用友ERP-總帳管理應(yīng)用能手練習(xí)題四、業(yè)務(wù)處理題-考核盤

用友ERP—總帳管理應(yīng)用能手練習(xí)題:四、業(yè)務(wù)處理題考核盤四、業(yè)務(wù)處理題考核盤：

1、題面：在總賬系統(tǒng)中指定"1603在建工程"的備查項目為：建筑面積。

步驟：(1)點擊【總賬】進(jìn)入〖U8-總賬(演示/教學(xué)版)〗窗體。

(2)點擊【系統(tǒng)菜單】->【設(shè)置】->【科目備查資料】->【備查科目設(shè)置】進(jìn)入〖科目指定備查項〗窗體。

(3)點擊選擇〖科目〗：1603在建工程。

(4)點擊">"按鈕，或雙擊待選科目"建筑面積"。

(5)單擊〖確定〗按鈕。

2、題面：明光公司（100賬套）相關(guān)財務(wù)制度規(guī)定:

1、記賬憑證的修改及作廢處理必須由制單人本人進(jìn)行；

2、操作員對記賬憑證的審核權(quán)限由會計主管進(jìn)行具體限定；

3、收、付款憑證在登賬前必須經(jīng)由出納簽字。請據(jù)此對總賬相關(guān)參數(shù)進(jìn)行設(shè)定。

步驟：(1)選擇〖財務(wù)會計〗->〖總賬〗；

(2)在彈出的“U8-總賬(演示/教學(xué)版)”窗口中，單擊〖設(shè)置〗->〖選項〗；

(3)在彈出的“選項”窗口的“憑證”選項卡中，點擊不選中“允許修改、作廢他人填制的憑證”復(fù)選框；

(4)點擊選中“憑證審核控制到操作員”復(fù)選框；

(5)點擊選中“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”復(fù)選框；

(6)單擊“編輯”按鈕；

(7)單擊“確定”按鈕，關(guān)閉“選項”窗口。

1.題面：2002年9月20日，以賬套主管DEMO身份進(jìn)入用友ERP——U8演示賬套999的總賬模塊

步驟：⑴單擊“開始”菜單“程序”——“用友ERP-U8”下“企業(yè)門戶”菜單項

⑵輸入DEMO口令DEMO

⑶修改系統(tǒng)日期

⑷修改許同日期為2002年9月20日，單擊“確定”按鈕進(jìn)入

⑸單擊“財務(wù)會計”下“總賬”

⑹單擊“開始”菜單“程序”——“用友ERP-U8”下“財務(wù)會計”下“總賬”

⑺輸入DEMO口令DEMO

⑻擊活日期輸入欄

⑼單擊“確定”按鈕

2.題面：設(shè)置操作員王晶具有現(xiàn)金和銀行存款科目的查賬及制單權(quán)限

步驟：⑴總賬-設(shè)置-數(shù)據(jù)權(quán)限分配，單擊“數(shù)據(jù)分配權(quán)限”

⑵單擊用戶“02王晶”

⑶單擊“確定”按鈕

⑷單擊“X”按鈕

⑸單擊“授權(quán)”按鈕，或單擊“操作”菜單

3.題面：在明光公司賬套中將“現(xiàn)金支票”結(jié)算方式改為不進(jìn)行出納票據(jù)登記。

步驟：⑴在總賬系統(tǒng)中，單擊“設(shè)置”|“結(jié)算方式”，進(jìn)入“結(jié)算方式”窗口。

⑵在結(jié)算方式列表中選擇“201現(xiàn)金支票”。

⑶單擊“操作”|“修改”或直接單擊工具欄上的“修改”按鈕，或按F7鍵，進(jìn)入編輯狀態(tài)。

⑷單擊去除“是否票據(jù)管理”選項。

⑸單擊“保存”或“刷新”。

⑹單擊“退出”。

4.題面：在總賬系統(tǒng)中設(shè)置項目目錄。基本信息如下：

?項目核算大類為成本對象

?項目名稱為成本對象

?項目級次為1級，1位

?增加項目欄目為備注，類型：文本；長度：20

步驟：略

5.題面：12月2日，銷售一部趙兵購買了200元的辦公用品，以現(xiàn)金支付，附單據(jù)1張。根據(jù)以上業(yè)務(wù)以操作員DEMO身份進(jìn)行相應(yīng)總賬業(yè)務(wù)處理

步驟：⑴點擊“總賬”

⑵單擊“憑證”/“填制憑證”

⑶單擊“增加”按鈕或按F5

⑷單擊“憑證類型”參照按鈕，雙擊選擇“付款憑證”

⑸回車，確認(rèn)當(dāng)前操作日期。

⑹直接單擊“單據(jù)數(shù)”欄，在“單據(jù)數(shù)”欄輸入“1”

⑺在摘要欄輸入“購辦公用品”并回車

⑻在科目欄輸入“5501”或單擊科目參照按鈕，選擇5501營業(yè)費(fèi)用科目，單擊確定按鈕

⑼回車，進(jìn)入借方發(fā)生額輸入狀態(tài)

⑽輸入200，回車

⑾回車默認(rèn)貸方摘要

⑿輸入貸方科目1001，或單擊科目參照按鈕，選擇1001科目，單擊“確定”按鈕

⒀單擊“回車”，貸方輸入200，或在貸方金額輸入欄單擊等號

⒁單擊“保存”按鈕

⒂單擊“確定”

⒃單擊“退出“按鈕

6.題面：明光公司財務(wù)部2003年1月11日從工商銀行提取現(xiàn)金2000元備用。該公司提現(xiàn)業(yè)務(wù)已設(shè)置成編號為"01"的常用憑證，請在總賬系統(tǒng)中調(diào)用常用憑證，據(jù)以編制相應(yīng)記賬憑證。

步驟：⑴在總賬系統(tǒng)中，單擊“憑證”|“填制憑證”，進(jìn)入“填制憑證”窗口。

⑵單擊“制單”|“調(diào)用常用憑證”或按F4鍵，

⑶直接輸入常用憑證編碼“01”，或者單擊參照鈕，在常用憑證對話框選中該憑證，再單擊“選入”按鈕返回。

⑷單擊“保存”，單擊【確定】。

⑸單擊“退出”。

7.題面：明光公司對"庫存商品－甲產(chǎn)品"明細(xì)賬（124301）實行數(shù)量金額核算。2003年1月31日，結(jié)轉(zhuǎn)本月已銷商品成本：甲產(chǎn)品350臺，單位成本418元，總成本146300元。請根據(jù)上述經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)在總賬系統(tǒng)中填制摘要為“結(jié)轉(zhuǎn)已銷產(chǎn)品成本”的記賬憑證，附單據(jù)3張。

步驟：⑴在總賬系統(tǒng)中，單擊“憑證”|“填制憑證”，進(jìn)入“填制憑證”窗口。

⑵單擊“增加”，修改制單日期為“2003.1.31”，輸入附單據(jù)數(shù)：3。

⑶將光標(biāo)置于“摘要”欄，輸入摘要“結(jié)轉(zhuǎn)已銷產(chǎn)品成本”或單擊參照按鈕，選擇“結(jié)轉(zhuǎn)已銷產(chǎn)品成本”，單擊“選入”。

⑷輸入或參照選擇科目“5401”，回車。

⑸輸入借方金額：146300；回車，摘要自動帶到下一行。

⑹輸入或參照選擇科目“124301”，回車，彈出“輔助項”對話框。

⑺輸入數(shù)量：350，

單價：418。

⑻單擊【確認(rèn)】。

⑼自動生成貸方金額：146300；單擊“保存”，單擊【確定】。

⑽單擊“退出”。

8.題面：明光公司對“4105－制造費(fèi)用”科目實行分部門核算。2003年1月31日，預(yù)提一車間固定資產(chǎn)修理費(fèi)4000元。請根據(jù)上述經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)在總賬系統(tǒng)中填制摘要為“預(yù)提固定資產(chǎn)大修理費(fèi)”的記賬憑證，附單據(jù)1張。

步驟：⑴在總賬系統(tǒng)中，單擊“憑證”|“填制憑證”，進(jìn)入“填制憑證”窗口。

⑵單擊“增加”，修改制單日期為“2003.1.31”，輸入附單據(jù)數(shù)：1。

⑶將光標(biāo)置于“摘要”欄，輸入摘要“預(yù)提固定資產(chǎn)修理費(fèi)”或單擊參照按鈕，選擇“預(yù)提固定資產(chǎn)修理費(fèi)”，單擊“選入”。

⑷輸入或參照選擇科目“4105”，回車，彈出“輔助項”對話框。

⑸輸入“201”或參照選擇部門“一車間”，單擊【確認(rèn)】。

⑹輸入借方金額：4000；回車，摘要自動帶到下一行。

⑺輸入或參照選擇科目“219101”，回車。

⑻輸入貸方金額：4000。

⑼單擊“保存”，單擊【確定】。

⑽單擊“退出”。

9.題面：.輸入銀行對賬期初數(shù)據(jù)，信息如下，賬戶為10020102建行人民幣賬戶；單位日記賬和銀行對賬單期初數(shù)據(jù)均為562500；期初無未達(dá)賬項

步驟：⑴在總賬系統(tǒng)中，單擊“出納”|“銀行對賬”|“銀行對賬期初錄入”，打開“銀行科目選擇”對話框。

⑵選擇“建行-人民幣賬戶”，單擊【確定】，打開“銀行對賬期初”對話框。

⑶錄入單位日記賬調(diào)整前余額：562500；錄入銀行對賬單調(diào)整前余額：562500。

⑷單擊“退出”。

10.題面：以出納員周民的身份查找明光公司2003年1月份所有未記賬收款憑證，并進(jìn)行成批出納簽字。

步驟：⑴在總賬系統(tǒng)中，單擊“憑證”|“出納簽字”，進(jìn)入“出納簽字”窗口。

⑵選擇憑證類型：“收款憑證”，單擊【確認(rèn)】。

⑶單擊【確定】。

⑷單擊“出納”|“成批出納簽字”。

⑸單擊【確定】，單擊“退出”。

11.題面：以出納員周民的身份查找明光公司2003年1月份所有未記賬付款憑證，并取消其中0002號付款憑證進(jìn)行出納簽字。

步驟：略

12.題面：會計周民在審核2003年1月份0002號轉(zhuǎn)賬憑證時發(fā)現(xiàn)該憑證有錯，進(jìn)行標(biāo)錯處理。

步驟：⑴在總賬系統(tǒng)中，單擊“憑證”|“審核憑證”，打開“憑證審核”對話框。

⑵從“憑證類型”下拉列表中選擇：轉(zhuǎn)賬憑證；在“憑證號”文本框中輸入：0002；單擊“確認(rèn)”；打開“憑證審核”列表。

⑶單擊“確定”，進(jìn)入“審核憑證”窗口。

⑷單擊“標(biāo)錯”。

⑸單擊“退出”。

13.題面：以會計周民的身份查找明光公司2002年1月份所有未記賬憑證，并進(jìn)行成批審核簽章。

步驟：⑴單擊“審核憑證”

⑵單擊“確認(rèn)”

⑶單擊“確定”

⑷單擊“審核”/“成批審核憑證”

⑸單擊“確定”

⑹單擊“退出”

14.題面：在總賬系統(tǒng)明光公司賬套中，以會計主管周民的身份將2003年1月份所有已審核記賬憑證進(jìn)行記賬處理。

步驟：⑴在總賬系統(tǒng)中，單擊“憑證”|“記賬”，打開“記賬”對話框。

⑵單擊【全選】，選擇本次記賬范圍；單擊【下一步】，顯示“記賬”界面。

⑶單擊【下一步】，顯示“記賬”界面。

⑷單擊【記賬】，顯示“期初試算平衡表”界面。

⑸單擊【確認(rèn)】，系統(tǒng)進(jìn)行記賬，顯示“記賬完畢”提示信息，單擊【確定】返回。

15.題面：查詢2003年12月未記賬憑證

步驟：略

16.題面：在總賬系統(tǒng)中查詢2002年8月份的客戶“昌德醫(yī)藥”余額表，聯(lián)查該明細(xì)賬記錄。

步驟：⑴在總賬系統(tǒng)中，單擊“賬表”|“客戶往來輔助賬”|“客戶往來余額表”|“客戶余額表”。

⑵參照選擇客戶“昌德醫(yī)藥”。

⑶從月份下拉列表中選擇“2002.08”-“2002.08”。

⑷單擊【確定】，進(jìn)入“客戶余額表”窗口。

⑸單擊“明細(xì)”，進(jìn)入“客戶明細(xì)賬”窗口。

17.題面：明光公司2002年12月份的一筆應(yīng)收通達(dá)公司的銷貨款，已于2003年1月收回并登賬，請在總賬系統(tǒng)中，對該筆客戶往來賬進(jìn)行手工兩清。

步驟：⑴在總賬系統(tǒng)中，單擊“賬表”|“客戶往來輔助賬”|“客戶往來兩清”，打開“客戶往來兩清”對話框。

⑵參照選擇客戶：通達(dá)公司；單擊【確定】。

⑶分別雙擊兩筆業(yè)務(wù)的“兩清”欄。

⑷單擊“退出”。

18.題面：在總賬系統(tǒng)中，據(jù)以下資料設(shè)置對應(yīng)分錄。

?轉(zhuǎn)賬序號：0001；

?摘要：結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額；

?分錄：借：應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅——銷項稅額（21710105）貸：應(yīng)交稅金——未交增值稅（217102）

步驟：略

19.題面：采用直接輸入公式法，設(shè)置“攤銷報刊雜志費(fèi)”的自定義轉(zhuǎn)賬分錄?；拘畔⑷缦拢恨D(zhuǎn)賬序號：01；轉(zhuǎn)賬說明：攤銷報刊雜志費(fèi)轉(zhuǎn)賬類別：轉(zhuǎn)賬憑證會計分錄：借：管理費(fèi)用（550202）

貸：待攤費(fèi)用（1301）借、貸方計算公式：QC(1301,年,借)|12

步驟：⑴在總賬系統(tǒng)中，單擊“期末”|“轉(zhuǎn)賬定義”|“自定義轉(zhuǎn)賬”，進(jìn)入“自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置”窗口。

⑵)單擊“增加”按鈕。

⑶出現(xiàn)“轉(zhuǎn)賬目錄”對話框。

(4)在“轉(zhuǎn)賬序號”框中輸入“01”

(5)在轉(zhuǎn)賬說明中輸入“攤銷報刊雜志費(fèi)”

(6)單擊“轉(zhuǎn)賬類別”下拉列表選擇“轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證”

(7)單擊“確定”按鈕

(8)按Enter鍵或單擊“科目編碼”輸入“550202”

(9)雙擊“方向”輸入欄選擇“借”

(10)單擊"金額公式"輸入欄輸入公式“QC(1301,年,借)|12”

(11)按Enter鍵或單擊“增行”按鈕

(12)單擊"科目編碼"輸入“1301”

(13)雙擊“方向”輸入欄選擇“貸”

(14)按Enter鍵或單擊“金額公式”輸入“QC(1301,年,借)|12”

(15)單擊“保存”按鈕

(16)單擊“退出”按鈕，或單擊“×”按鈕。

20.題面：采用直接輸入公式法，設(shè)置對應(yīng)轉(zhuǎn)賬分錄，基本信息如下：

?編號：0001

?轉(zhuǎn)賬類別：轉(zhuǎn)賬憑證

?摘要：計算本月未交增值稅稅金

?轉(zhuǎn)出科目編碼：21710101

?轉(zhuǎn)入科目編碼：217102

?會計分錄：借：應(yīng)交稅金--未交增值稅（217102）貸：應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額)（21710101）

?編號：0002；

?轉(zhuǎn)賬類別：轉(zhuǎn)賬憑證摘要：計算本月未交增值稅稅金

?轉(zhuǎn)出科目編碼：21710105

?轉(zhuǎn)入科目編碼：217102

?會計分錄：借：應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅(銷項稅額)（21710105）貸：應(yīng)交稅金--未交增值稅（217102）

步驟：⑴在總賬系統(tǒng)中，單擊“期末”|“轉(zhuǎn)賬定義”|“對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)”，進(jìn)入“對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)”窗口。

(2)單擊“轉(zhuǎn)賬定義”。

(3)單擊“對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)”。

(4)輸入編號“0001”。

(5)單擊“憑證類別”下拉列表三角按鈕。

(6)指向“轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證“項。

(7)單擊“轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證“項。

(8)將光標(biāo)置于“摘要”輸入欄”。

(9)輸入摘要"計算本月未交增值稅稅金"。

(10)將光標(biāo)置于“轉(zhuǎn)出科目編碼”輸入欄。

(11)輸入轉(zhuǎn)出科目編碼"21710101"

(12)按Enter鍵。

(13)單擊“增行”按鈕。

(14)輸入轉(zhuǎn)入科目編碼"217102"。

(15)按Enter鍵，或鼠標(biāo)單擊“轉(zhuǎn)入科目名稱”輸入欄。

(16)單擊“保存”按鈕。

(17)點擊“增加”。

(18)輸入編號“0002”

(19)單擊“憑證類別”下拉列表三角按鈕

(20)指向“轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證“

(21)單擊“轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證“

(22)將光標(biāo)置于“摘要”輸入欄”

(23)輸入摘要“計算本月未交增值稅稅金”

(24)將光標(biāo)置于“轉(zhuǎn)出科目編碼”輸入欄

(25)輸入轉(zhuǎn)出科目編碼"21710105"

(26)按Enter鍵

(27)單擊“增行”按鈕

(28)按Enter鍵，或鼠標(biāo)單擊“轉(zhuǎn)入科目編碼”輸入欄

(29)輸入轉(zhuǎn)入科目編碼"217102"。

(30)單擊“保存”按鈕

(31)單擊“退出”按鈕，或單擊“×”按鈕

21.題面：在總賬系統(tǒng)明光公司賬套中，據(jù)以下資料采用手工錄入方式設(shè)置轉(zhuǎn)賬分錄：

轉(zhuǎn)賬序號：0001

摘要：計提短期借款利息

年利率：9%

分錄：借：財務(wù)費(fèi)用（5503）公式：QM（2101，月）*0.09/12貸：預(yù)提費(fèi)用——利息費(fèi)用（219102）取對方科目計算結(jié)果：JG（）***公式需手動輸入***

步驟：⑴單擊“期末”/“轉(zhuǎn)帳定義”/“自定義轉(zhuǎn)帳”

⑵單擊“增加”

⑶輸入轉(zhuǎn)帳序號：0001

轉(zhuǎn)帳說明：計提短期借款利息

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