會(huì)計(jì)電算化操作

練習(xí)一建賬一、新建公司機(jī)構(gòu)及賬套1．公司名稱：廣東非凡。2．賬套名：非凡工業(yè)。3．賬套類型：標(biāo)準(zhǔn)供應(yīng)鏈。4．?dāng)?shù)據(jù)實(shí)體：系統(tǒng)會(huì)出，不需客戶命名。5．?dāng)?shù)據(jù)庫(kù)文件路徑：默認(rèn)為C：＼PROGRAMFILES＼MICROSOFTSQLSERVER＼MSSQL＼BACKUP＼，建議改為d：＼k3data＼或d：＼非凡＼。操作步驟：開(kāi)始→程序→金蝶KIS專業(yè)版→工具→賬套管理(單擊)→確定→新建→帳套名稱、數(shù)據(jù)庫(kù)（即賬套數(shù)據(jù)）存放路徑、公司名稱→確定。二、設(shè)置賬套參數(shù)1．公司名稱：廣東非凡工業(yè)有限責(zé)任公司。2．記賬本位幣：人民幣貨幣代碼：RMB。3．賬套啟用期間：2009年01月01日。操作步驟：基礎(chǔ)設(shè)置——系統(tǒng)參數(shù)——系統(tǒng)信息——公司名稱：廣東非凡工業(yè)有限責(zé)任公司——記賬本位幣選擇人民幣——再點(diǎn)會(huì)計(jì)期間——設(shè)置會(huì)計(jì)期間——啟用會(huì)計(jì)年度（選2009年）——確認(rèn)——再點(diǎn)財(cái)務(wù)參數(shù)——啟用會(huì)計(jì)年度選“2009”啟用會(huì)計(jì)期間選“1”→確定。三、添加用戶用戶名認(rèn)證方式用戶組權(quán)限張華密碼認(rèn)證，自己設(shè)置Administrators(系統(tǒng)管理員組)不需授權(quán)李萍密碼認(rèn)證，自己設(shè)置Users(一般用戶組)授予所有權(quán)限操作步驟：用“manager”登陸系統(tǒng)——基礎(chǔ)設(shè)置——用戶管理——新增用戶——錄入“張華”——密碼設(shè)置——確定，——雙擊“系統(tǒng)管理員組”——點(diǎn)擊右邊的“張華”——添加——確定。新增用戶——錄入“李萍”——密碼設(shè)置——確定，——選中“李萍”點(diǎn)功能權(quán)限管理——全選——授權(quán)——關(guān)閉。練習(xí)二賬套初始化一、從模板中引入會(huì)計(jì)科目(該企業(yè)為工業(yè)企業(yè))，此處引入新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則科目模板操作步驟：基礎(chǔ)設(shè)置——會(huì)計(jì)科目——文件——從模板中引入科目——選擇新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則科目——引入——全選——確定。二、設(shè)置總賬系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置“本年利潤(rùn)”“利潤(rùn)分配”科目代碼對(duì)以下賬套選項(xiàng)打“√”：1．啟用往來(lái)業(yè)務(wù)核銷操作步驟：基礎(chǔ)設(shè)置——系統(tǒng)參數(shù)——財(cái)務(wù)參數(shù)——設(shè)置客戶本年利潤(rùn)科目為“4103本年利潤(rùn)”——設(shè)置客戶本年利潤(rùn)科目為“4104本年利潤(rùn)”——勾選“啟用往來(lái)業(yè)務(wù)核銷”。三、系統(tǒng)資料維護(hù)(一)增加兩種幣別。注意匯率小數(shù)點(diǎn)的切換(切換到英文標(biāo)點(diǎn)狀態(tài))幣別代碼幣別名稱記賬匯率折算方式匯率類型HKD港幣0.78原幣×匯率一本位幣浮動(dòng)匯率USD美元6.4原幣×匯率一本位幣浮動(dòng)匯率操作步驟：點(diǎn)擊基礎(chǔ)設(shè)置—》幣別—》新增—》名稱為“港幣”，代碼為“HKD”，匯率為“0.78”。新增—》名稱為“美元”，代碼為“USD”，匯率為“6.4”(二)增加憑證字為“記”字操作步驟：基礎(chǔ)設(shè)置——憑證字——新增——錄入“記”字——確定。(三)增加兩個(gè)計(jì)量單位組及相關(guān)組里的計(jì)量單位計(jì)量單位組代碼計(jì)量單位名稱系數(shù)重量組KG公斤1T噸1000數(shù)量組J件1X箱50操作步驟：基礎(chǔ)設(shè)置——計(jì)量單位——新增——重量組——確定。點(diǎn)擊管理——重量組——計(jì)量單位——新增——代碼KG——名稱“公斤”——新增——代碼T——名稱“噸”——換算率“1000”——新增——關(guān)閉——確定。新增——數(shù)量組——確定。點(diǎn)擊管理——數(shù)量組——計(jì)量單位——新增——代碼J——名稱“件”——新增——代碼X——名稱“箱”——換算率“50”——新增——關(guān)閉——確定。(四)增加支票結(jié)算方式代碼名稱JF06支票操作步驟：基礎(chǔ)設(shè)置——結(jié)算方式——新增——代碼“JF06”——名稱“支票”——確定（五）新增相關(guān)核算項(xiàng)目資料1．增加“客戶”資料代碼名稱01天河區(qū)（上級(jí)組）01.01長(zhǎng)城公司01.02天達(dá)公司02越秀區(qū)（上級(jí)組）02.01宏基公司02.02長(zhǎng)海公司操作步驟：基礎(chǔ)設(shè)置——核算項(xiàng)目——點(diǎn)左手邊的“客戶”——再點(diǎn)右邊的空白處——點(diǎn)新增——在客戶新增的對(duì)話框里點(diǎn)“上級(jí)組”——錄入?yún)^(qū)域資料代碼01，名稱：天河區(qū)——保存——錄入?yún)^(qū)域資料代碼02，名稱：越秀區(qū)——保存——退出。重新點(diǎn)“新增”——在客戶新增的對(duì)話框里錄供應(yīng)商資料代碼：01.01名稱：長(zhǎng)城公司——保存——錄客戶資料代碼：01.02名稱：天達(dá)公司——保存。錄客戶資料代碼：02.01名稱：宏基公司——保存退出。錄客戶資料代碼：02.02名稱：長(zhǎng)海公司——保存退出。2．增加“部門”資料代碼名稱01財(cái)務(wù)部02行政部03銷售部（上級(jí)組）03.01銷售一部03.02銷售二部04生產(chǎn)部操作步驟：基礎(chǔ)設(shè)置——核算項(xiàng)目——點(diǎn)左手邊的“部門”——再點(diǎn)右邊的空白處——點(diǎn)新增——在部門新增的對(duì)話框錄入代碼01，名稱：財(cái)務(wù)部——保存——錄入代碼02，名稱：行政部——保存——退出。重新點(diǎn)“新增”——在部門新增的對(duì)話框里錄點(diǎn)“上級(jí)組”——錄入代碼：03名稱：銷售部——保存——退出。重新點(diǎn)“新增”——錄代碼：03.01名稱：銷售一部——保存——錄代碼：03.02名稱：銷售二部——保存——退出。重新點(diǎn)“新增”——錄入代碼04，名稱：生產(chǎn)部——保存——退出3．增加“職員”資料代碼名稱部門001張華財(cái)務(wù)部002李萍行政部003王林銷售一部004趙立銷售二部005劉紅生產(chǎn)部006孫晴生產(chǎn)部操作步驟：基礎(chǔ)設(shè)置——核算項(xiàng)目——點(diǎn)左手邊的“職員”——再點(diǎn)右邊的空白處——點(diǎn)新增——在客戶新增的對(duì)話框里錄入職員資料的代碼及名稱——點(diǎn)保存——繼續(xù)輸入。4．增加“供應(yīng)商”資料代碼名稱01海珠區(qū)（上級(jí)組）01.01恒星公司01.02南方公司02白云區(qū)（上級(jí)組）02.01王碼公司02.02強(qiáng)發(fā)公司操作步驟：基礎(chǔ)設(shè)置——核算項(xiàng)目——點(diǎn)左手邊的“供應(yīng)商”——再點(diǎn)右邊的空白處——點(diǎn)新增——在供應(yīng)商新增的對(duì)話框里點(diǎn)“上級(jí)組”——錄入?yún)^(qū)域資料代碼01，名稱：海珠區(qū)——保存——錄入?yún)^(qū)域資料代碼02，名稱：白云區(qū)——保存——退出。重新點(diǎn)“新增”——在供應(yīng)商新增的對(duì)話框里錄供應(yīng)商資料代碼：01.01名稱：恒星公司——保存——錄供應(yīng)商資料代碼：01.02名稱：南方公司——保存退出。重新點(diǎn)“新增”——在供應(yīng)商新增的對(duì)話框里錄供應(yīng)商資料代碼：02.01名稱：王碼公司——保存——錄供應(yīng)商資料代碼：02.02名稱：強(qiáng)發(fā)公司——保存退出。5．增加“產(chǎn)成品”核算項(xiàng)目類別，代碼011。屬性名稱屬性類別屬性長(zhǎng)度標(biāo)準(zhǔn)成本實(shí)數(shù)出廠價(jià)實(shí)數(shù)零售價(jià)貨幣銷售政策文本255操作步驟：基礎(chǔ)設(shè)置——核算項(xiàng)目——新增——在新增的對(duì)話框里錄代碼：011名稱：產(chǎn)成品——管理——產(chǎn)成品——修改——新增——名稱：標(biāo)準(zhǔn)成本——類型：實(shí)數(shù)——新增——名稱：出廠價(jià)——類型：實(shí)數(shù)——新增——名稱：零售價(jià)——類型：貨幣——新增——名稱：銷售政策——類型：文本——長(zhǎng)度：255——新增——確定。（六）會(huì)計(jì)科目修改1.增加會(huì)計(jì)科目：科目代碼科目名稱外幣核算期末調(diào)匯數(shù)量金額輔助核算核算項(xiàng)目1002銀行存款所有外幣√1002.01建設(shè)銀行人民幣1002.02中國(guó)銀行美元√1002.03工商銀行港幣√1123預(yù)付賬款1123.01報(bào)紙雜志費(fèi)1221其他應(yīng)收款1221.01職員職員1403原材料1403.01甲材料√公斤1403.02乙材料√公斤5001生產(chǎn)成本5001.01工資及福利5101制造費(fèi)用5101.01折舊費(fèi)5101.02工資及福利6001主營(yíng)業(yè)務(wù)收入部門6602管理費(fèi)用6602.01工資及福利6602.02折舊費(fèi)6602.03通訊費(fèi)部門、職員6603財(cái)務(wù)費(fèi)用6603.01利息6603.02匯兌損益操作步驟：基礎(chǔ)設(shè)置——會(huì)計(jì)科目——雙擊“銀行存款”——外幣核算改為“所有幣別”——勾選“期末調(diào)匯”——保存。單擊“銀行存款”——點(diǎn)“新增”——錄入會(huì)計(jì)科目代碼1002.01及名稱“建設(shè)銀行”——外幣核算選“人民幣”——保存。錄入會(huì)計(jì)科目代碼1002.02及名稱“中國(guó)銀行”——外幣核算選“美元”——勾選“期末調(diào)匯”——保存。錄入會(huì)計(jì)科目代碼1002.03及名稱“中國(guó)銀行”——外幣核算選“港幣”——勾選“期末調(diào)匯”——保存——退出。單擊“預(yù)付賬款”——點(diǎn)“新增”——錄入會(huì)計(jì)科目代碼1123.01及名稱“報(bào)紙雜志費(fèi)”單擊“其他應(yīng)收款”——點(diǎn)“新增”——錄入會(huì)計(jì)科目代碼1221.01及名稱“職員”——核算項(xiàng)目——增加輔助核算項(xiàng)目——職員——確定——保存——退出。單擊“原材料”——點(diǎn)“新增”——錄入會(huì)計(jì)科目代碼1403.01及名稱“甲材料”——勾選“數(shù)量金額輔助核算”——計(jì)量單位“重量組”——缺省單位“公斤”——保存。錄入會(huì)計(jì)科目代碼1403.02及名稱“乙材料”——勾選“數(shù)量金額輔助核算”——計(jì)量單位“重量組”——缺省單位“公斤”——保存——退出。單擊“生產(chǎn)成本”——點(diǎn)“新增”——錄入會(huì)計(jì)科目代碼5001.01及名稱“工資及福利”——保存——退出。單擊“制造費(fèi)用”——點(diǎn)“新增”——錄入會(huì)計(jì)科目代碼5101.01及名稱“折舊費(fèi)”——保存。錄入會(huì)計(jì)科目代碼5101.02及名稱“工資及福利”——保存——退出。雙擊“主營(yíng)業(yè)務(wù)收入”——核算項(xiàng)目——增加輔助核算項(xiàng)目——部門——確定——保存——退出。單擊“管理費(fèi)用”——點(diǎn)“新增”——錄入會(huì)計(jì)科目代碼6602.01及名稱“工資及福利”——保存。錄入會(huì)計(jì)科目代碼6602.02及名稱“折舊費(fèi)”——保存。錄入會(huì)計(jì)科目代碼6602.03及名稱“通訊費(fèi)”——核算項(xiàng)目——增加輔助核算項(xiàng)目——部門、職員——確定——保存——退出。單擊“財(cái)務(wù)費(fèi)用”——點(diǎn)“新增”——錄入會(huì)計(jì)科目代碼6603.01及名稱“利息”——保存。錄入會(huì)計(jì)科目代碼6603.02及名稱“匯兌損益”——保存——退出。2．會(huì)計(jì)科目的修改：科目代碼科目名稱往來(lái)業(yè)務(wù)核算核算項(xiàng)目1122應(yīng)收賬款√客戶2202應(yīng)付賬款√供應(yīng)商2203預(yù)收賬款√客戶1123預(yù)付賬款√供應(yīng)商操作步驟：基礎(chǔ)設(shè)置——會(huì)計(jì)科目——雙擊“應(yīng)收賬款”——勾選“往來(lái)業(yè)務(wù)核算”——再點(diǎn)“核算項(xiàng)目”——“增加核算項(xiàng)目類別”——選“客戶”——確定——保存——退出。雙擊“應(yīng)付賬款”——勾選“往來(lái)業(yè)務(wù)核算”——再點(diǎn)“核算項(xiàng)目”——“增加核算項(xiàng)目類別”——選“供應(yīng)商”——確定——保存——退出。四、初始余額錄入科目名稱外幣/數(shù)量匯率借方金額貸方金額庫(kù)存現(xiàn)金30000銀行存款——建設(shè)銀行500000銀行存款——中國(guó)銀行2000008.451690000銀行存款——工商銀行1000001.08108000應(yīng)收賬款150000原材料——甲材料100020000——乙材料50050000預(yù)付賬款2000其他應(yīng)收款——職員張華5000壞賬準(zhǔn)備5000固定資產(chǎn)5600000累計(jì)折舊900000應(yīng)付賬款300000短期借款100000實(shí)收資本6850000合計(jì)81550008155000操作步驟：初始化——科目初始數(shù)據(jù)——幣別選人民幣——錄入各科目期初數(shù)據(jù)——保存.幣別選美元——在中國(guó)銀行處錄入期初余額原幣為200000——保存——幣別選港幣——在工商銀行處錄入期初余額原幣為100000——保存——關(guān)閉。注：應(yīng)收賬款科目期初數(shù)據(jù)：客戶時(shí)間事由金額長(zhǎng)城公司2007.12.06銷貨款80000宏基公司2007.11.25銷貨款70000合計(jì)150000應(yīng)付款項(xiàng)初始數(shù)據(jù)供應(yīng)商時(shí)間事由金額恒星公司2007.09.12購(gòu)料120000王碼公司2007.06.03購(gòu)料180000合計(jì)300000操作步驟：（1）初始化——應(yīng)收應(yīng)付初始數(shù)據(jù)——單擊客戶，幣別選人民幣——在客戶代碼下的小框內(nèi)按F7，雙擊選擇“長(zhǎng)城公司”——點(diǎn)擊明細(xì)下的“勾號(hào)”——錄入應(yīng)收賬款原幣金額為80000——時(shí)間“2007.12.06”——保存，關(guān)閉——在長(zhǎng)城公司下一行小框內(nèi)按F7，雙擊選擇“宏基公司”——點(diǎn)擊明細(xì)下的“勾號(hào)”——錄入應(yīng)收賬款原幣金額為70000——時(shí)間“2007.11.25”——保存，關(guān)閉——點(diǎn)擊文件“傳遞到科目初始化”——確定。（2）初始化——應(yīng)收應(yīng)付初始數(shù)據(jù)——單擊供應(yīng)商，幣別選人民幣——在供應(yīng)商代碼下的小框內(nèi)按F7，雙擊選擇“恒星公司”——點(diǎn)擊明細(xì)下的“勾號(hào)”——錄入應(yīng)付賬款原幣金額為120000——時(shí)間“2007.9.12”——保存，關(guān)閉。在恒星公司下一行小框內(nèi)按F7，雙擊選擇“王碼公司”——點(diǎn)擊明細(xì)下的“勾號(hào)”——錄入應(yīng)收賬款原幣金額為180000——時(shí)間“2007.06.03”——保存，關(guān)閉——點(diǎn)擊文件“傳遞到科目初始化”——確定。啟用財(cái)務(wù)系統(tǒng)：初始化——啟用財(cái)務(wù)系統(tǒng)——選結(jié)束初始化，點(diǎn)開(kāi)始。（出現(xiàn)的提示，點(diǎn)確定）啟用業(yè)務(wù)系統(tǒng)：操作步驟：初始化——啟用業(yè)務(wù)系統(tǒng)——選結(jié)束初始化，點(diǎn)開(kāi)始。（出現(xiàn)的提示，點(diǎn)是）啟用出納系統(tǒng)：將科目初始數(shù)據(jù)中銀行存款和庫(kù)存現(xiàn)金的數(shù)據(jù)導(dǎo)入出納初始數(shù)據(jù)操作步驟：初始化——出納初始數(shù)據(jù)——點(diǎn)擊操作，選“從總賬引入科目”，確定——科目類別選“銀行存款”，錄入工行瑯東支行銀行賬號(hào)6222022105007874894，農(nóng)行城西支行銀行賬號(hào)955998085952017456——關(guān)閉——點(diǎn)擊啟用出納系統(tǒng)——開(kāi)始，確定。練習(xí)三日常賬務(wù)處理練習(xí)一、錄入記賬憑證1．提現(xiàn)類：5日，提取現(xiàn)金10，000元備用。摘要：提現(xiàn)借：庫(kù)存現(xiàn)金10，000貸：銀行存款一建行10，000操作步驟：“財(cái)務(wù)處理”——憑證錄入——憑證字選擇”記”——業(yè)務(wù)日期和日期錄入2009年1月5日——摘要處錄入“提現(xiàn)”——會(huì)計(jì)科目按F7(或是雙擊)選擇“資產(chǎn)類”——雙擊庫(kù)存現(xiàn)金——借方輸入“10000”——在第二行會(huì)計(jì)科目按F7(或是雙擊)選擇“資產(chǎn)類”——雙擊“銀行存款”——點(diǎn)建行——確定——貸方輸入“10000”——保存憑證。2．應(yīng)付往來(lái)業(yè)務(wù)類：10日，償還前欠恒星公司的貨款120，000元。摘要：償還欠款借：應(yīng)付賬款一恒星120，000貸：銀行存款—建行120，000要點(diǎn)：記得選擇相應(yīng)的供應(yīng)商名稱。操作步驟：“財(cái)務(wù)處理”——憑證錄入——憑證字選擇”記”——業(yè)務(wù)日期和日期錄入2009年1月10日——摘要處錄入“償還欠款”——會(huì)計(jì)科目按F7(或是雙擊)選擇“負(fù)債類”——雙擊應(yīng)付賬款——借方輸“120000”——雙擊憑證下面的供應(yīng)商小框——選擇恒星公司雙擊——回車至第二行會(huì)計(jì)科目——按F7——選擇資產(chǎn)類——雙擊銀行存款——點(diǎn)建行——貸方輸“10000”——保存憑證.3．多核算項(xiàng)目類：15日，銷售一部王五向宏基公司銷售A產(chǎn)品60，000元，貨款暫欠。摘要：償還欠款借：應(yīng)收賬款—宏基公司60，000貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入—銷售一部60，000操作步驟：“財(cái)務(wù)處理”——憑證錄入——憑證字選擇”記”——業(yè)務(wù)日期和日期錄入2009年1月15日——摘要處錄入“償還欠款”——會(huì)計(jì)科目按F7(或是雙擊)選擇“資產(chǎn)類”——雙擊應(yīng)收賬款——借方輸“60000”——雙擊憑證下面的客戶小框——選擇宏基公司雙擊——回車至第二行會(huì)計(jì)科目——按F7——選擇損益類——雙擊主營(yíng)業(yè)務(wù)收入——雙擊憑證下面的部門小框——選擇銷售一部——貸方輸“60000”——保存憑證.4．?dāng)?shù)量金額業(yè)務(wù)類：20日，采購(gòu)甲材料1000公斤，單價(jià)50元／公斤；乙材料500公斤，單價(jià)40元／公斤，以建行存款支付。摘要：采購(gòu)材料借：原材料甲材料50，000一乙材料20，000貸：銀行存款一建設(shè)銀行70，000要點(diǎn)：在“單位”單元格錄入計(jì)量單位，“單價(jià)”單元格錄入單價(jià)，“數(shù)量”單元格錄入數(shù)量，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)計(jì)算金額。操作步驟：“財(cái)務(wù)處理”——憑證錄入——憑證字選擇”記”——業(yè)務(wù)日期和日期錄入2009年1月20日——摘要處錄入“采購(gòu)材料”——會(huì)計(jì)科目按F7(或是雙擊)選擇“資產(chǎn)類”——雙擊原材料——點(diǎn)甲材料——借方原幣金額輸“50000”——單價(jià)：50——數(shù)量：1000——回車至第二行會(huì)計(jì)科目——按F7——選擇“資產(chǎn)類”——雙擊原材料——點(diǎn)乙材料——借方輸“20000”——單價(jià)：40——數(shù)量：500——在第三行會(huì)計(jì)科目按F7(或是雙擊)選擇“資產(chǎn)類”——雙擊“銀行存款”——點(diǎn)建行——確定——貸方原幣金額輸入“70000”——保存憑證.5．涉及外幣業(yè)務(wù)類：25日，收到某外商交來(lái)投資款20，000美元，存入中行美元戶，當(dāng)日匯率為8．46。摘要：收到投資借：銀行存款一中行20，000×8．46169，200貸：實(shí)收資本169，000資本公積200要點(diǎn)：在“幣別”單元格里選擇幣別，在“匯率”單元格里錄入記賬匯率8．46，在原幣金額處錄入原幣20，000元，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)計(jì)算折合的本位幣數(shù)額。操作步驟：點(diǎn)擊賬務(wù)處理—》憑證錄入—》點(diǎn)擊工具欄上的“外幣”—》輸入完摘要和科目后，按F7選擇對(duì)應(yīng)的幣別單位—》匯率輸入8.46——輸入原幣金額20000（在借方的金額欄中，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)算出輸入的外幣金額轉(zhuǎn)換對(duì)應(yīng)的人民幣）6．30日，支付本月通信費(fèi)。摘要：支付通信費(fèi)借：管理費(fèi)用一通信費(fèi)／銷售一部／王林500一通信費(fèi)／銷售二部／趙立400一通信費(fèi)／行政部／李萍300貸：庫(kù)存現(xiàn)金1，200要點(diǎn)：記得逐一錄入部門、職員核算項(xiàng)目信息。操作步驟：“財(cái)務(wù)處理”——憑證錄入——憑證字選擇”記”——業(yè)務(wù)日期和日期錄入2009年1月30日——摘要處錄入“支付通信費(fèi)”——會(huì)計(jì)科目按F7(或是雙擊)選擇“損益類”——雙擊管理費(fèi)用——點(diǎn)通信費(fèi)——雙擊憑證下面的部門小框——選擇銷售一部雙擊——雙擊憑證下面的職員小框——選擇王林雙擊——借方輸“500”——回車至第二行會(huì)計(jì)科目——會(huì)計(jì)科目按F7(或是雙擊)選擇“損益類”——雙擊管理費(fèi)用——點(diǎn)通信費(fèi)——雙擊憑證下面的部門小框——選擇銷售二部雙擊——雙擊憑證下面的職員小框——選擇趙立雙擊——借方輸“400”——回車至第三行會(huì)計(jì)科目——會(huì)計(jì)科目按F7(或是雙擊)選擇“損益類”——雙擊管理費(fèi)用——點(diǎn)通信費(fèi)——雙擊憑證下面的部門小框——選擇行政部雙擊——雙擊憑證下面的職員小框——選擇李萍雙擊——借方輸“300”?；剀囍恋谒男袝?huì)計(jì)科目——會(huì)計(jì)科目按F7(或是雙擊)選擇“資產(chǎn)類”——雙擊庫(kù)存現(xiàn)金——貸方輸“1200”——保存憑證.7．應(yīng)收往來(lái)業(yè)務(wù)類：30日，收匿宏基公司前欠銷貨款60，000元，存人建行摘要：收回前欠貨款借：銀行存款一建行60，000貸：應(yīng)收賬款一宏基公司60，000操作步驟：“財(cái)務(wù)處理”——憑證錄入——憑證字選擇”記”——業(yè)務(wù)日期和日期錄入2009年1月30日——摘要處錄入“收回前欠貨款”——會(huì)計(jì)科目按F7(或是雙擊)選擇“資產(chǎn)類”——雙擊“銀行存款”——點(diǎn)建行——確定——借方輸入“60000”——回車至第二行會(huì)計(jì)科目——按F7——選擇資產(chǎn)類——雙擊應(yīng)收賬款——貸方輸“60000”——雙擊憑證下面的客戶小框——選擇宏基公司——貸方輸“60000”——保存憑證.二、憑證其他相關(guān)操作及賬簿查詢1．將前面所做的所有記賬憑證審核、過(guò)賬。操作步驟：以用戶名“李萍”登陸系統(tǒng)——賬務(wù)處理——憑證管理——確定——選擇憑證——審核——下一張——審核（審核完所有憑證）。賬務(wù)處理——憑證過(guò)賬——開(kāi)始過(guò)帳——下一步——確定。2．假設(shè)當(dāng)月5日的提現(xiàn)記賬憑證金額出錯(cuò)，正確應(yīng)為1，000元，請(qǐng)用紅字沖銷法更正。操作步驟：賬務(wù)處理——憑證錄入——摘要處錄入“調(diào)整5日的提現(xiàn)憑證”——會(huì)計(jì)科目按F7(或是雙擊)選擇“資產(chǎn)類”——雙擊庫(kù)存現(xiàn)金——借方輸入“9000”并按“—”號(hào)變紅字金額——在第二行會(huì)計(jì)科目按F7(或是雙擊)選擇“資產(chǎn)類”——雙擊“銀行存款”——點(diǎn)建行——確定——貸方輸入“9000”并按“—”號(hào)變紅字金額——保存。3．制作一張?zhí)岈F(xiàn)的模式憑證操作步驟：打開(kāi)1月5日的憑證——文件——保存模式憑證——名稱：提現(xiàn)——類型——新增——提現(xiàn)——確定。4．查看各種總分類賬、明細(xì)賬等。操作步驟：賬務(wù)處理——賬簿報(bào)表——總分類賬、明細(xì)賬5．查看管理費(fèi)用多欄式明細(xì)賬操作步驟：賬務(wù)處理——賬簿報(bào)表——明細(xì)賬——科目選擇“管理費(fèi)用”——確定。6．查看科目余額表、試算平衡表等。 三、往來(lái)管理1．利用核銷管理功能進(jìn)行應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款的核銷。操作步驟：賬務(wù)處理——往來(lái)核銷——會(huì)計(jì)科目：應(yīng)收賬款——確定——核銷——會(huì)計(jì)科目：應(yīng)收賬款——核銷——勾選擇相應(yīng)項(xiàng)目——核銷——關(guān)閉。2．查看往來(lái)對(duì)賬單及賬齡分析表。操作步驟：賬務(wù)處理——賬簿報(bào)表——往來(lái)對(duì)賬單。賬務(wù)處理——賬簿報(bào)表——賬齡分析表。四、制作幾張自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證1．?dāng)備N應(yīng)由本月負(fù)擔(dān)的報(bào)紙雜志費(fèi)。名稱：攤銷報(bào)紙雜志費(fèi)轉(zhuǎn)賬期間會(huì)計(jì)科目方向轉(zhuǎn)賬方式比例包含本期未過(guò)賬1—12管理費(fèi)用一辦公費(fèi)自動(dòng)判定轉(zhuǎn)入100%包含待攤費(fèi)用—報(bào)紙雜志費(fèi)動(dòng)自動(dòng)判定按公式轉(zhuǎn)出100%包含公式：ACCT(“1501．01”，“C”，“”，0，1，1，“”)／12(待攤費(fèi)用年初余額／12)注意：1．先增加“管理費(fèi)用辦公費(fèi)”明細(xì)科目。操作步驟：賬務(wù)處理——自動(dòng)轉(zhuǎn)賬——新增——名稱：攤銷報(bào)紙雜志費(fèi)——轉(zhuǎn)賬期間：1-12——憑證摘要：攤銷報(bào)紙雜志費(fèi)——新增——科目：管理費(fèi)用一辦公費(fèi)——方向：自動(dòng)判定——轉(zhuǎn)賬方式：轉(zhuǎn)入——勾選“包含本期未過(guò)賬”。新增行——憑證摘要：攤銷報(bào)紙雜志費(fèi)——新增——科目：待攤費(fèi)用—報(bào)紙雜志費(fèi)——方向：自動(dòng)判定——轉(zhuǎn)賬方式：按公式轉(zhuǎn)出——公式方法：公式取數(shù)——公式定義——復(fù)制公式：ACCT(“1501．01”，“C”，“”，0，1，1，“”)／12粘貼——勾選“包含本期未過(guò)賬”。2．按短期借款年初余額100，000元和3％年利率計(jì)算本月應(yīng)負(fù)擔(dān)的短期借款利息。名稱：計(jì)提短期借款利息轉(zhuǎn)賬期間會(huì)計(jì)科目方向轉(zhuǎn)賬方式比例包含本期未過(guò)賬憑證1—6財(cái)務(wù)費(fèi)用一利息自動(dòng)判定按公式轉(zhuǎn)出1100%包含預(yù)提費(fèi)用(2401)自動(dòng)判定轉(zhuǎn)入100%包含公式：ACCT(“2001”，“C”，0，1，1，“”)×0．03／12(短期借款年初余額×0．03／12)操作步驟：賬務(wù)處理——自動(dòng)轉(zhuǎn)賬——新增——名稱：計(jì)提短期借款利息——轉(zhuǎn)賬期間：1-6——憑證摘要：計(jì)提短期借款利息——新增——科目：財(cái)務(wù)費(fèi)用一利息——方向：自動(dòng)判定——轉(zhuǎn)賬方式：按公式轉(zhuǎn)出1——公式方法：公式取數(shù)——公式定義——復(fù)制公式：ACCT(“2001”，“C”，0，1，1，“”)×0．03／12粘貼——勾選“包含本期未過(guò)賬”。新增行——憑證摘要：計(jì)提短期借款利息——新增——科目：預(yù)提費(fèi)用(2401)——方向：自動(dòng)判定——轉(zhuǎn)賬方式：轉(zhuǎn)入——勾選“包含本期未過(guò)賬”。五、期末處理1．進(jìn)行當(dāng)月的期末調(diào)匯操作，生成憑證并審核過(guò)賬。港幣：期末匯率：0．78美元：期末匯率：6．40操作步驟：賬務(wù)處理——期末調(diào)匯——港幣：期末匯率：0．78——美元：期末匯率：6．40——下一步——生成憑證。以用戶名“李萍”登錄——憑證管理——選擇憑證——審核——過(guò)賬。2．結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期損益(注意!先將當(dāng)月未過(guò)賬憑證全部過(guò)賬)。操作步驟：以用戶名“李萍”登錄——憑證管理——選擇憑證——審核——過(guò)賬。3．將結(jié)轉(zhuǎn)損益的記賬憑證過(guò)賬。操作步驟：賬務(wù)處理——結(jié)轉(zhuǎn)損益——下一步——完成。以用戶名“李萍”登錄——憑證管理——選擇憑證——審核——過(guò)賬。報(bào)表系統(tǒng)練習(xí)資料：一、查看當(dāng)月廣東非凡工業(yè)有限公司的資產(chǎn)負(fù)債表及損益表二、制作一張自定義內(nèi)部報(bào)表并設(shè)置報(bào)表取數(shù)公式公式設(shè)置：庫(kù)存現(xiàn)金年初數(shù)：ACCT（“1001”，“C”，“”，0，1，1)庫(kù)存現(xiàn)金期末數(shù)：ACCT(“1001”，“Y”，“”，0，0，0)貨幣資金年初數(shù)：ACCT(“1001：1009”，“C”，“”，0，1,1)貨幣資金期末數(shù)：ACCT(“1001：1009”，“Y”，“”，0,0,0)應(yīng)收賬款一長(zhǎng)城公司年初數(shù)：ACCT(“1122|客戶|01.01”“C”，“”，0，1，1)應(yīng)收賬款—長(zhǎng)城公司期末數(shù)：ACCT(“1122|客戶|01.01”，“Y”，“”，0，0，0)管理費(fèi)用本期發(fā)生額：ACCT(“6602”，“SY”，“”，0，0，0)管理費(fèi)用本年累計(jì)數(shù)：ACCT(“6602”，“SL”，“”，0，0，0)合計(jì)欄：SUM簡(jiǎn)表單位名稱：廣東非凡工業(yè)有限公司單位：元金金額項(xiàng)目資產(chǎn)資料損益資料年初數(shù)期末數(shù)本期發(fā)生額本年累計(jì)數(shù)現(xiàn)金貨幣資金應(yīng)收賬款長(zhǎng)城公司管理費(fèi)用合計(jì)操作步驟：報(bào)表與分析——自定義報(bào)表——新建——格式——表屬性——輸入：總行數(shù)8總列數(shù)5——按格式輸入入相關(guān)項(xiàng)目及科目——點(diǎn)擊選中現(xiàn)金年初數(shù)一欄——點(diǎn)擊函數(shù)按鈕——在“科目”處按F7——科目代碼設(shè)置“1001”——取數(shù)類型“C期初數(shù)”——起始時(shí)間“1”結(jié)束時(shí)間“1”。——確認(rèn)。點(diǎn)擊選中現(xiàn)金期末數(shù)一欄——點(diǎn)擊函數(shù)按鈕——在“科目”處按F7——科目代碼設(shè)置“1001”——取數(shù)類型“Y期末數(shù)”——確認(rèn)。其余按步驟同上選擇相應(yīng)選項(xiàng)設(shè)置。練習(xí)四固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)練習(xí)(一)變動(dòng)方式類別增加代碼方式名稱憑證號(hào)摘要對(duì)方科目002.004報(bào)廢記廢理固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)清報(bào)操作步驟：固定資產(chǎn)——變動(dòng)方式——新增——代碼002.004——名稱：報(bào)廢——憑證字：記——摘要：廢理固定資產(chǎn)——對(duì)方科目：固定資產(chǎn)清報(bào)——關(guān)閉。（二）卡片類別管理代碼名稱使用年限凈殘值率計(jì)量單位預(yù)設(shè)折舊方法固定資產(chǎn)科目累計(jì)折舊科目卡片編碼規(guī)則是否計(jì)提折舊001房屋類505%幢動(dòng)態(tài)平均法15011502FW—不管使用狀態(tài)如何002交通工具103%輛工作量法15011502JT—由使用狀態(tài)決定是否提折舊003生產(chǎn)設(shè)備103%臺(tái)雙倍余額法15011502SC—由使用狀態(tài)決定是否提折舊004辦公設(shè)備55%平均年限法15011502BG—由使用狀態(tài)決定是否提折舊操作步驟：固定資產(chǎn)——資產(chǎn)類別——新增——代碼：001——名稱：房屋類——使用年限：50年——凈殘值率：5%——計(jì)量單位：幢——設(shè)置固定資產(chǎn)科目、累計(jì)折舊科目、固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備科目——卡片編碼規(guī)則：FW———選“不管使用狀態(tài)如何一定提折舊”——新增。其他類別的資產(chǎn)新增步驟同上。（三）存放地點(diǎn)代碼名稱01車間02辦公室03車庫(kù)操作步驟：固定資產(chǎn)——存放地點(diǎn)——新增——代碼：01——名稱：車間——新增其他部門的新增步驟同上。三、初始數(shù)據(jù)錄入資產(chǎn)編碼FW—001JT一001SC一001名稱辦公樓小汽車車床類別房屋及建筑物交通工具生產(chǎn)設(shè)備計(jì)量單位幢輛臺(tái)數(shù)量112入賬日期2009．12．312007．12．312007．12．31存放地點(diǎn)車庫(kù)車間經(jīng)濟(jì)用途經(jīng)營(yíng)用經(jīng)營(yíng)用經(jīng)營(yíng)用使用狀態(tài)正常使用正常使用正常使用變動(dòng)方式自建購(gòu)入購(gòu)入使用部門行政部銷售一部、銷售二部(費(fèi)用比例各50％)生產(chǎn)部折舊費(fèi)用科目管理費(fèi)用一折舊費(fèi)產(chǎn)品銷售費(fèi)用折舊費(fèi)制造費(fèi)用折舊費(fèi)幣別人民幣人民幣人民幣原幣金額1，000，000400，000600，000購(gòu)進(jìn)累計(jì)折舊無(wú)無(wú)無(wú)開(kāi)始使用日期1992．12．11999．6．12001．4．1已使用期間工作總量：30萬(wàn)公里，已使用18萬(wàn)公里累計(jì)折_日金額280，000220，000400，000折舊方法動(dòng)態(tài)平均法工作量法(計(jì)量單位：公里)雙倍余額遞減法操作步驟：固定資產(chǎn)——固定資產(chǎn)增加——在固定資產(chǎn)卡片里填相關(guān)內(nèi)容。五、日常業(yè)務(wù)處理(一)新增固定資產(chǎn)資產(chǎn)編碼BG—001名稱電腦類別辦公設(shè)備計(jì)量單位臺(tái)數(shù)量3人賬日期2007．12．15存放地點(diǎn)辦公室經(jīng)濟(jì)用途經(jīng)營(yíng)用使用狀態(tài)正常使用變動(dòng)方式購(gòu)入使用部門財(cái)務(wù)部折舊費(fèi)用科目管理費(fèi)用一折舊費(fèi)幣別人民幣原幣金額24，000購(gòu)進(jìn)累計(jì)折舊無(wú)開(kāi)始使用日期2009．1．20已使用期間0累計(jì)折舊金0折舊方法平均年限法(第一種)操作步驟：固定資產(chǎn)——固定資產(chǎn)增加——在固定資產(chǎn)卡片里填相關(guān)內(nèi)容。(二)減少固定資產(chǎn)將SC—001固定資產(chǎn)卡片中的一臺(tái)車床報(bào)廢。清理日期清理數(shù)量清理費(fèi)用殘值收入變動(dòng)方式2009．1．2015004，500報(bào)廢操作步驟：固定資產(chǎn)——固定資產(chǎn)變動(dòng)——清理——清理日期：2009．1．20——清理數(shù)量：1——清理費(fèi)用：500——?dú)堉凳杖耄?500——變動(dòng)方式：報(bào)廢。(三)固定資產(chǎn)其他變動(dòng)將JT—001固定資產(chǎn)卡片中小汽車的使用部門由銷售部轉(zhuǎn)為行政部，折舊費(fèi)用科目也由“產(chǎn)品銷售費(fèi)用～折舊費(fèi)”轉(zhuǎn)為“管理費(fèi)用折舊費(fèi)”。操作步驟：固定資產(chǎn)——固定資產(chǎn)變動(dòng)——選中“JT—001”固定資產(chǎn)卡片雙擊——修改相應(yīng)選項(xiàng)。六、期末處理1．輸入本月工作量2000公里。操作步驟：固定資產(chǎn)——工作量管理——本期工作量：2000——保存——關(guān)閉。2．計(jì)提固定資產(chǎn)折舊。操作步驟：固定資產(chǎn)——計(jì)提折舊——下一步——計(jì)提折舊——確定。4．期末結(jié)賬。操作要點(diǎn)：1．一旦結(jié)賬，對(duì)于已結(jié)賬會(huì)計(jì)期間的業(yè)務(wù)將不能再進(jìn)行修改和刪除。2．如需對(duì)已結(jié)賬期間業(yè)務(wù)進(jìn)行修改，可通過(guò)按住(shift>鍵，單擊“期末結(jié)賬”圖標(biāo)，選擇“反結(jié)賬”功能，反悔到上一期進(jìn)行數(shù)據(jù)修改。操作步驟（結(jié)賬）：賬務(wù)處理——期末結(jié)賬——選擇結(jié)賬——開(kāi)始——確定。（反結(jié)賬）：賬務(wù)處理——期末結(jié)賬——選擇反結(jié)賬——開(kāi)始——確定。練習(xí)五工資管理系統(tǒng)練習(xí)建立工資類別方案類別名稱：全體員工是否多類別：否幣別：人民幣操作要點(diǎn)：設(shè)置工資類別時(shí)應(yīng)注意，單類別才能用于核算工資數(shù)據(jù)，而匯總類別主要用于匯總多個(gè)單類別的工資數(shù)據(jù)，且只能查看，不能進(jìn)行工資數(shù)據(jù)的計(jì)算工作。因此，在建立獨(dú)立的工資類別時(shí)，不要選擇多類別。操作步驟：工資管理——類別管理——新建——類別名稱：全體員工——幣別：人民幣——確定。二、系統(tǒng)維護(hù)系統(tǒng)參數(shù)：要求結(jié)賬與總賬期間同步。三、設(shè)置(一)導(dǎo)入或新增部門資料代碼名稱01財(cái)務(wù)部02行政部03銷售部(上級(jí)組)03.01銷售一部03.02銷售二部04生產(chǎn)部操作步驟：工資管理——部門——引入——全選——導(dǎo)入——關(guān)閉。(二)導(dǎo)入并修改或新增職員資料代碼名稱職員類別部門個(gè)人賬號(hào)001張華管理人員財(cái)務(wù)部2712356487002李萍管理人員行政部2712568435003王林銷售人員銷售一部2713258741004趙立銷售人員銷售二部2713856984005劉紅生產(chǎn)人員生產(chǎn)部2714521436006孫晴生產(chǎn)管理人員生產(chǎn)部2713632541操作步驟：工資管理——職員——引入——全選——導(dǎo)入——關(guān)閉。(三)增加銀行資料代碼名稱賬號(hào)長(zhǎng)度1001建行天河支行10操作步驟：工資管理——銀行——代碼：1001——名稱：建行天河支行——賬號(hào)長(zhǎng)度——10——保存——退出。(四)工資項(xiàng)目設(shè)置項(xiàng)目名稱數(shù)據(jù)類型小數(shù)位數(shù)項(xiàng)目屬性職員代碼文本其他職員姓名文本其他部門文本其他基本工資貨幣2固定項(xiàng)目浮動(dòng)工資貨幣2可變項(xiàng)目津貼貨幣2可變項(xiàng)目加班貨幣2可變項(xiàng)目獨(dú)補(bǔ)貨幣2固定項(xiàng)目病假貨幣2可變項(xiàng)目事假貨幣2可變項(xiàng)目應(yīng)發(fā)合計(jì)貨幣2可變項(xiàng)目房租水電貨幣2可變項(xiàng)目代扣所得稅貨幣2可變項(xiàng)目醫(yī)療保險(xiǎn)貨幣2固定項(xiàng)目養(yǎng)老保險(xiǎn)貨幣2固定項(xiàng)目工會(huì)貨幣2固定項(xiàng)目扣款合計(jì)貨幣2可變項(xiàng)目實(shí)發(fā)合計(jì)貨幣2可變項(xiàng)目個(gè)人賬號(hào)文本其他操作步驟：工資管理——項(xiàng)目設(shè)置——新增——項(xiàng)目名稱：個(gè)人賬號(hào)——數(shù)據(jù)類型：文本——項(xiàng)目屬性：其他——新增。(五)工資計(jì)算公式設(shè)置公式名稱：全體員工應(yīng)發(fā)合計(jì)=基本工資+浮動(dòng)工資+津貼+加班+獨(dú)補(bǔ)扣款合計(jì)=病假+事假+房租水電+代扣所得稅+醫(yī)療保險(xiǎn)+養(yǎng)老保險(xiǎn)+工會(huì)實(shí)發(fā)合計(jì)=應(yīng)發(fā)合計(jì)一扣款合計(jì)操作步驟：工資管理——公式設(shè)置——新增——公式名稱：全體員工——設(shè)置公式——保存——關(guān)閉。(六)所得稅設(shè)置名稱個(gè)人所得稅計(jì)算稅率類別含稅級(jí)距稅率稅率項(xiàng)目應(yīng)稅所得一應(yīng)發(fā)合計(jì)獨(dú)補(bǔ)一醫(yī)療保險(xiǎn)養(yǎng)老保險(xiǎn)所得計(jì)算應(yīng)稅所得一應(yīng)發(fā)合計(jì)獨(dú)補(bǔ)一醫(yī)療保險(xiǎn)養(yǎng)老保險(xiǎn)所得期間2009—01外幣幣別人民幣基本扣除l，260操作步驟：工資管理——所得稅計(jì)算——選擇“標(biāo)準(zhǔn)格式”，點(diǎn)確定——進(jìn)入后點(diǎn)“設(shè)置”——進(jìn)入個(gè)人所得稅初始設(shè)置，點(diǎn)新增——先錄入計(jì)算公式名稱“個(gè)人所得稅計(jì)算”——再點(diǎn)“稅率類別”旁邊的小框，點(diǎn)“是”選擇含稅級(jí)距稅率，并錄入名稱“含稅級(jí)距稅率”，點(diǎn)保存，然后雙擊左手邊的“含稅級(jí)距稅率”。稅率項(xiàng)目——點(diǎn)旁邊的小框——新增，錄入名稱“應(yīng)發(fā)合計(jì)”，——所得項(xiàng)目里點(diǎn)下拉框選擇“應(yīng)發(fā)合計(jì)”，——“屬性”選擇增項(xiàng)?！略鲆恍小吕蜻x擇“獨(dú)補(bǔ)”，——“屬性”選擇減項(xiàng)——新增一行——下拉框選擇“醫(yī)療保險(xiǎn)”——“屬性”選擇減項(xiàng)——新增一行——下拉框選擇“養(yǎng)老保險(xiǎn)”——“屬性”選擇減項(xiàng)。點(diǎn)