2023內部審計工作總結（3篇）

第12頁共12頁2023?內部審計?工作總結?___?_年我單?位內部審?計工作在?集團公司?的指導下?，認真學?習和執(zhí)行?《審計署?關于內部?審計工作?規(guī)定》和?《內部審?計準則》?規(guī)定要求?，按照集?團公司有?關內部審?計工作會?議精神，?遵循查錯?糾弊，維?____?紀，促進?管理的宗?旨，積極?引導我單?位內部審?計機構在?加強單位?財務管理?和實現經?濟目標等?方面發(fā)揮?積極的作?用，實現?內部審計?為單位目?標而服務?的思想理?念，嚴格?執(zhí)行會計?制度，建?立健全崗?位責任制?和內部檢?查制度。?一、審?計工作的?開展與完?成情況?1、加強?審計人員?對內部審?計審職能?和作用的?認識。我?單位每周?____?財務人員?及審計人?員就集團?下發(fā)的《?企業(yè)內部?控制手冊?》一書進?行學習討?論，不僅?激發(fā)了內?部審計人?員的積極?性和創(chuàng)造?性，還使?其他財務?人員加深?了對內部?審計的認?識，能更?好的配合?審計人員?完成審計?任務，建?立了良好?的內部審?計環(huán)境。?2、加?強對具體?項目的審?計工作。?我們嚴格?按照制定?的審計計?劃對各個?項目進行?檢查，每?月抽選出?幾個__?__個工?程項目進?行檢查，?每半年對?全部工程?項目都要?檢查一次?，針對大?額或虧損?的項目更?要時刻監(jiān)?督每季度?至少檢查?一次。要?求審計人?員每次檢?查都要親?臨項目現?場進行實?地___?_，采取?事前審計?與事中、?事后審計?相結合的?方法，將?審計監(jiān)督?的關口前?移，及時?發(fā)現存在?的弊端，?把問題解?決在萌芽?狀態(tài)或初?始階段。?二、項?目上普遍?存在的問?題及整改?措施(?一)審計?中發(fā)現的?問題1?、由于有?的nc帳?套核算_?___個?及以上工?程項目，?造成會計?憑證編號?與裝訂不?統(tǒng)一，有?的仍然以?手工帳為?主，要求?所有單位?nc帳套?、會計憑?證統(tǒng)一編?號，分工?程項目裝?訂以便查?賬、審計?，同時要?求今年全?部脫離手?工帳內部?審計工作?總結2、?會計憑證?存在手續(xù)?不完整，?白條入賬?現象。?3、會計?憑證摘要?有的過于?簡單，敘?述不清；?有的項目?經濟業(yè)務?會計分錄?處理不當?。4、?有的項目?建造合同?總金額，?預計總成?本刷新不?及時。支?持性文件?有的不充?分，甚至?流于形式?。5、?有的項目?債權、債?務沒有按?月及時對?賬，甚至?沒有進行?對賬，有?的對了帳?但沒有簽?對賬單。?6、工?程進度款?、材料款?的支付存?在超合同?比例支付?的現象，?有的甚至?多付；有?的沒有合?同而付預?付款。?7、應收?賬款和其?他應收款?的定期催?回和清理?工作力度?不足，有?的項目雖?簽定了清?欠責任書?，但流于?形式。?8、甲方?代扣代繳?稅金的，?存在手續(xù)?辦理不規(guī)?范現象。?9、有?的項目銀?行承兌匯?票沒有進?行歸集，?有的項目?甲方為私?營企業(yè)，?支付工程?款常常為?現金，項?目部就不?進行歸集?，直接支?付，存在?坐支現象?。10?、有的項?目銀行承?兌匯票貼?現損失，?不進行處?理隨意掛?賬，形成?潛虧隱患?。(二?)提出的?整改措施?1、應?進一步加?強資金收?、支預算?管理，注?重過程監(jiān)?控與結果?考核，提?高資金使?用效率。?嚴格執(zhí)行?《全面預?算管理辦?法》，建?立健全資?金預算審?批流程。?2、結?算工作關?系到項目?部經營的?成果，清?欠工作關?系著經營?成果的回?收，兩者?都關系到?項目部資?金的滾動?，應__?__專人?進行負責?，對結算?與清欠工?作同時進?行，采取?有效措施?，縮短結?算期限，?同甲方高?層領導協?商，從源?頭上開辟?新的途徑?，選擇有?力有效的?清欠方式?，確保工?程款的及?時和足額?回收。?3、各項?目的項目?經理應加?強對各工?程的管理?，協調各?部門，使?預算人員?，財務人?員相互配?合，并同?業(yè)主積極?溝通，嚴?格按照合?同約定的?付款比例?及預算部?門提供的?預結算資?料進行付?款，避免?多付超付?，造成資?金分配不?合理，企?業(yè)資金緊?張的現象?。4、?財務人員?銀改嚴格?按照《企?業(yè)會計準?則》的要?求，每項?業(yè)務的處?理要做到?有據可依?，并且單?據完整有?效；出納?人員要注?意收支分?開核算，?不得有坐?支白條抵?庫的現象?。三、?審計中發(fā)?現的審計?部門存在?的缺陷?1、應加?大對內部?審計的宣?傳力度，?提高單位?領導、職?工、財務?人員、具?體從事內?部審計的?工作者對?搞好內部?審計工作?的認識，?只有認識?提高了，?才能不斷?拓寬單位?內部審計?的路子，?才能更好?地發(fā)揮出?內部審計?保駕護航?，服務本?部門、本?單位中心?任務的作?用。2?、應正確?定位內部?審計工作?的落腳點?，進一步?明確內部?審計工作?的思路。?不能單純?地看查出?了多少違?紀違規(guī)問?題和多少?違紀違規(guī)?金額。單?位內部審?計工作必?須把定位?點確立在?能及時向?本部門、?本單位的?領導提出?決策依據?和可行性?建議，為?領導的決?策服務，?把服務寓?于監(jiān)督之?中，促進?加強部門?和單位內?部管理。?3、應?加強審計?隊伍建設?，不斷提?高內部審?計人員的?綜合素質?。內審工?作是一項?專業(yè)性、?技術性很?強的工作?，要求內?部審計人?員具有較?高的政治?素質和較?好的專業(yè)?知識，即?當前的內?審人員不?僅要掌握?審計、財?務知識，?更要掌握?經濟學及?其它方面?的知識。?但目前，?從數量和?質量上看?，內審人?員還不能?適應我單?位內部審?計的要求?。所以要?抓好單位?內部審計?人員培訓?工作，與?財務人員?一樣實行?持證上崗?制度和后?續(xù)教育培?訓制度，?加強崗位?培訓，不?斷更新內?部審計人?員的知識?內容，增?強業(yè)務技?能，以切?實提高他?們的綜合?業(yè)務素質?，明確審?計人員職?責，嚴肅?審計紀律?。審計部?門是監(jiān)督?部門，這?決定了審?計隊伍的?素質應該?更高、審?計紀律更?嚴。2?023內?部審計工?作總結（?二）轉?眼又是一?年，一年?來審計部?根據服務?責任目標?要求，積?極探索和?改進審計?工作，較?好的完成?了各項審?計任務，?現將__?__年的?審計工作?總結匯報?如下：?一、監(jiān)督?、服務職?能的加強?今年公?司領導對?審計部工?作給予了?高度重視?和支持，?明確審計?部宗旨是?：“監(jiān)督?服務，查?錯糾弊，?促進管理??！睂徲?部根據集?團經營管?理情況制?定了審計?工作計劃?，確定監(jiān)?督重點，?審計范圍?，逐步完?善了工作?制度，審?計工作逐?步走向正?規(guī)化、監(jiān)?督服務職?能得到了?進一步的?加強，充?分發(fā)揮審?計部在公?司管理中?的作用。?二、監(jiān)?督、服務?工作的成?效在日?常工作中?，審計部?結合各部?門各公司?的具體情?況，有重?點分階段?的展開了?日常監(jiān)審?和專項審?計，全年?共審核結?算___?_份，割?算___?_份，定?價___?_個，合?同___?_份，出?具標底_?___份?，預算_?___份?。1、?工程割算?、結算方?面。主要?是對上報?工程的內?容范圍，?工程量計?算和套項?是否合理?進行__?__，必?要時審計?人員與相?關工程管?理人員進?行現場調?查、研究?，盡量做?到公平、?公正，從?本年工作?來看，有?以下問題?，資料自?控性不強?，內容不?完善，有?的簽證只?有數量，?沒有工程?內容，更?無附圖，?隱蔽工程?的實際情?況也無從?核實，單?從資料來?看反映不?出具體的?真實內容?。再就是?簽字手續(xù)?不全，重?復割算，?簽字單中?自填人工?、材料、?機械費價?格，甚至?是資料內?容根本就?與圖紙或?與實際做?法不符。?2、定?價及合同?簽訂方面?。審計人?員根據各?工程的不?同特點，?采取網上?查詢、市?場調查比?較等客觀?公正準確?核價，合?同簽訂前?嚴格核實?工程概況?和結算標?準條款，?做好事前?管控，這?方面主要?存在核價?內容不清?，做法不?標準，合?同簽定滯?后，先開?工后簽合?同，各相?關人員簽?字不及時?造成合同?下發(fā)遲緩?等。3?、專項審?計方面。?今年審計?部專項審?計工作任?務較多，?工作繁重?，其中主?要有結算?審計。在?專項審計?工作中，?審計部首?先摸清前?期結算進?展情況，?存在的問?題和爭議?，安排專?職人員根?據原始基?礎資料做?出準確的?結算，并?多次到上?級主管部?門克難攻?關，查找?法律依據?，加班加?點，查找?資料，書?面上報“?意見書”?給專業(yè)主?管部門駁?斥有關單?位的不公?正資料，?____?人員及時?跟進，掌?握情況后?，加班加?點出具準?確數據。?三、加?強管理，?為審計工?作打好基?礎1、?規(guī)章制度?的建立。?根據集團?領導要求?，我們起?草了《審?計部工作?職責》《?審計部人?員崗位工?作職責》?和《審計?部工作流?程》，對?部分審計?事項作出?了詳細的?規(guī)定，通?過較為規(guī)?范的審計?程序，對?業(yè)務流程?進行了控?制，提高?了審計質?量，增加?了工作的?透明度，?保證了審?計工作的?獨立、客?觀、公正?。2、?專業(yè)技能?培訓。審?計工作任?務多、涉?及面廣，?人員相對?較少，審?計質量的?好壞，很?大程度上?取決于審?計人員的?專業(yè)素質?，為了進?一步提高?審計人員?的專業(yè)素?質和管理?能力，我?們在平時?的工作中?，除了要?求每人做?好基本工?作外，還?要學習其?他專業(yè)知?識，如精?通土建專?業(yè)的要掌?握___?_知識，?做___?_的要掌?握土建等?，使審計?人員知識?多元化。?由于審計?工作人員?少、任務?重，平時?一人干多?項或多種?工作，穿?插配合進?行，工作?量很大，?加班加點?是經常的?事。四?、總結經?驗、提高?工作質量?過去的?一年中，?雖然取得?了一定的?成績，但?仍存在著?一些不足?之處，主?要表現在?：1、?由于審計?部是內部?監(jiān)管部門?，個別部?門和人員?對監(jiān)管有?一定的抵?觸情緒，?不利于審?計部全面?準確的掌?握情況。?2、各?相關部門?對工作流?程了解不?夠，造成?了審計工?作相對滯?后，在今?后的工作?中，我們?在認真做?好審計工?作的同時?，須更加?注重同各?級管理層?的交流與?溝通，爭?取各級管?理層的理?解和信任?。3、?人員知識?結構還難?以滿足集?團全面審?計的要求?。4、?進一步提?高服務意?識。內審?工作的性?質決定了?審計工作?必須堅持?監(jiān)督與服?務并重，?寓監(jiān)督于?服務之中?。內部審?計歸根到?底是一種?內部管理?行為，它?的目標是?為了加強?內部管理?，為管理?者服務。?把服務意?識融于整?個審計過?程中，在?做好監(jiān)督?的同時為?領導提供?可靠的決?策依據。?五、下?一步工作?設想1?、完善子?公司制度?體系及內?部審計工?作流程，?建立健全?科學、嚴?密、配套?、有效的?制度體系?。補充和?完善各項?管理流程?，減少管?理漏洞，?降低管理?風險，通?過規(guī)范的?審計程序?，控制整?個業(yè)務流?程。2?、轉換思?路，向多?元化內部?審計發(fā)展?，把內部?審計的思?路從查找?現存的錯?誤，轉向?為識別和?查找業(yè)務?工作中的?風險點和?可控制點?，從事后?追蹤逐步?轉為事前?和事中的?監(jiān)督與防?范。3?、建立內?部審計激?勵機制。?對內部審?計人員的?工作進行?監(jiān)督、考?核和評價?，肯定成?績，并進?行適當獎?勵，激發(fā)?審計人員?的工作熱?情。六?、下一步?措施從?一年工作?情況來看?，下一步?工作要著?重注意以?下幾方面?的問題：?1、結?算、割算?方面的隱?蔽簽證資?料，隨著?公司的調?整需做重?點核查核?對工作，?對內容不?完善或相?對矛盾的?簽證，進?行統(tǒng)計上?報，希望?現場工作?人員認真?、準確、?客觀地簽?收相關工?程量。?2、割算?前對各工?程出具完?整的預算?，割算過?程中要注?意搜集分?析，發(fā)現?偏差及時?調整。另?外要學會?經濟指標?分析，養(yǎng)?成自我_?___和?評估的習?慣，使我?們的工作?能力和業(yè)?務水平不?斷提高。?3、定?價方面，?要求各指?揮部提供?書面做法?、報價及?工程量等?資料，以?免有些做?法變更后?，導致核?價內容與?做法不一?致。4?、合同方?面，簽訂?前，針對?工程實際?情況，合?理確定工?程成本，?考慮合理?利潤，在?公平自愿?的情況下?，簽訂施?工合同。?5、加?強工作作?風建設，?端正工作?態(tài)度，提?高服務質?量，樹立?工作形象?。審計部?是集團公?司的窗口?之一，在?下一步的?工作中，?我們要提?高服務意?識，加強?認識，樹?立良好的?工作形象??？傊?，在今后?的日子里?，審計部?在公司領?導的重視?和支持下?，內部審?計工作一?定本著“?監(jiān)督服務?、查錯糾?弊、促進?管理”的?宗旨，加?強內部審?計專業(yè)培?訓、提高?專業(yè)水平?，不斷改?進工作方?法，進一?步提高監(jiān)?督與服務?并重的理?念，堅持?實事求是?，客觀公?正的工作?態(tài)度，更?加努力的?把工作做?細、做好?。__?__部審?計工作總?結__?__年審?計局信訪?工作上半?年總結我?局年度的?信訪__?__工作?在縣委、?縣政府的?正確領導?下，在縣?委群眾工?作局、縣?____?局、縣法?制辦、縣?綜治辦的?指導和幫?助下，針?對本局工?作實際，?我們認真?____?了“穩(wěn)定?壓倒一切?”的工作?主導思想?，上下齊?心，層層?抓好目標?管理責任?制的落實?，采取.?..市?審計局工?作總結?財政審計?處個人年?終工作總?結篇一：?我于__?__年初?來到審計?局從事協?助審計工?作，在此?工作期間?，工作態(tài)?度嚴謹認?真，緊緊?圍繞各項?工作目標?，堅持“?依法審計?、服務大?局、圍繞?中心、突?出重點、?求真務實?”的審計?工作方針?，履行好?崗位職責?，在領導?的關心和?同事們的?幫助支持?...?工程審計?個人工作?總結三篇?篇一__?__年，?縣審計局?在縣委、?縣政府的?直接領導?和上級審?計部門的?指導下，?堅持以＂?____?＂重要思?想為指導?，認真_?___執(zhí)?行___?_和__?__經濟?工作會議?以及全國?、___?_市審計?工作會議?精神，緊?緊圍繞我?縣經濟建?設中心和?社會發(fā)展?大局，全?面落實審?計工..?.內部?審計工作?審計廳?年度工作?總結精選??___?_年，我?廳認真_?___、?省第__?__次黨?代會、省?委___?_屆二次?全會、省?經濟工作?會議精神?，積極踐?行新發(fā)展?理念，緊?緊圍繞協?調推進“?四個全面?”戰(zhàn)略布?局和我省?“三個五?”發(fā)展戰(zhàn)?略，以推?動我省“?抓項目、?抓環(huán)境、?抓落實”?會議精.?..審?計局創(chuàng)衛(wèi)?個人工作?總結示范?為進一步?做好“創(chuàng)?建衛(wèi)生城?市”工作?，根據市?委、市政?府和區(qū)委?、區(qū)政府?____?開展“創(chuàng)?衛(wèi)”的工?作要求，?審計局結?合審計工?作實際，?深入開展?“創(chuàng)衛(wèi)”?工作，確?保了“創(chuàng)?衛(wèi)”和工?作“兩不?誤、兩促?進”，達?到了預期?目的。?2023?內部審計?工作總結?（三）?根據《_?___有?限公司內?部審計制?度》(_?___發(fā)?[___?_]__?__號)?文件有關?要求，經?過集團公?司內部審?計委員會?及內審辦?公室的精?心___?_，在各?部門(單?位)的積?極配合下?，圓滿完?成了__?__年度?的內部審?計工作。?一、領?導重視，?制度健全?。建立?內審機構?是保證內?審工作的?前提，近?年來，我?公司內審?工作得到?了進一步?強化，建?立了由_?___直?接領導下?的審計監(jiān)?督體系。?負責監(jiān)督?、___?_和評價?企業(yè)經營?活動及內?部控制的?適當性、?合法性和?有效性，?促進__?__目標?的實現。?對本集團?公司的財?務管理、?工程項目?管理、原?材料管理?及有關制?度的落實?與可行性?等方面進?行審計監(jiān)?督。為了?開展有效?監(jiān)督，依?據相關法?規(guī)、規(guī)定?制定了審?計工作制?度、各崗?位人員工?作標準，?明確了工?作內容與?要求，責?任和權限?。由于領?導重視、?制度健全?，使我公?司內審工?作處在一?個良好的?運作狀態(tài)?，保證了?各項工作?的開展。?二、完?善程序，?落實職責?。公司?對有關的?管理制度?、辦法進?行了不斷?的修訂和?完善，在?經濟合同?、工程支?出等必審?項目的管?理制度中?增加了審?計監(jiān)督關?口，把審?計監(jiān)督作?為一個必?不可少的?環(huán)節(jié)和控?制點，納?入到有關?工作的管?理和控制?過程之中?，從根本?上解決了?審計監(jiān)督?的切入點?問題。目?前，有關?招投標、?合同簽定?、工程預?決算等工?作，全部?實行了事?前、事中?和事后相?結合的審?計方式。?從制度上?推動了事?前、事中?審計的開?展，有效?的提高了?審計作用?的發(fā)揮。?三、加?強培訓，?提高水平?。根據?內部審計?知識面不?斷拓展的?形勢要求?，我們加?大了審計?人員后續(xù)?教育的力?度。每年?____?審人員參?加省內審?協會__?__的經?濟責任審?計和內部?審計法規(guī)?及《內部?審計準則?》培訓班?，并定期