中國農(nóng)業(yè)銀行風(fēng)險防范方法

中國農(nóng)業(yè)銀行風(fēng)險防范方法童話2009420陳文靜200942001李涯晟200942003一、信用風(fēng)險信用風(fēng)險是指由于債務(wù)人或交易對手違約或其信用評級、履約能力降低而造成損失的風(fēng)險。農(nóng)業(yè)銀行信用風(fēng)險主要分布于貸款、投資、擔(dān)保、承諾以及其他表內(nèi)外信用風(fēng)險敞口等。信用風(fēng)險1、構(gòu)建信用風(fēng)險管理框架以分析信用風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測、報告和控制風(fēng)險5個過程為主要手段以提升農(nóng)業(yè)銀行的價值創(chuàng)造力，統(tǒng)一全行信用風(fēng)險偏好，促進(jìn)信用風(fēng)險管理的持續(xù)優(yōu)化，培育審慎穩(wěn)健的風(fēng)險文化為主要目標(biāo)以全面覆蓋農(nóng)業(yè)銀行各機(jī)構(gòu)、各產(chǎn)品條線、各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和各組合維度，動態(tài)調(diào)整資產(chǎn)組合分布，將信用風(fēng)險嚴(yán)格控制在可承受的范圍內(nèi)，保持風(fēng)險與收益的合理平衡，由專門團(tuán)隊運(yùn)用信用風(fēng)險管理方法、技術(shù)、工具和系統(tǒng)進(jìn)行專業(yè)化管理，且風(fēng)險管理體系應(yīng)與業(yè)務(wù)經(jīng)營體系保持相對獨(dú)立為主要原則的信用風(fēng)險管理框架信用風(fēng)險2、風(fēng)險偏好（一）定量指標(biāo)，信用風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本占經(jīng)濟(jì)資本總量85%左右；在一定時期內(nèi)（1年），農(nóng)業(yè)銀行因信用風(fēng)險導(dǎo)致的資產(chǎn)損失率不超過1%；“三農(nóng)”業(yè)務(wù)風(fēng)險容忍度最高不超過5%。（二）定性指標(biāo)，農(nóng)業(yè)銀行在從事涉及信用風(fēng)險的相關(guān)業(yè)務(wù)時，主要支持本行客戶評級較高客戶，在風(fēng)險全面覆蓋的條件下審慎介入低等級客戶，嚴(yán)禁介入違約客戶或向違約客戶追加授信額度。新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)推出前必須開展可行性研究，提出獨(dú)立的風(fēng)險評估意見，履行相關(guān)準(zhǔn)入程序，確保各類潛在風(fēng)險得以充分識別和有效管理。信用風(fēng)險3、信用風(fēng)險識別計量主要采用內(nèi)部評級法，分別對客戶及債項(xiàng)風(fēng)險進(jìn)行測定評價，定期開展返回測試（BackTesting）和壓力測試（StressTesting），并根據(jù)測試結(jié)果對計量方法或模型進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)。建立包括客戶評級和債項(xiàng)評級的評級管理制度，構(gòu)建涵蓋評級流程、內(nèi)部控制、評級技術(shù)、數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)、評級驗(yàn)證和內(nèi)部評級文檔管理的內(nèi)部評級體系。信用風(fēng)險4、信用風(fēng)險監(jiān)測充分利用IT技術(shù)對信用風(fēng)險狀況及其控制措施實(shí)施動態(tài)、持續(xù)的跟蹤與分析。信用風(fēng)險監(jiān)測要涵蓋各業(yè)務(wù)品種及業(yè)務(wù)條線，既要監(jiān)測客戶風(fēng)險因素變動情況，又要監(jiān)控宏觀經(jīng)濟(jì)變動對客戶風(fēng)險的影響，同時，還要監(jiān)控內(nèi)部管理制度的執(zhí)行情況。主要內(nèi)容有：單一客戶、資產(chǎn)組合、內(nèi)部制度執(zhí)行、宏觀因素等。信用風(fēng)險5、信用風(fēng)險緩釋指運(yùn)用合格的抵質(zhì)押品、凈額結(jié)算、保證和信用衍生工具等方式轉(zhuǎn)移或降低信用風(fēng)險。信用風(fēng)險緩釋工具應(yīng)符合國家法律規(guī)定、確保可實(shí)施，應(yīng)具備應(yīng)完備手續(xù)、確有代償能力并易于實(shí)現(xiàn)、與債務(wù)人風(fēng)險之間無實(shí)質(zhì)的正相關(guān)性。覆蓋的范圍原則上應(yīng)包括借款本金、利息、復(fù)利、罰息、違約金、實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用和所有其他應(yīng)付費(fèi)用。信用風(fēng)險6、信用風(fēng)險組合管理農(nóng)業(yè)銀行建立基于數(shù)據(jù)基礎(chǔ)的集中度風(fēng)險計量模型，提高對集中度風(fēng)險計量的準(zhǔn)確性。根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要動態(tài)調(diào)整集中度風(fēng)險控制指標(biāo)。農(nóng)業(yè)銀行在集中度風(fēng)險控制目標(biāo)內(nèi)實(shí)行限額管理。信用風(fēng)險7、內(nèi)部控制與審計建立信用風(fēng)險授權(quán)管理制度，按規(guī)定對承擔(dān)信用風(fēng)險的機(jī)構(gòu)、部門和人員實(shí)施授權(quán)管理，明確經(jīng)濟(jì)資本分配、限額設(shè)定與配置、處理信用風(fēng)險暴露及其他信用風(fēng)險管理權(quán)限。授權(quán)人應(yīng)根據(jù)受權(quán)人的風(fēng)險管理能力、業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)雜程度等進(jìn)行授權(quán)，并進(jìn)行定期審查、適時調(diào)整。農(nóng)業(yè)銀行信貸內(nèi)部控制的重點(diǎn)是實(shí)行統(tǒng)一信貸管理，健全客戶信用風(fēng)險識別與監(jiān)測體系，完善信貸決策與審批機(jī)制，防止對單一客戶、關(guān)聯(lián)企業(yè)客戶和集團(tuán)客戶信貸風(fēng)險的高度集中，防止違反信貸原則發(fā)放關(guān)系人貸款和人情貸款，防止信貸資金違規(guī)使用。農(nóng)業(yè)銀行實(shí)行法人客戶分層經(jīng)營管理，并逐步推行客戶名單制管理。個人信貸業(yè)務(wù)實(shí)行逐級授權(quán)和按品種授權(quán)制度。農(nóng)業(yè)銀行實(shí)行信貸業(yè)務(wù)審貸分離，信貸業(yè)務(wù)辦理實(shí)行責(zé)任制管理。農(nóng)業(yè)銀行法人客戶信貸業(yè)務(wù)原則上應(yīng)按照先評級、授信，再用信的程序進(jìn)行。二、操作風(fēng)險

銀行辦理業(yè)務(wù)或內(nèi)部管理出了差錯，必須做出補(bǔ)償或賠償；法律文書有漏洞，被人鉆了空子；內(nèi)部人員監(jiān)守自盜，外部人員欺詐得手；電子系統(tǒng)硬件軟件發(fā)生故障，網(wǎng)絡(luò)遭到黑客侵襲；通信、電力中斷；地震、水災(zāi)、火災(zāi)、恐怖襲擊；等等，所有這些，都會給商業(yè)銀行帶來損失。這一類的銀行風(fēng)險，被統(tǒng)稱為操作風(fēng)險操作風(fēng)險1、支付限額控制客戶可申請對結(jié)算賬戶的單筆或一定時期的支付金額進(jìn)行控制，對超過限額的交易予以限制。

辦理流程：客戶向農(nóng)業(yè)銀行開戶網(wǎng)點(diǎn)提出申請，簽訂協(xié)議。操作風(fēng)險2、支付對象管理客戶通過電子渠道付款時可對賬戶支付對象進(jìn)行控制，約定收款賬戶范圍，限制向非指定賬戶的電子支付。

辦理流程：客戶向農(nóng)業(yè)銀行開戶網(wǎng)點(diǎn)提出申請，簽訂協(xié)議。操作風(fēng)險3、授權(quán)支付客戶為加強(qiáng)財務(wù)集中管理，經(jīng)成員單位授權(quán)后，可通過電子渠道操作成員單位賬戶辦理轉(zhuǎn)賬付款業(yè)務(wù)。

辦理流程：客戶向農(nóng)業(yè)銀行申請開通銀企通平臺等電子渠道，成員單位提供授權(quán)。操作風(fēng)險4、余