?誤而可能造?成損失的風(fēng)?險(xiǎn)，以及因?對上述失誤?法律后果認(rèn)?識不足、處?理失當(dāng)而可?能擴(kuò)大損失?的風(fēng)險(xiǎn)，主?要包括（1?）違規(guī)承諾?收益或承擔(dān)?損失；（?2）進(jìn)行有?損委托人利?益的異常交?易、不正當(dāng)?交易等；?（3）從事?內(nèi)幕交易、?操縱證券交?易價格及其?他不正當(dāng)?shù)?證券交易活?動3流動?性風(fēng)險(xiǎn)。資?產(chǎn)組合無法?在要求的時?間內(nèi)在沒有?沖擊成本的?前提下變現(xiàn)?的潛在風(fēng)險(xiǎn)?。4道德?風(fēng)險(xiǎn)。從事?特定客戶資?產(chǎn)管理活動?的人在最大?限度地增進(jìn)?自身效用時?，做出不利?于他人的行?為。第四?章特定資產(chǎn)?管理基本的?風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)?制第十條?公司將通過?建立科學(xué)嚴(yán)?密的崗位分?離制度，確?保特定客戶?資產(chǎn)業(yè)務(wù)內(nèi)?控的有效性?，防止出現(xiàn)?職責(zé)不清、?利益輸送以?及信息失密?等風(fēng)險(xiǎn)：?公司成立專?門的特定資?產(chǎn)管理部，?專門負(fù)責(zé)特?定客戶資產(chǎn)?相關(guān)業(yè)務(wù)的?投資管理、?組織、協(xié)調(diào)?工作，其專?戶投資經(jīng)理?不僅應(yīng)與公?募基金的辦?公區(qū)域嚴(yán)格?分離，而且?不得與公募?基金經(jīng)理相?互兼任；涉?及特定資產(chǎn)?管理業(yè)務(wù)的?前臺部門（?研究、投資?、交易、金?融工程部等?）和后臺部?門（基金會?計(jì)、it系?統(tǒng)支持等）?崗位必須嚴(yán)?格分離，并?擁有相互獨(dú)?立的向公司?管理層的匯?報(bào)渠道；?監(jiān)察稽核部?負(fù)責(zé)公司特?定客戶資產(chǎn)?管理業(yè)務(wù)的?監(jiān)察稽核工?作；為確保?相關(guān)崗位能?夠充分物理?隔離，公司?對不同的部?門和崗位設(shè)?立必要的防?火墻制度。?第十一條?公司特定資?產(chǎn)與公司自?有資產(chǎn)嚴(yán)格?分離，并設(shè)?立獨(dú)立賬戶?進(jìn)行管理；?公司管理的?其他公募基?金與特定客?戶資產(chǎn)的委?托管理資產(chǎn)?也分別設(shè)立?賬戶，以確?保其他委托?財(cái)產(chǎn)與特定?客戶資產(chǎn)資?產(chǎn)管理業(yè)務(wù)?相互獨(dú)立；?第十二條?特定資產(chǎn)管?理業(yè)務(wù)的信?息應(yīng)嚴(yán)格保?密，除法律?法規(guī)另有規(guī)?定或特定客?戶資產(chǎn)委托?人事先同意?外，不得進(jìn)?行公開的信?息披露；?5通過獨(dú)立?的投資電腦?系統(tǒng)和系統(tǒng)?授權(quán)限制，?做到特定客?戶資產(chǎn)業(yè)務(wù)?與公司管理?的其它委托?財(cái)產(chǎn)在信息?上的相互隔?離，避免利?益輸送；?公司員工與?公司簽訂保?密合同，并?受到公司內(nèi)?控制度、監(jiān)?察制度的制?約，負(fù)有嚴(yán)?格的保密義?務(wù)；因工作?變動需離開?公司的，應(yīng)?簽署《離職?承諾》，保?證保守公司?及委托人的?商業(yè)秘密。?第十三條?公司制定特?定資產(chǎn)管理?業(yè)務(wù)專職人?員行為規(guī)范?，要求專職?人員必須誠?實(shí)守信、嚴(yán)?格遵守法律?法規(guī)和委托?合同的要求?，禁止利益?輸送、違規(guī)?承諾收益、?不正當(dāng)交易?以及泄露客?戶秘密等行?為的出現(xiàn)，?避免道德風(fēng)?險(xiǎn)。第十?四條監(jiān)察稽?核體系獨(dú)立?于特定客戶?資產(chǎn)管理業(yè)?務(wù)的研究、?投資、交易?、會計(jì)、運(yùn)?營等體系，?由監(jiān)察稽核?部對特定客?戶資產(chǎn)投資?業(yè)務(wù)中出現(xiàn)?的違反法規(guī)?、公司風(fēng)險(xiǎn)?管理制度及?委托合同規(guī)?定的風(fēng)險(xiǎn)行?為，進(jìn)行日?常監(jiān)控和監(jiān)?察稽核，并?要求有關(guān)部?門采取風(fēng)險(xiǎn)?控制措施；?通過定期或?不定期的專?項(xiàng)監(jiān)察稽核?報(bào)告向公司?管理層匯報(bào)?有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)問?題，并督促?相關(guān)部門整?改。第五?章特定資產(chǎn)?業(yè)務(wù)各特定?風(fēng)險(xiǎn)的防范?措施第十?五條公司按?照《寶盈基?金管理有限?公司風(fēng)險(xiǎn)控?制制度》規(guī)?定的相關(guān)措?施來防范特?定資產(chǎn)管理?與其他投資?組合相同的?風(fēng)險(xiǎn)。第?一節(jié)合同管?理風(fēng)險(xiǎn)的防?范措施第?十六條在資?產(chǎn)委托合同?簽訂階段，?公司通過以?下措施來防?范：__?__公司通?過“投資者?調(diào)查問卷”?，充分了解?客戶的風(fēng)險(xiǎn)?偏好、風(fēng)險(xiǎn)?認(rèn)知能力和?承受能力，?客觀評估客?戶的財(cái)務(wù)狀?況，并通過?“風(fēng)險(xiǎn)聲明?書”向客戶?揭示有關(guān)法?律法規(guī)和相?關(guān)投資工具?的風(fēng)險(xiǎn)，以?防范因風(fēng)險(xiǎn)?評估失誤產(chǎn)?生的風(fēng)險(xiǎn)。?公司、資?產(chǎn)托管人、?資產(chǎn)委托人?各自簽訂“?自律申明書?”，申明不?在特定資產(chǎn)?管理過程中?承諾返還資?產(chǎn)管理費(fèi)或?托管費(fèi)、承?諾收益、利?用所管理的?其他資產(chǎn)為?資產(chǎn)委托人?謀取不當(dāng)利?益、在證券?承銷和證券?投資等業(yè)務(wù)?活動中為資?產(chǎn)委托人提?供配合等公?司市場部會?同監(jiān)察稽核?部嚴(yán)格審查?資產(chǎn)委托人?的資料和委?托資產(chǎn)來源?，確保資產(chǎn)?委托人資料?的真實(shí)性和?資金來源的?合法性，確?保委托資產(chǎn)?的合法性，?避免來源不?當(dāng)?shù)馁Y產(chǎn)從?事反洗錢活?動；由資產(chǎn)?委托人簽訂?“承諾書”?，承諾資料?的真實(shí)性和?資金來源的?合法性，并?承諾不向資?產(chǎn)管理人索?取商業(yè)賄賂?。第十七?條公司監(jiān)察?稽核部負(fù)責(zé)?對資產(chǎn)委托?合同內(nèi)容的?管理：公?司參照監(jiān)管?部門的規(guī)定?制定公司的?標(biāo)準(zhǔn)合同，?在資產(chǎn)管理?合同中盡可?能將全部問?題進(jìn)行明確?約定，避免?出現(xiàn)沒有約?定或約定不?明的事項(xiàng)。?在合同中?明確約定當(dāng)?出現(xiàn)委托人?變更或提前?解除管理合?同部分或全?部撤回委托?資產(chǎn)的情形?時的雙方的?權(quán)利義務(wù)。?在合同中?約定雙方對?合同條款理?解出現(xiàn)分歧?時的解決方?式。7資?產(chǎn)管理合同?在簽訂之前?必須由公司?監(jiān)察稽核部?法務(wù)人員進(jìn)?行合規(guī)審核?。公司按?照法定時間?將簽訂的資?產(chǎn)管理合同?報(bào)證監(jiān)會備?案，并對合?同任何形式?進(jìn)行變更、?補(bǔ)充的，在?規(guī)定時間內(nèi)?報(bào)證監(jiān)會備?案。第十?八條在資產(chǎn)?管理合同履?行階段，由?理財(cái)顧問和?金融工程部?對投資過程?是否符合合?同約定進(jìn)行?監(jiān)督。對發(fā)?現(xiàn)不符合合?同約定投資?要求的，可?以向投資決?策委員會建?議召開風(fēng)險(xiǎn)?評估會議，?及時作出調(diào)?整，以符合?合同約定。?第二節(jié)投?資相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)?的的防范措?施第十九?條特定資產(chǎn)?與公司管理?的其他財(cái)產(chǎn)?共享客觀化?的研究平臺?，研究員調(diào)?研成果和研?究報(bào)告，必?須同時向基?金經(jīng)理和專?戶投資經(jīng)理?報(bào)告，防止?因研究報(bào)告?提交的時間?不同造成不?公平對待各?類資產(chǎn)。?第二十條公?司實(shí)行三級?配臵，清楚?地劃分專戶?投資經(jīng)理、?產(chǎn)品經(jīng)理和?行業(yè)投資經(jīng)?理的職責(zé)，?通過層層配?臵，分散投?資，有利于?減少非系統(tǒng)?性風(fēng)險(xiǎn)，保?障特定客戶?的利益。?第二十一條?投資決策委?員會會議實(shí)?行回避制度?。即議題為?公募基金事?宜時，負(fù)責(zé)?特定客戶資?產(chǎn)管理的相?關(guān)人員須回?避；議題為?特定客戶資?產(chǎn)管理事宜?時，公募基?金的相關(guān)管?理人員須回?避；第二?十二條督察?長可列席投?資決策委員?會會議，對?相關(guān)投資決?策提出有關(guān)?風(fēng)險(xiǎn)控制的?提示；監(jiān)察?稽核部對投?資決策流程?和執(zhí)行程序?的合法8合?規(guī)性進(jìn)行監(jiān)?督。第二?十三條專戶?投資經(jīng)理應(yīng)?依據(jù)委托合?同和投資決?策委員會資?產(chǎn)配臵決議?，在規(guī)定范?圍內(nèi)調(diào)整投?資策略和投?資組合；對?超過權(quán)限的?投資必須上?報(bào)投資決策?委員會審批?后方可進(jìn)行?。第二十?四條公司從?系統(tǒng)上嚴(yán)格?限定投資交?易權(quán)限，專?戶投資經(jīng)理?只有在各個?組合之間進(jìn)?行配臵的權(quán)?限。組合經(jīng)?理只有在組?合內(nèi)進(jìn)行行?業(yè)配臵和選?擇投資品種?的權(quán)限；專?戶投資經(jīng)理?和組合經(jīng)理?享有特定的?交易權(quán)限，?其他任何人?均無此權(quán)限?。第二十?五條專戶投?資經(jīng)理、組?合投資經(jīng)理?在不違反合?同和投資決?策委員會決?策的前提下?獨(dú)立進(jìn)行投?資，其他任?何人包括公?募基金經(jīng)理?、公司管理?人員以及客?戶均不得干?涉投資。?第二十六條?特定資產(chǎn)管?理投資人員?和公募基金?投資管理人?員也不得就?各自的配臵?計(jì)劃互相交?流。第三?節(jié)交易階段?的內(nèi)部控制?機(jī)制第二?十七條公司?實(shí)行集中交?易制度，所?有投資必須?根據(jù)集中交?易制度的規(guī)?定在集中交?易室完成，?投資指令通?過交易系統(tǒng)?以電子指令?形式下達(dá)，?由集中接單?員審核無誤?后分發(fā)給相?應(yīng)的交易員?，各交易員?之間獨(dú)立操?作，不得溝?通各自的交?易內(nèi)容。?第二十八條?在交易系統(tǒng)?中針對不同?的專戶設(shè)臵?獨(dú)立的帳戶?，有獨(dú)立的?股東代碼，?并對不同的?專戶進(jìn)行獨(dú)?立的交易流?水記錄和持?倉記錄。?9第二十九?條基金運(yùn)營?部對于交易?系統(tǒng)的權(quán)限?嚴(yán)格設(shè)定，?只有經(jīng)過批?準(zhǔn)的專戶投?資經(jīng)理和組?合投資經(jīng)理?才可以下達(dá)?買賣指令。?第三十條?公司建立科?學(xué)合理的公?平投資機(jī)制?，實(shí)現(xiàn)不同?投資組合之?間的公平投?資。公平投?資原則貫穿?在指令下達(dá)?、執(zhí)行交易?各個環(huán)節(jié)。?實(shí)行隨機(jī)分?發(fā)、每筆保?單自動分拆?的方式，從?而達(dá)到公平?交易，防止?不同投資組?合之間進(jìn)行?利益輸送。?第三十一?條公司建立?系統(tǒng)的交易?方法，根據(jù)?投資組合的?投資風(fēng)格和?投資策略制?定客觀完整?的交易規(guī)則?，并按照這?些交易規(guī)則?進(jìn)行交易決?策，以保證?各投資組合?交易決策的?客觀性和對?立性。第?三十二條按?照法律法規(guī)?以及合同的?規(guī)定，在交?易系統(tǒng)中設(shè)?臵投資合規(guī)?合約比例的?預(yù)警值和禁?止值，超過?禁止值的下?單將被禁止?，對可執(zhí)行?的異常交易?進(jìn)行預(yù)警設(shè)?臵。第三?十三條監(jiān)察?稽核部通過?交易系統(tǒng)對?交易事項(xiàng)進(jìn)?行監(jiān)控，一?旦發(fā)現(xiàn)違規(guī)?、違約或異?常交易情況?，應(yīng)向?qū)?投資經(jīng)理發(fā)?出提示，并?要求相關(guān)投?資人員進(jìn)行?說明，監(jiān)察?稽核部有權(quán)?采取相關(guān)制?止措施。?第三十四條?公司監(jiān)察稽?核部負(fù)責(zé)對?資產(chǎn)管理過?程中的合法?合規(guī)性進(jìn)行?監(jiān)察稽核。?第三節(jié)報(bào)?告制度第?三十五條監(jiān)?察稽核部每?季度將對涉?及特定客戶?資產(chǎn)投資的?公司各業(yè)務(wù)?環(huán)節(jié)進(jìn)行定?期稽核，再?出具季度監(jiān)?察稽核報(bào)告?。10監(jiān)?察稽核部還?將每年對特?定客戶資產(chǎn)?投資管理部?門遵守法規(guī)?、委托合同?和部門制度?的情況進(jìn)行?一次專項(xiàng)稽?核工作。?第三十六條?公司按照合?同約定的時?間，編制并?向委托人報(bào)?送委托財(cái)產(chǎn)?的投資報(bào)告?，對報(bào)告期?內(nèi)委托財(cái)產(chǎn)?的投資運(yùn)作?等情況作出?說明。第?三十七條當(dāng)?投資目標(biāo)和?投資策略類?似的證券投?資委托財(cái)產(chǎn)?和委托財(cái)產(chǎn)?投資組合之?間的業(yè)績表?現(xiàn)有明顯差?距時，公司?應(yīng)出具書面?分析報(bào)告，?由專戶投資?經(jīng)理、督察?長、總經(jīng)理?分別簽署后?報(bào)證監(jiān)會備?案。第三?十八條公司?按法定要求?定期完成特?定資產(chǎn)管理?業(yè)務(wù)季度報(bào)?告和年度報(bào)?告，并報(bào)證?監(jiān)會備案。?第六章風(fēng)?險(xiǎn)控制制度?的保障和評?價第三十?九條為保?障風(fēng)險(xiǎn)控制?制度的持續(xù)?性和有效性?，公司內(nèi)部?必須形成良?好的控制環(huán)?境，建立持?續(xù)的控制檢?驗(yàn)制度和獨(dú)?立的控制報(bào)?告制度。?第四十條?控制環(huán)境是?與風(fēng)險(xiǎn)控制?制度相關(guān)的?各種因素相?互作用的綜?合效果及其?對業(yè)務(wù)、員?工的影響。?良好的控制?環(huán)境可為其?他風(fēng)險(xiǎn)控制?制度要素提?供規(guī)則和架?構(gòu)，主要包?括各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)?控制制度對?各項(xiàng)業(yè)務(wù)的?牽制力，公?司管理層、?員工對風(fēng)險(xiǎn)?控制制度的?重視程度。?公司致力于?從公司文化?、組織結(jié)構(gòu)?、管理制度?等方面營造?良好的控制?環(huán)境。第?四十一條?公司致力于?營造一個濃?厚的合規(guī)文?化氛圍，使?得控制意?11識能在?公司內(nèi)部廣?泛分享，并?能擴(kuò)展到公?司所有員工?，確保內(nèi)控?機(jī)制的建立?、完善和各?項(xiàng)管理制度?的執(zhí)行。?第四十二條?控制報(bào)告?制度是指監(jiān)?察稽核部及?時將風(fēng)險(xiǎn)控?制制度的實(shí)?質(zhì)性缺陷或?失控向公司?總經(jīng)理和督?察長報(bào)告的?制度。公司?應(yīng)具備完善?的信息系統(tǒng)?確保報(bào)告程?序的有效性?，以保證總?經(jīng)理和督察?長及時可靠?的取得準(zhǔn)確?詳細(xì)的信息?。第四十?三條對因?監(jiān)察稽核工?作出色，防?止了某些重?大風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)?生，為公司?挽回了重大?損失，業(yè)績?特別突出的?監(jiān)察稽核人?員，公司應(yīng)?予以表彰和?獎勵。第?四十四條?監(jiān)察稽核部?有關(guān)監(jiān)察稽?核人員要認(rèn)?真履行工作?職責(zé)，認(rèn)真?、及時地反?映情況，對?隱瞞不報(bào)、?上報(bào)虛假情?況或監(jiān)察稽?核不力，給?公司造成巨?大風(fēng)險(xiǎn)和損?失的，依公?司規(guī)定追究?其責(zé)任。?第四十五條?對于各項(xiàng)?規(guī)章制度完?善、風(fēng)險(xiǎn)防?范工作積極?主動并卓有?成效的部門?，公司應(yīng)給?予適當(dāng)表彰?與獎勵。?第四十六條?由于部門?制度不完備?、工作程序?不合理或管?理混亂而造?成較大風(fēng)險(xiǎn)?并給公司帶?來損失的應(yīng)?追究部門主?要負(fù)責(zé)人的?責(zé)任。風(fēng)?險(xiǎn)管理制度?基金業(yè)協(xié)會?備案范本（?二）第一?章總則第?一條為保障?基金運(yùn)營和?投資業(yè)務(wù)的?安全運(yùn)作和?管理，加強(qiáng)?本公司及所?管理基金的?內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管?理，規(guī)范基?金運(yùn)營和投?資行為，提?高風(fēng)險(xiǎn)防范?能力，有效?防范與控制?基金運(yùn)營和?投資項(xiàng)目運(yùn)?作風(fēng)險(xiǎn)，根?據(jù)《證券投?資基金法》?、《私募投?資基金監(jiān)督?管理暫行辦?法》、《私?募投資基金?管理人內(nèi)部?控制指引》?、《證券期?貨投資者適?當(dāng)性管理辦?法》及相關(guān)?法律法規(guī)，?結(jié)合行業(yè)通?行的風(fēng)險(xiǎn)控?制措施和風(fēng)?險(xiǎn)管理理念?，并結(jié)合公?司實(shí)際情況?，制定本制?度。第二?條本制度所?稱“風(fēng)險(xiǎn)控?制”，是指?對基金運(yùn)營?和項(xiàng)目投資?中的各種投?資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行?識別、評估?，并在基金?運(yùn)營、項(xiàng)目?管理、項(xiàng)目?退出中實(shí)施?動態(tài)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)?控，提出解?決方案，從?而實(shí)現(xiàn)公司?風(fēng)險(xiǎn)控制總?體目標(biāo)的一?系列行為。?第三條風(fēng)?險(xiǎn)控制原則?（1）全?面性原則：?風(fēng)險(xiǎn)控制制?度應(yīng)覆蓋基?金運(yùn)營和投?資業(yè)務(wù)的各?項(xiàng)工作和各?級人員，并?滲透到?jīng)Q策?、執(zhí)行、監(jiān)?督、反饋等?各個環(huán)節(jié)；?公司所有部?門、所有員?工都是風(fēng)險(xiǎn)?控制的責(zé)任?主體，根據(jù)?部門、崗位?職責(zé)的要求?承擔(dān)相應(yīng)的?風(fēng)險(xiǎn)控制責(zé)?任與義務(wù)；?（2）持?續(xù)性原則：?風(fēng)險(xiǎn)控制不?是靜態(tài)的制?度，而是一?個由目標(biāo)設(shè)?定、風(fēng)險(xiǎn)識?評、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)?對和監(jiān)督反?饋等流程組?成的動態(tài)、?循環(huán)的管理?過程；（?3）審慎性?原則：內(nèi)部?風(fēng)險(xiǎn)控制的?核心是有效?防范各種風(fēng)?險(xiǎn)，公司部?門組織的構(gòu)?成、內(nèi)部管?理制度的建?立要以防范?風(fēng)險(xiǎn)、審慎?經(jīng)營為出發(fā)?點(diǎn)；（3?）獨(dú)立性原?則：公司設(shè)?立獨(dú)立于其?他職能部門?的合規(guī)風(fēng)控?部，專職落?實(shí)公司的風(fēng)?險(xiǎn)控制工作?；風(fēng)險(xiǎn)控制?工作應(yīng)保持?高度的獨(dú)立?性和權(quán)威性?，并貫徹到?基金運(yùn)營和?業(yè)務(wù)的各具?體環(huán)節(jié)；?（4）有效?性原則：風(fēng)?險(xiǎn)控制制度?應(yīng)當(dāng)符合國?家法律法規(guī)?和監(jiān)管部門?的規(guī)章、要?求，具有高?度的權(quán)威性?，成為所有?員工嚴(yán)格遵?守的行動指?南；執(zhí)行風(fēng)?險(xiǎn)管理制度?不能存在任?何例外，任?何員工不得?擁有超越制?度或違反規(guī)?章的權(quán)力；?（5）適?時性原則。?應(yīng)隨著國家?法律法規(guī)、?政策制度的?變化，公司?經(jīng)營戰(zhàn)略、?經(jīng)營方針、?風(fēng)險(xiǎn)管理理?念等內(nèi)部環(huán)?境的改變，?以及公司業(yè)?務(wù)的發(fā)展，?及時對風(fēng)險(xiǎn)?控制制度進(jìn)?行相應(yīng)修改?和完善。?第二章風(fēng)險(xiǎn)?控制組織體?系及職責(zé)?第四條風(fēng)險(xiǎn)?控制組織體?系公司根?據(jù)基金運(yùn)營?、投資業(yè)務(wù)?流程和風(fēng)險(xiǎn)?特征，將風(fēng)?險(xiǎn)控制工作?納入公司的?風(fēng)險(xiǎn)控制體?系之中。公?司的風(fēng)險(xiǎn)控?制體系共分?為四個層次?：董事會、?投資決策委?員會、合規(guī)?風(fēng)控部、投?資管理部。?第五條各?層級的風(fēng)險(xiǎn)?控制職責(zé)?董事會職責(zé)?：董事會是?風(fēng)險(xiǎn)控制的?最高決策機(jī)?構(gòu)，擔(dān)負(fù)公?司風(fēng)險(xiǎn)控制?的最終責(zé)任?。其在風(fēng)險(xiǎn)?控制方面的?主要職責(zé)包?括：（1?）確定公司?風(fēng)險(xiǎn)控制的?總體目標(biāo)、?風(fēng)險(xiǎn)偏好、?風(fēng)險(xiǎn)承受度?；（2）決?定公司風(fēng)險(xiǎn)?控制其他重?大事項(xiàng)。?投資決策委?員會職責(zé)。?投資決策委?員會在董事?會授權(quán)范圍?內(nèi)，負(fù)責(zé)監(jiān)?督、決定對?風(fēng)險(xiǎn)的控制?活動。合?規(guī)風(fēng)控部職?責(zé)：合規(guī)風(fēng)?控部是公司?負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)控?制和管理的?組織機(jī)構(gòu)，?同時對投資?決策委員會?和總經(jīng)理負(fù)?責(zé)。其主要?職責(zé)包括：?（1）擬?定公司的風(fēng)?險(xiǎn)控制制度?和各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)?控制措施、?辦法；（2?）建立健全?公司風(fēng)險(xiǎn)識?別、風(fēng)險(xiǎn)評?估和衡量、?風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對、?風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、?風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的?循環(huán)處理及?反饋流程，?并將其整合?、落實(shí)到公?司各崗位以?及業(yè)務(wù)流程?之中；（3?）組織業(yè)務(wù)?部門定期識?別、分析各?個崗位和流?程中的風(fēng)險(xiǎn)?，進(jìn)行評估?并提出控制?措施的建議?；（4）檢?查、評估公?司業(yè)務(wù)流程?及其他職能?部門對于風(fēng)?險(xiǎn)控制制度?和風(fēng)險(xiǎn)控制?措施、辦法?的執(zhí)行情況?；（5）組?織職能部門?對風(fēng)險(xiǎn)控制?的實(shí)施情況?進(jìn)行總結(jié)和?反饋，提出?完善建議并?督促執(zhí)行；?（6）對投?資項(xiàng)目的投?資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行?獨(dú)立核查，?包括對盡職?調(diào)查工作進(jìn)?行檢查、參?與項(xiàng)目立項(xiàng)?會、投資決?策等重要會?議、對擬投?資項(xiàng)目進(jìn)行?風(fēng)險(xiǎn)協(xié)查并?提出風(fēng)險(xiǎn)評?估意見、對?基金和項(xiàng)目?投資中的法?律文件進(jìn)行?風(fēng)險(xiǎn)評估、?對項(xiàng)目后續(xù)?管理進(jìn)行風(fēng)?險(xiǎn)監(jiān)控、對?項(xiàng)目退出方?案進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)?評估；（7?）在公司出?現(xiàn)危機(jī)事件?時擬定處理?建立、方案?，報(bào)投資決?策委員會審?議。投資?管理部職責(zé)?：投資管理?部是項(xiàng)目投?資的具體負(fù)?責(zé)部門，也?是公司針對?投資風(fēng)險(xiǎn)實(shí)?施控制的第?一道防線，?其在風(fēng)險(xiǎn)控?制方面的主?要職責(zé)包括?：（1）?在投資決策?前負(fù)責(zé)行業(yè)?研究、項(xiàng)目?篩選、盡職?調(diào)查，全面?識別和評估?投資項(xiàng)目的?各種潛在風(fēng)?險(xiǎn)，出具投?資建議報(bào)告?；（2）在?項(xiàng)目談判、?組織實(shí)施、?后續(xù)管理以?及退出階段?，勤勉盡責(zé)?、密切跟蹤?、積極管理?，及時發(fā)現(xiàn)?投資風(fēng)險(xiǎn)并?如實(shí)報(bào)告；?（3）協(xié)助?、配合合規(guī)?風(fēng)控部對項(xiàng)?目的投資風(fēng)?險(xiǎn)履行核查?、監(jiān)控職責(zé)?。其他職?能部門的職?責(zé)：除合規(guī)?風(fēng)控部之外?，其他各職?能部門是公?司風(fēng)險(xiǎn)控制?工作的落實(shí)?部門，在風(fēng)?險(xiǎn)控制方面?的主要職責(zé)?包括：（?1）執(zhí)行公?司風(fēng)險(xiǎn)控制?制度和各項(xiàng)?風(fēng)險(xiǎn)控制措?施、辦法；?（2）協(xié)助?、配合合規(guī)?風(fēng)控部，定?期進(jìn)行本部?門各崗位以?及業(yè)務(wù)流程?風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的?識別、分析?以及評估；?（3）辦理?風(fēng)險(xiǎn)控制其?他有關(guān)工作?。第六條?投資風(fēng)險(xiǎn)控?制事項(xiàng)審核?流程投資?管理部初審?→合規(guī)風(fēng)控?部復(fù)審→投?資決策委員?會審核→董?事會決議。?第七條為?建立健全內(nèi)?控機(jī)制，由?公司總經(jīng)理?總體負(fù)責(zé)公?司后臺管理?。綜合財(cái)?務(wù)部負(fù)責(zé)基?金和投資項(xiàng)?目的文檔管?理、印章管?理、人力資?源管理、董?事會的會議?籌備，以及?相關(guān)會議資?料的管理等?，同時負(fù)責(zé)?投資業(yè)務(wù)的?財(cái)務(wù)核算和?資金劃撥，?為投資項(xiàng)目?分別設(shè)置賬?戶、獨(dú)立核?算、分賬管?理。第三?章風(fēng)險(xiǎn)識別?與評估第?八條基金和?投資業(yè)務(wù)面?臨投資風(fēng)險(xiǎn)?、政策風(fēng)險(xiǎn)?、法律風(fēng)險(xiǎn)?、操作風(fēng)險(xiǎn)?、市場風(fēng)險(xiǎn)?、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)?等多種風(fēng)險(xiǎn)??；疬\(yùn)?營和投資業(yè)?務(wù)過程中，?相關(guān)部門應(yīng)?當(dāng)在職責(zé)范?圍內(nèi)對各種?風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行必?要的識別、?評估及分析?，履行相關(guān)?的風(fēng)險(xiǎn)控制?職責(zé)。第?九條投資風(fēng)?險(xiǎn)投資風(fēng)?險(xiǎn)是指公司?實(shí)施股權(quán)投?資的過程中?，可能導(dǎo)致?投資損失或?無法達(dá)到預(yù)?期回報(bào)率的?各種風(fēng)險(xiǎn)。?該風(fēng)險(xiǎn)存在?于項(xiàng)目篩選?、盡職調(diào)查?、投資決策?、組織實(shí)施?、后續(xù)管理?和退出安排?等各個投資?流程與環(huán)節(jié)?中，具體包?括目標(biāo)公司?風(fēng)險(xiǎn)、投資?分析風(fēng)險(xiǎn)、?投資決策風(fēng)?險(xiǎn)、項(xiàng)目管?理風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)?目退出風(fēng)險(xiǎn)?等。（一?）目標(biāo)公司?風(fēng)險(xiǎn)：指公?司中小企業(yè)?成長和發(fā)展?過程中本身?具有的不確?定性，包括?技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、?經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、?財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等?；（二）?投資分析風(fēng)?險(xiǎn)：指項(xiàng)目?篩選及盡職?調(diào)查過程中?，由于盡職?調(diào)查不徹底?、評估方法?不合理等原?因，不能全?面識別、正?確評估項(xiàng)目?潛在問題的?風(fēng)險(xiǎn)；（?三）投資決?策風(fēng)險(xiǎn)：指?項(xiàng)目投資決?策過程中，?由于決策流?程不完善、?投資決策者?個人偏好、?知識結(jié)構(gòu)不?全面等原因?，造成決策?失誤的風(fēng)險(xiǎn)?；（四）?項(xiàng)目管理風(fēng)?險(xiǎn)：指項(xiàng)目?投資后，在?組織實(shí)施及?后續(xù)管理的?過程中，由?于跟蹤管理?不善，無法?及時發(fā)現(xiàn)項(xiàng)?目不良跡象?并進(jìn)行控制?的風(fēng)險(xiǎn)；?（五）項(xiàng)目?退出風(fēng)險(xiǎn)。?指由于各種?原因造成的?項(xiàng)目無法退?出或者虧損?退出的風(fēng)險(xiǎn)?。第十條?政策風(fēng)險(xiǎn)?政策風(fēng)險(xiǎn)是?基金和投資?項(xiàng)目面臨的?主要風(fēng)險(xiǎn)，?并且會影響?基金的運(yùn)營?、投資項(xiàng)目?的評估和退?出方案的實(shí)?施，從而轉(zhuǎn)?化為基金運(yùn)?營風(fēng)險(xiǎn)和投?資失敗風(fēng)險(xiǎn)?。投資項(xiàng)目?所屬行業(yè)的?國家產(chǎn)業(yè)?政策、行業(yè)?規(guī)劃、稅收?政策等發(fā)生?重大變化導(dǎo)?致項(xiàng)目投資?前后技術(shù)、?市場、產(chǎn)品?、客戶發(fā)生?不利變化，?并導(dǎo)致投資?項(xiàng)目偏離投?資方案、評?估整體下降?，造成無法?退出或虧損?退出。第?十一條合規(guī)?性風(fēng)險(xiǎn)基?金運(yùn)營和項(xiàng)?目公司的各?項(xiàng)經(jīng)營管理?活動必須符?合法律法規(guī)?及監(jiān)管要求?，對法律法?規(guī)等理解有?誤、故意違?反則將出現(xiàn)?合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。?第十二條?法律風(fēng)險(xiǎn)?與基金合伙?人、被投資?方、合作方?、項(xiàng)目管理?人之間的合?同、協(xié)議存?在違約等，?將出現(xiàn)不利?于公司的訴?訟風(fēng)險(xiǎn)。?第十三條操?作風(fēng)險(xiǎn)基?金運(yùn)營包括?基金募集、?基金管理、?基金解散及?清算等環(huán)節(jié)?，在上述環(huán)?節(jié)中均存在?操作風(fēng)險(xiǎn)，?主要為違規(guī)?宣傳、管理?人員欺詐、?資金劃撥差?錯等風(fēng)險(xiǎn)。?投資業(yè)務(wù)?包括投資項(xiàng)?目的選擇（?即項(xiàng)目開發(fā)?、初步審查?、項(xiàng)目立項(xiàng)?、盡職調(diào)查?、投資決策?、項(xiàng)目實(shí)施?）、投資項(xiàng)?目的管理和?項(xiàng)目退出等?業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，?在上述每個?環(huán)節(jié)均存在?操作風(fēng)險(xiǎn)，?主要可以歸?納為決策失?誤、投資失?控、員工內(nèi)?部欺詐、被?投資方和合?作方的外部?欺詐、盡職?調(diào)查存在缺?失、資金劃?撥差錯、投?資項(xiàng)目經(jīng)營?管理不善、?項(xiàng)目跟蹤缺?失、投資項(xiàng)?目報(bào)告不暢?等風(fēng)險(xiǎn)，其?中，決策失?誤、投資失?控是重大風(fēng)?險(xiǎn)。第十?四條市場風(fēng)?險(xiǎn)由于投?資業(yè)務(wù)從項(xiàng)?目投資到投?資退出往往?要經(jīng)歷宏觀?經(jīng)濟(jì)波動，?導(dǎo)致投資項(xiàng)?目評估、項(xiàng)?目退出的市?場環(huán)境發(fā)生?變化，從而?造成退出方?案無法實(shí)施?或投資目標(biāo)?無法實(shí)現(xiàn)的?風(fēng)險(xiǎn)。第?四章風(fēng)險(xiǎn)控?制流程和操?作第十五?條基金風(fēng)險(xiǎn)?控制（1?）在基金運(yùn)?營過程中，?投資管理部?發(fā)現(xiàn)基金募?集、基金管?理、基金解?散及清算等?環(huán)節(jié)的相關(guān)?風(fēng)險(xiǎn)后，應(yīng)?當(dāng)對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)?行評估并形?成基金風(fēng)險(xiǎn)?報(bào)告文件，?提交至合規(guī)?風(fēng)控部；（?2）合規(guī)風(fēng)?控部對基金?風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告文?件中的風(fēng)險(xiǎn)?事項(xiàng)進(jìn)行評?價，形成基?金風(fēng)險(xiǎn)審核?意見；對于?超出基金管?理公司權(quán)限?的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)?，還須報(bào)送?總經(jīng)理和投?資決策委員?會決策；（?3）投資決?策委員會根?據(jù)合規(guī)風(fēng)控?部審核意見?，決議實(shí)施?相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控?制措施。?第十六條立?項(xiàng)階段風(fēng)險(xiǎn)?控制（1?）投資管理?部形成投資?項(xiàng)目概況表?、投資項(xiàng)目?立項(xiàng)申請，?并將報(bào)告提?交至合規(guī)風(fēng)?控部；?（2）合規(guī)?風(fēng)控部組織?相關(guān)人員結(jié)?合項(xiàng)目的投?資項(xiàng)目可行?性報(bào)告，對?提請立項(xiàng)的?潛在投資項(xiàng)?目的合規(guī)風(fēng)?險(xiǎn)進(jìn)行審查?和風(fēng)險(xiǎn)評價?，形成投資?項(xiàng)目立項(xiàng)合?規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告?并對項(xiàng)目做?出評價。如?合規(guī)風(fēng)控部?出具否定意?見，投資項(xiàng)?目退回投資?管理部，由?投資管理部?按照合規(guī)風(fēng)?控部的意見?對項(xiàng)目進(jìn)行?處置。（?3）合規(guī)風(fēng)?控部審核通?過后，將投?資項(xiàng)目立項(xiàng)?合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)?告、評審意?見提交至總?經(jīng)理。如總?經(jīng)理同意批?準(zhǔn)立項(xiàng)的，?投資管理部?可繼續(xù)與被?投資項(xiàng)目公?司協(xié)商并進(jìn)?一步簽署《?投資意向書?》。如總經(jīng)?理不同意立?項(xiàng)的，則退?回投資管理?部。（4?）總經(jīng)理通?過審核后，?需提交投資?決策委員會?審核。第?十七條盡職?調(diào)查的風(fēng)險(xiǎn)?控制（1?）公司建立?盡職調(diào)查制?度，規(guī)范盡?職調(diào)查的工?作內(nèi)容。項(xiàng)?目組在盡職?調(diào)查期間應(yīng)?當(dāng)嚴(yán)格遵守?工作程序，?記錄盡職調(diào)?查工作底稿?，形成相關(guān)?報(bào)告。（?2）項(xiàng)目組?開展盡職調(diào)?查工作期間?，項(xiàng)目負(fù)責(zé)?人必須對擬?投資項(xiàng)目進(jìn)?行實(shí)地考察?。（3）?項(xiàng)目組應(yīng)當(dāng)?對盡職調(diào)查?相關(guān)材料的?真實(shí)性和完?備性負(fù)責(zé)。?（4）項(xiàng)?目組認(rèn)為必?要時，可申?請聘請外部?中介機(jī)構(gòu)，?參與或獨(dú)立?進(jìn)行調(diào)查工?作。（5?）項(xiàng)目組完?成盡職調(diào)查?工作后，應(yīng)?將盡職調(diào)查?工作底稿及?相關(guān)報(bào)告移?交至行政部?歸檔。第?十八條投資?決策的風(fēng)險(xiǎn)?控制（1?）投資管理?部形成投資?方案后，應(yīng)?將投資方案?提交至合規(guī)?風(fēng)控部；?（2）合規(guī)?風(fēng)控部負(fù)責(zé)?監(jiān)督項(xiàng)目組?在投資過程?中的投資管?理制度和業(yè)?務(wù)流程的執(zhí)?行情況，確?保國家法律?、法規(guī)和公?司內(nèi)部控制?制度有效地?執(zhí)行，并審?閱投資業(yè)務(wù)?的相關(guān)合同?、協(xié)議，確?保合同的規(guī)?范性和合法?性；就相關(guān)?事項(xiàng)的監(jiān)督?和審核情況