內(nèi)審部崗位職責

年4月19日內(nèi)審部崗位職責文檔僅供參考，不當之處，請聯(lián)系改正。內(nèi)部審計部門崗位職責一、審計主管職責1、根據(jù)公司整體戰(zhàn)略規(guī)劃，擬定并完善內(nèi)部審計制度和流程，制定審計計劃；2、根據(jù)年度審計工作計劃，組織進行公司各項審計；3、擬定審計方案，起草審計報告和管理建議書等審計文書；4、及時發(fā)現(xiàn)公司潛在問題和風險，提出改進意見；5、出具內(nèi)部審計報告，將審計結(jié)果上報公司領(lǐng)導(dǎo)；6、檢查公司財務(wù)及相關(guān)部門審計意見的執(zhí)行情況；7、負責審計過程中與相關(guān)部門的協(xié)調(diào)和溝通；8、配合公司聘請的外部審計機構(gòu)，全面負責公司內(nèi)、外部財務(wù)審計工作；9、跟蹤監(jiān)控公司的財產(chǎn)和資金使用情況、流程運行狀況，分析資產(chǎn)報表，判斷企業(yè)運行效率，及時發(fā)現(xiàn)風險并提出改進建議；10、熟練使用各種財務(wù)軟件，各種辦公軟件；二、審計專員職責1、在部長領(lǐng)導(dǎo)下，按照國家審計法規(guī)、公司財會審計制度的有關(guān)規(guī)定，負責擬訂公司具體審計實施細則，在上級批準后組織執(zhí)行。監(jiān)督公司各部門及下屬單位對各項財經(jīng)規(guī)章制度的執(zhí)行。2、控制、考核、糾正下屬單位偏離公司整體財務(wù)目標計劃的行為。3、負責或會同其它部門查處公司內(nèi)濫用職權(quán)、有章不循、違反財務(wù)制度、貪污挪用財物、泄密、賄賂等行為和經(jīng)濟犯罪的情況。4、協(xié)助政府審計部門和會計師事務(wù)所對公司的獨立審計活動。5、定期或不定期地進行必要的專項審計、專案審計和財務(wù)收支審計。6、負責或參與對公司重大經(jīng)營活動、重大項目、重大經(jīng)濟合同的審計活動。7、負責對所有涉及的審計事項，編寫內(nèi)部審計報告，提出處理意見和建議。8、負責做好有關(guān)審計資料的原始調(diào)查的收集、整理、建檔工作，按規(guī)定保守秘密和保護當事人合法權(quán)益。9、完成總經(jīng)理和財務(wù)部部長臨時交辦的其它任務(wù)。三、審計助理職責1、負責公司月度例行審計工作、對常規(guī)業(yè)務(wù)實施具體稽核，分析運營環(huán)節(jié)財務(wù)數(shù)據(jù)，跟進及反饋異常事項的處理結(jié)果；2、按照年度項目審計計劃，開展以經(jīng)濟業(yè)務(wù)為主的內(nèi)部控制制度審計、各運營環(huán)節(jié)的成本管理審計等，尋求薄弱點，提出改進建議；3、協(xié)助完成審計報告的撰寫及發(fā)現(xiàn)問題的整改落實；4、完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它事項。篇二：內(nèi)審人員工作職責(修)銅化集團內(nèi)部審計人員崗位職責（修訂稿）一、審計部長崗位職責1、審計部長主持審計部的全面工作，負責向領(lǐng)導(dǎo)請示和匯報工作，對領(lǐng)導(dǎo)負責，當好領(lǐng)導(dǎo)的參謀和助手。2、負責貫徹執(zhí)行黨和國家的有關(guān)方針、政策、制度和法規(guī)及公司的有關(guān)規(guī)定。3、組織制定審計工作的中、長期規(guī)劃和年度審計工作計劃，并加以實施，定期組織有關(guān)人員研究制定完成審計任務(wù)的措施和辦法，指導(dǎo)和協(xié)調(diào)審計工作的開展，檢查各項計劃的執(zhí)行情況。4、組織制定和修改審計工作規(guī)章制度并檢查、督促制度的貫徹執(zhí)行情況。5、主持召開部務(wù)會議、傳達、布置、學(xué)習(xí)、討論、檢查、總結(jié)審計工作，審議、決定審計工作中的重大問題。6、審定審計項目，批準審計項目的實施方案及實施計劃、審核、簽發(fā)審計報告，審計意見書、審計建議、作出審計決定及重大審計項目的審簽和各類文稿的審定、確保審計工作質(zhì)量。7、負責本部門審計人員的政治思想教育和日常管理工作，不斷提高政治素質(zhì)，組織審計人員的考核，組織開展審計人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作。8、負責組織審計理論研究，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，不斷拓寬內(nèi)審工作思路，為公司的發(fā)展服務(wù)。9、關(guān)心審計人員的切身利益，切實幫助解決實際困難，充分調(diào)動全體人員的工作積極性和責任心。10、負責領(lǐng)導(dǎo)交辦的有關(guān)工作。二、部長助理崗位職責1、在部長領(lǐng)導(dǎo)下，協(xié)助部長做好各項工作，積極認真、負責地盡職盡責完成部長授權(quán)的有關(guān)工作任務(wù)。2、具體負責制定審計人員后續(xù)教育年度培訓(xùn)計劃，落實審計人員的政治理論學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，不斷提高審計人員的政治思想和業(yè)務(wù)理論水平，拓寬知識面。3、具體負責財務(wù)審計工作。根據(jù)審計計劃，協(xié)助部長完成年度經(jīng)營業(yè)績審計工作，開展專項審計和審計調(diào)查工作。參與重大審計項目的方案研究、制定工作。4、負責協(xié)調(diào)與被審單位及相關(guān)部門的工作關(guān)系，宣傳有關(guān)審計政策和法規(guī)，解決審計過程中出現(xiàn)的各種矛盾，減少審計風險，確保審計工作順利進行。5、對負責的審計項目，做好審計質(zhì)量的管理、審計進度的把握，對審計工作底稿、審計報告初搞進行審核，并對審計結(jié)果負責。6、對負責的審計項目，做好審計方案、審計報告、審計意見書、審計決定的審核以及跟蹤檢查、整改落實工作。7、完成部長交辦的其它工作。三、項目主審的主要職責1、對負責的審計項目開展調(diào)查研究，確定審計目標，審計范圍，審計重點和審計技術(shù)方法及項目完成時間，制訂審計方案報部門負責人審定。負責組織審計人員依照審計工作規(guī)程開展工作，確保審計方案的實施。2、對審計人員工作進行分工，對審計人員取得審計證據(jù)和編制的工作底稿進行復(fù)核，對主審的項目質(zhì)量負責。3、編寫審計報告，真實反映被審單位的情況，客觀公正地給予評價，具體地提出存在的主要問題，并提出建設(shè)性的意見或處理決定。4、協(xié)同審計項目負責人對審計項目進行后續(xù)審計，檢查審計決定的執(zhí)行情況，并報告有關(guān)工作。5、負責主審項目的檔案資料收集、整理、立卷、歸檔工作。四、一般審計人員崗位職責1、在部長的領(lǐng)導(dǎo)下和主審的組織下，認真履行審計職責，完成各項審計任務(wù)。2、認真貫徹執(zhí)行黨和國家的有關(guān)方針、政策、法令、法規(guī)和公司內(nèi)部審計辦法及各項規(guī)章制度，準確執(zhí)行審計、財務(wù)會計和工程管理法規(guī)制度。3、恪守嚴格依法、正直坦誠,客觀公正、勤勉盡責、保守秘密的基本審計職業(yè)道德，嚴格保守被審單位商業(yè)秘密和財務(wù)信息；嚴守審計工作紀律、廉政紀律，自覺維護審計權(quán)威。4、嚴格按照集團公司內(nèi)部審計職責、權(quán)限、程序進行審計，編制并向主審提交審計工作底稿，保證審計質(zhì)量。對審計發(fā)現(xiàn)的重大問題隱瞞不報、不如實報告或違反審計紀律，造成不良影響等情況，將按照有關(guān)規(guī)定追究審計責任。5、配合紀檢、監(jiān)察、財務(wù)部門和工程管理部門的有關(guān)工作。6、做好委外審計項目的委托管理、跟蹤檢查與審計結(jié)果的復(fù)核工作。7、努力鉆研業(yè)務(wù)，不斷提高業(yè)務(wù)能力，適應(yīng)內(nèi)審工作的需要。8、積極完成部長交辦的其它任務(wù)。篇三：審計部部門職責及崗位職責審計部部門職責及崗位職責一、審計部部門職責1、內(nèi)部審計部門應(yīng)當履行以下基本職責：（1）對本公司各內(nèi)部機構(gòu)、控股子公司以及具有重大影響的參股公司的內(nèi)部控制制度的完整性、合理性及其實施的有效性進行檢查和評估；（2）對本公司各內(nèi)部機構(gòu)、控股子公司以及具有重大影響的參股公司的會計資料及其它有關(guān)經(jīng)濟資料，以及所反映的財務(wù)收支及有關(guān)的經(jīng)濟活動的合法性、合規(guī)性、真實性和完整性進行審計，包括但不限于財務(wù)報告、業(yè)績快報、自愿披露的預(yù)測性財務(wù)信息等；（3）在內(nèi)部審計過程中合理關(guān)注和檢查可能存在的舞弊行為；（4）至少每季度向?qū)徲嬑瘑T會報告一次，內(nèi)容包括但不限于內(nèi)部審計計劃的執(zhí)行情況以及內(nèi)部審計工作中發(fā)現(xiàn)的問題。2、其它職責：（1）內(nèi)部審計部門應(yīng)當在每個會計年度結(jié)束前兩個月內(nèi)向?qū)徲嬑瘑T會提交次一年度內(nèi)部審計工作計劃，并在每個會計年度結(jié)束后兩個月內(nèi)向?qū)徲嬑瘑T會提交年度內(nèi)部審計工作報告；內(nèi)部審計部門應(yīng)當將審計重要的對外投資、購買和出售資產(chǎn)、對外擔保、關(guān)聯(lián)交易、募集資金使用及信息披露事務(wù)等事項作為年度工作計劃的必備內(nèi)容。（2）內(nèi)部審計部門應(yīng)當以業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)為基礎(chǔ)開展審計工作，并根據(jù)實際情況，對與財務(wù)報告和信息披露事務(wù)相關(guān)的內(nèi)部控制設(shè)計的合理性和實施的有效性進行評價；（3）內(nèi)部審計一般應(yīng)當涵蓋公司經(jīng)營活動中與財務(wù)報告和信息披露事務(wù)相關(guān)的所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，包括但不限于：銷貨及收款、采購及付款、存貨管理、固定資產(chǎn)管理、資金管理、投資與融資管理、人力資源管理、信息系統(tǒng)管理和信息披露事務(wù)管理等；（4）內(nèi)部審計人員獲取的審計證據(jù)應(yīng)當具備充分性、相關(guān)性和可靠性。內(nèi)部審計人員應(yīng)當將獲取審計證據(jù)的名稱、來源、內(nèi)容、時間等信息清晰、完整地記錄在工作底稿中；（5）內(nèi)部審計人員在審計工作中應(yīng)當按照有關(guān)規(guī)定編制與復(fù)核審計工作底稿，并在審計項目完成后，及時對審計工作底稿進行分類整理并歸檔；內(nèi)部審計部門應(yīng)當建立工作底稿保密制度，并依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，建立相應(yīng)的檔案管理制度，明確內(nèi)部審計工作報告、工作底稿及相關(guān)資料的保存時間；（6）協(xié)調(diào)和配合政府審計、社會審計、財稅部門的審計檢查工作；（7）協(xié)助監(jiān)事會檢查相關(guān)事項，為監(jiān)事會提供相關(guān)材料；二、審計經(jīng)理及審計專員、助理崗位職責審計經(jīng)理崗位職責審計專員崗位職責審計助理崗位職責篇四：公司內(nèi)審部門工作職責及流程圖審計部門崗位職責及工作流程一、崗位職責（一）審計經(jīng)理1、在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，主持內(nèi)務(wù)審計部的日常工作；2、建立健全內(nèi)審工作規(guī)章制度、審計工作流程；3、擬定年度審計工作計劃，確定各類審計事項，報總經(jīng)理批準后組織實施；4、組織協(xié)調(diào)審計過程中和公司下屬公司、部門的關(guān)系，實施內(nèi)部各類審計事項，下達審計工作任務(wù)，指定經(jīng)辦人和具體實施時間；5、審核審計工作方案，并對審計方案提出指導(dǎo)性意見；6、指導(dǎo)下屬的日常工作，督促下屬的工作進度，并對下屬工作中碰到的關(guān)鍵性問題提出指導(dǎo)性解決意見；7、復(fù)核審計工作底稿，最終確定審計工作報告，提出最終審計意見；8、復(fù)核本部門費用，并負責向辦公室提出本部門的采購計劃；9、制定部門發(fā)展計劃并對本部門員工培訓(xùn)、晉級、獎懲、人事調(diào)整等方面提出建議；10、負責向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報本部門工作，完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作任務(wù)。（二）審計人員1、根據(jù)公司的財務(wù)管理制度及其它相關(guān)內(nèi)部管理制度、公司的具體情況，起草審計規(guī)章制度、制定具體的審計工作方案；2、對公司內(nèi)部監(jiān)控機制的可靠性、有效性和完整性進行審查和評估；3、對公司組織結(jié)構(gòu)、系統(tǒng)和程序是否恰當進行審查和評估，以確保成果與既定目標一致；4、對用以確保遵守各項規(guī)章制度和既定內(nèi)部政策目標的各項制度進行審查和評估；5、對確保公司資產(chǎn)的安全和完整的制度和相關(guān)措施進行審查和評估；6、了解和評價公司經(jīng)營過程中出現(xiàn)重大風險的可能性，并幫助公司改進風險防范的管理工作；7、必要時，對屬于內(nèi)部審計任務(wù)規(guī)定范圍內(nèi)的涉及被指控的任何措施行為和瀆職的案件進行調(diào)查，查明薄弱環(huán)節(jié)和原因所在；8、按照審計工作計劃及審計項目特點，制定具體的審計工作方案；9、按照已批準的審計計劃和審計工作方案，負責具體審計項目的實施；10、取得審計工作證據(jù)，編制審計工作底稿，并對取得的審計證據(jù)的真實性、完整性負責；11、負責起草審計報告，客觀地反映被審計單位或部門的情況，客觀公正地給予評價，并提出建設(shè)性的建議和處理意見；12、確保內(nèi)部審計、調(diào)查和檢查報告的完整性、及時性、客觀性和準確性；13、負責審計資料的立卷，收集、整理歸檔工作；14、制定個人工作目標和計劃，并向部門經(jīng)理提出改進內(nèi)部審計工作的建議；15、完成部門經(jīng)理交辦的其它工作任務(wù)。二、工作流程1、審計經(jīng)理根據(jù)公司的發(fā)展目標和內(nèi)部控制情況制定年度審計工作計劃，報總經(jīng)理批準；2、審計經(jīng)理根據(jù)年度審計計劃和總經(jīng)理的臨時指令確定具體審計項目、審計對象和實施時間，指定相關(guān)人員組成審計小組；3、審計小組根據(jù)審計項目展開審前調(diào)查，審計組長依據(jù)調(diào)查的具體情況，擬定審計工作方案，并報部門經(jīng)理批準；4、審計經(jīng)理對被審計單位（部門）下達審計通知，并要求被審單位（部門）按通知要求準備好相關(guān)資料；5、審計小組進駐被審計單位或?qū)徲嫴块T后，開展審計工作，對相關(guān)人員展開調(diào)查、詢問，對相關(guān)資料進行檢查、分析、復(fù)核，編制審計工作底稿，并對重要的審計憑據(jù)復(fù)印留底。審計組長、部門經(jīng)理對審計工作底稿進行復(fù)核，并對審計底稿提出指導(dǎo)性意見；6、審計組長擬定審計報告，對審計中發(fā)現(xiàn)的情況或問題提出相應(yīng)的審計意見和建議，同時征求被審計單位、相關(guān)人員的意見，并報部門經(jīng)理批準，形成正式的審計報告；7、審計經(jīng)理針對審計中發(fā)現(xiàn)的問題提出自己的審計意見，審計報告最終定稿，向被審計單位傳送審計報告、審計建議，并將被審計單位或部門的反饋意見和審計報告一起報送公司常務(wù)副總、總經(jīng)理批準；8、審計人員對被審計單位（部門）的審計情況進行后續(xù)跟蹤，收集被審計單位或部門對審計結(jié)果的回饋，和審計資料一起整理歸檔。三、工作流程圖篇五：公司審計部組織機構(gòu)及崗位職責公司審計部組織機構(gòu)及崗位職責目的為規(guī)范審計部日常綜合管理相關(guān)活動，便于員工熟悉和執(zhí)行××××公司當前的相關(guān)規(guī)章制度特此制定本程序。本程序描述了××××公司（jnpc）審計部（aub）組織機構(gòu)，明確了部門負責人及部門各崗位的職責規(guī)范，以保證審計部的各項工作能滿足核電建設(shè)的需要，符合質(zhì)保大綱及相關(guān)程序的要求。適用范圍本程序適用于××××公司生產(chǎn)運行階段審計部組織機構(gòu)的設(shè)置及職責分工，適用人員為××××公司審計部所有在冊員工。本程序內(nèi)容及其附件將根據(jù)公司相關(guān)程序的更新而升版。如本程序內(nèi)容與公司規(guī)定有歧異之處，則應(yīng)以公司規(guī)定為準。引用和參考文件引用文件下列文件中的條款經(jīng)過本程序的引用而成為本程序的條款。凡是注日期（或版次）的引用文件，其隨后所有的修改或修訂版均不適用于本程序。凡是不注日期（或版次）的引用文件，其最新版本適用于本程序。無參考文件《公司組織機構(gòu)及各部門職責》定義及縮略語無。責任審計部經(jīng)理負責履行審計部職責的籌劃和組織實施；確保執(zhí)行本程序所需要的人力和物力資源。5.2審計部主審計員協(xié)助經(jīng)理，負責相關(guān)事務(wù)的日常管理；負責落實并反饋部門負責人布置的各項工作任務(wù)；配合計劃、預(yù)算、培訓(xùn)、質(zhì)量管理等兼職管理工程師的工作。5.3審計部兼職工程師認真落實職責范圍內(nèi)工作，具體包含計劃、預(yù)算、培訓(xùn)、安全、保密、質(zhì)量管理等；b)及時傳遞相關(guān)信息，將公司和部門相關(guān)工作內(nèi)容根據(jù)職責范圍進行落實。6規(guī)定6.1總體工作任務(wù)在公司總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下開展工作，具體負責公司內(nèi)部審計工作的組織、管理和實施。6.2組織機構(gòu)6.2.1審計部設(shè)經(jīng)理1名，主審計員1名。審計部下設(shè)5個崗位，具體包括：財務(wù)審計、績效及經(jīng)濟責任審計、工程項目和合同審計、風險管理，編制共5人，其中永久性崗位編制5人。6.2.2審計部組織機構(gòu)見附錄a。6.3審計部職責6.3.1根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和公司規(guī)章制度，對公司及其控股企業(yè)、非法人經(jīng)營實體的財務(wù)收支及相關(guān)經(jīng)濟活動實施獨立的內(nèi)部審計監(jiān)督，并負責向公司總經(jīng)理和上級審計部門請示和報告工作。6.3.2負責公司內(nèi)部審計制度的制訂；參與公司與經(jīng)營管理活動相關(guān)的制度、程序制定；對影響公司目標實現(xiàn)的內(nèi)部控制制度、程序提出新增、細化或修改的建議。6.3.3負責公司預(yù)算管理全過程審計，對公司預(yù)算管理制度的健全性、有效性以及預(yù)算執(zhí)行的真實性、合法性和效益性進行監(jiān)督和評價。6.3.4負責公司各部門對財經(jīng)法紀、規(guī)章制度和相關(guān)工作程序執(zhí)行情況的監(jiān)督與評價。6.3.5負責控股企業(yè)、非法人經(jīng)營實體負責人的任期經(jīng)濟責任（包括經(jīng)營承包責任）審計，公正界定經(jīng)濟責任的歸屬，評價，考核任期目標的實現(xiàn)程度著錄信息的載體。6.3.6負責對公司經(jīng)濟活動中反映出來的問題進行專項調(diào)查或?qū)ｍ棇徲?，并提出審計意見或建議著錄信息的載體。6.3.7負責對本公司及所屬單位固定資產(chǎn)投資項目進行審計。6.3.8負責后續(xù)審計，加強跟蹤審計問題的落實與整改：檢查被審計單位對審計意見的采納情況和對審計決定的執(zhí)行情況著錄信息的載體。6.3.9監(jiān)督重要項目投標商的資質(zhì)審查及合同招標、開標、評標、變更和索賠工作。6.3.10對違法違規(guī)或造成浪費的單位和人員提出處理或處罰建議著錄信息的載體。6.3.11適時提出公司全面風險管理工作計劃。6.3.12負責對公司內(nèi)部控制中的風險管理狀況進行審查與評價，提交全面風險管理工作報告并提出改進建議。6.3.13負責對公司各職能部門的風險管理進行審查與評價，并依據(jù)風險程度歸口提出公司風險評估報告。6.3.14負責提出風險管理策略，有效配合各職能部門做好風險應(yīng)對解決方案，并負責該方案的組織實施和對該風險的日常監(jiān)控。6.3.15負責組織建立風險管理信息系統(tǒng)。6.3.16負責組織公司風險管理工作培訓(xùn)。6.3.17負責組織協(xié)調(diào)全面風險管理日常工作。6.3.18負責辦理風險管理其它有關(guān)事項。6.3.19在被審單位提供資料真實的情況下，審計人員應(yīng)客觀反映所發(fā)現(xiàn)的問題；如被審單位未如實提供審計所需全部資料而導(dǎo)致審計人員無法作出正確判斷的情況下，審計人員不負相應(yīng)的審計責任，并應(yīng)及時報告公司總經(jīng)理。6.3.20負責為各級管理層提供咨詢服務(wù)，監(jiān)督、協(xié)調(diào)和完善各部門內(nèi)控機制的正常運行，使之成為一個統(tǒng)一、有機的體系，以確保公司各項政策、制度的貫徹落實和各項工作的順利開展。6.3.21辦理上級審計部門、公司董事會、監(jiān)事會或總經(jīng)理交辦的其它內(nèi)部審計事項。6.4審計部各崗位職責6.4.1審計部經(jīng)理崗位職責貫徹和執(zhí)行國家、上級審計部門有關(guān)內(nèi)部審計方面的法律法規(guī)和政策規(guī)定，依照法律和公司章程履行職責，并負責接受審計機關(guān)的指導(dǎo)、監(jiān)督和管理；負責公司內(nèi)部審計工作管理程序、辦法、細則和規(guī)范的擬定和修訂工作；全面負責審計部的行政工作、業(yè)務(wù)工作和職工的政治思想工作，對公司總經(jīng)理負責；d)全面負責審計部各項審計工作，對財務(wù)、工程預(yù)（決）算、經(jīng)濟合同和內(nèi)部控制等方面形成的審計報告、審計調(diào)查和書面審計建議進行審定e)負責本部門的安全工作f)負責本部門員工的后續(xù)再教育工作6.4.2財務(wù)審計崗位職責做好本崗位的行政工作和業(yè)務(wù)工