集團型企業(yè)財務(wù)管理整體解決方案

KINGDEEAPPLICATIONSTUDIO財務(wù)管理整體處理方案集團型企業(yè)軍情觀察室最新一期

集團型企業(yè)財務(wù)管理整體解決方案第1頁大中型企業(yè)特征及信息化矛盾

商業(yè)模式創(chuàng)新與信息化能力之間矛盾

企業(yè)發(fā)展規(guī)模與信息化水平之間矛盾應(yīng)用通用化與行業(yè)化之間矛盾

管理靈活性與固化系統(tǒng)之間矛盾組織龐大地域?qū)拸V業(yè)務(wù)復(fù)雜信息孤島行業(yè)眾多軍情觀察室最新一期

集團型企業(yè)財務(wù)管理整體解決方案第2頁集團型企業(yè)財務(wù)管理面臨挑戰(zhàn)企業(yè)規(guī)模不停增加，怎樣確保會計信息及時、準確？企業(yè)經(jīng)營范圍不停擴張，怎樣有效整合現(xiàn)有資源？企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)流程多樣，怎樣控制以確保步調(diào)一致？企業(yè)結(jié)構(gòu)錯綜復(fù)雜，怎樣清楚披露經(jīng)營業(yè)績？企業(yè)內(nèi)部與外部環(huán)境多變，怎樣把握正確經(jīng)營方向？軍情觀察室最新一期

集團型企業(yè)財務(wù)管理整體解決方案第3頁集團型企業(yè)財務(wù)管了解決方案會計核實集中------實現(xiàn)會計信息及時、準確資金集中控制------有效整合企業(yè)資源全方面預(yù)算管理------確保企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)實現(xiàn)集團會計匯報------清楚披露經(jīng)營業(yè)績決議分析支持------把握正確經(jīng)營方向軍情觀察室最新一期

集團型企業(yè)財務(wù)管理整體解決方案第4頁集團型企業(yè)財務(wù)管了解決方案會計核實集中------實現(xiàn)會計信息及時、準確資金集中控制------有效整合企業(yè)資源全方面預(yù)算管理------確保企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)實現(xiàn)集團會計匯報------清楚披露經(jīng)營業(yè)績決議分析支持------把握正確經(jīng)營方向軍情觀察室最新一期

集團型企業(yè)財務(wù)管理整體解決方案第5頁

現(xiàn)實狀況

挑戰(zhàn)

集團包括業(yè)務(wù)領(lǐng)域多范圍廣怎樣確保會計核實規(guī)范統(tǒng)一各會計主體業(yè)務(wù)差異大怎樣滿足不一樣會計核實對象要求各級管理者對會計信息愈加關(guān)注怎樣實時、準確獲取明細資料業(yè)務(wù)管理信息化已初具規(guī)模怎樣實現(xiàn)集團財務(wù)與基層業(yè)務(wù)一體化IT技術(shù)條件差、門檻高怎樣在現(xiàn)有條件下實現(xiàn)會計信息集中會計核實集中---面臨問題與挑戰(zhàn)集中統(tǒng)一個性應(yīng)用軍情觀察室最新一期

集團型企業(yè)財務(wù)管理整體解決方案第6頁會計核實集中---我們策略統(tǒng)一制訂會計科目體系，按統(tǒng)一標(biāo)準控制會計信息處理，處理會計核實規(guī)范化問題建立不一樣會計科目之間關(guān)聯(lián)關(guān)系，處理統(tǒng)一規(guī)范與不一樣業(yè)務(wù)要求矛盾采取數(shù)據(jù)集中管理模式，滿足各級管理者對會計信息實時性要求采取各種技術(shù)實現(xiàn)伎倆，處理較差技術(shù)環(huán)境下信息快速集中瓶頸問題利用財務(wù)管理與ERP系統(tǒng)高度集成，抵達財務(wù)業(yè)務(wù)一體化軍情觀察室最新一期

集團型企業(yè)財務(wù)管理整體解決方案第7頁會計核實集中---基本業(yè)務(wù)情景集團統(tǒng)一會計科目體系、會計報表體系、重點管理內(nèi)容集團統(tǒng)一控制集團內(nèi)層級關(guān)系、權(quán)益關(guān)系、地域分布各會計核實主體基于本身進行日常會計核實業(yè)務(wù)處理固定資產(chǎn)管理、現(xiàn)金管理、應(yīng)收應(yīng)付管理、。。。集團會計信息與各會計主體同時各會計主體獨立編制會計報表

自動實現(xiàn)會計業(yè)務(wù)合并抵消，完成合并會計報表隨時查詢各級組織會計信息（基于集團數(shù)據(jù)中心）滿足集團管理要求，隨時生成各級各種多維管理報表企業(yè)組織架構(gòu)統(tǒng)一日常會計業(yè)務(wù)處理日常財務(wù)管理活動集團同時獲取信息編制會計報表編制會計匯報會計數(shù)據(jù)查詢管理報表提供會計核實政策統(tǒng)一軍情觀察室最新一期

集團型企業(yè)財務(wù)管理整體解決方案第8頁股份制企業(yè)會計科目表外資合資企業(yè)會計科目表獨資企業(yè)會計科目表跨國企業(yè)會計科目表會計核實集中---主要業(yè)務(wù)流程統(tǒng)一會計核實體系1分支機構(gòu)1分支機構(gòu)2分支機構(gòu)n分支機構(gòu)集團會計科目表制造企業(yè)會計科目表施工企業(yè)會計科目表電力企業(yè)會計科目表運輸企業(yè)會計科目表工業(yè)會計科目表商業(yè)會計科目表金融會計科目表外貿(mào)會計科目表集團軍情觀察室最新一期

集團型企業(yè)財務(wù)管理整體解決方案第9頁會計核實集中---主要業(yè)務(wù)流程子企業(yè)A子企業(yè)B子企業(yè)N集團企業(yè)數(shù)據(jù)分析憑證查詢帳簿查詢科目余額核實項目查詢報表編制管理報表分析報表會計報表模型分析差異分析結(jié)構(gòu)分析趨勢分析圖形分析數(shù)據(jù)分析報表編制日常核實日常管理同時反應(yīng)會計核實集中信息同時集團數(shù)據(jù)中心軍情觀察室最新一期

集團型企業(yè)財務(wù)管理整體解決方案第10頁集團一套賬管理--確保會計信息及時、準確會計科目體系集中控制--確保會計核實規(guī)范統(tǒng)一多會計科目體系關(guān)聯(lián)--既適應(yīng)集中管理、又滿足特征要求會計組織統(tǒng)一規(guī)劃--明確會計信息組成，適應(yīng)組織變動管理與會計報表產(chǎn)生“隨心所欲”--任意時刻、任意級別、任意地點會計核實集中---主要應(yīng)用價值軍情觀察室最新一期

集團型企業(yè)財務(wù)管理整體解決方案第11頁集團型企業(yè)財務(wù)管了解決方案會計核實集中------確保會計信息及時、準確資金集中控制------有效整合企業(yè)資源全方面預(yù)算管理------確保企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)實現(xiàn)集團會計匯報------清楚披露經(jīng)營業(yè)績決議分析支持------把握正確經(jīng)營方向軍情觀察室最新一期

集團型企業(yè)財務(wù)管理整體解決方案第12頁資金集中控制—問題和危機？危機問題子企業(yè)資金擔(dān)心和資金冗余現(xiàn)象并存子企業(yè)之間交易時資金體外循環(huán)集團整體資金利用效率差資金閑散，不能發(fā)揮整體效應(yīng)調(diào)劑可能發(fā)生違規(guī)付款行為不能有效監(jiān)控子企業(yè)支付資金合理性監(jiān)控資金集中管理籌資投資子企業(yè)籌資、投資決議不規(guī)范存在重大財務(wù)風(fēng)險不能快速掌握集團整體資金存量、流量、流向家底不清、資金管理混亂信息軍情觀察室最新一期

集團型企業(yè)財務(wù)管理整體解決方案第13頁資金集中控制—我們策略統(tǒng)一籌資，增強整體信用度；統(tǒng)一投資，預(yù)防財務(wù)風(fēng)險；統(tǒng)一賬戶，監(jiān)控資金，預(yù)防違規(guī)；統(tǒng)一調(diào)劑，保障重點項目資金；統(tǒng)一內(nèi)部結(jié)算，降低資金體外循環(huán)；統(tǒng)一對外結(jié)算，掌握資金流量、流向；核實資金占有成本，提升資金使用效率。軍情觀察室最新一期

集團型企業(yè)財務(wù)管理整體解決方案第14頁資金集中控制—處理方案資金業(yè)務(wù)會計核實資金計劃債務(wù)管理債權(quán)管理子企業(yè)集團結(jié)算中心資金集中結(jié)算資金計劃統(tǒng)一融資統(tǒng)一內(nèi)部結(jié)算網(wǎng)上銀行賬務(wù)處理資金分析集團分析決議商業(yè)銀行資金決議資金報表資金占有成本商業(yè)銀行統(tǒng)一對外結(jié)算現(xiàn)金業(yè)務(wù)軍情觀察室最新一期

集團型企業(yè)財務(wù)管理整體解決方案第15頁總集團集團統(tǒng)一調(diào)劑、統(tǒng)一投資，確保重點項目資金資金集中控制—統(tǒng)一籌資、投資子企業(yè)A子企業(yè)B子企業(yè)C子企業(yè)分別貸款難度大，利率高，信用度低集團統(tǒng)一籌資貸款難度小，信用高，利率低子企業(yè)投資分散，投資不規(guī)范，財務(wù)風(fēng)險大商業(yè)銀行項目3項目2項目1軍情觀察室最新一期

集團型企業(yè)財務(wù)管理整體解決方案第16頁資金集中控制—統(tǒng)一賬戶、監(jiān)控資金子企業(yè)A子企業(yè)B子企業(yè)C結(jié)算中心商業(yè)銀行子企業(yè)在集團結(jié)算中心開戶集團結(jié)算中心在商業(yè)銀行開戶統(tǒng)一賬戶、資金按“一個漏斗”支出，加強監(jiān)控，預(yù)防違規(guī)統(tǒng)一對外結(jié)算，掌握資金流量、流向軍情觀察室最新一期

集團型企業(yè)財務(wù)管理整體解決方案第17頁資金集中控制—統(tǒng)一內(nèi)部結(jié)算內(nèi)部單位之間交易形成資金體外循環(huán)統(tǒng)一內(nèi)部結(jié)算，加速資金周轉(zhuǎn)A企業(yè)B企業(yè)結(jié)算中心X商業(yè)銀行XX商業(yè)銀行網(wǎng)上銀行軍情觀察室最新一期

集團型企業(yè)財務(wù)管理整體解決方案第18頁資金集中控制—主要業(yè)務(wù)流程融資管理結(jié)算管理付款單、貸款單收款單、存款單內(nèi)部結(jié)算單資金分析資金報表賬簿會計核實網(wǎng)上銀行結(jié)算通知單付款通知單結(jié)轉(zhuǎn)通知單資金計劃集中控制商業(yè)銀行利息計算賬戶管理生成憑證軍情觀察室最新一期

集團型企業(yè)財務(wù)管理整體解決方案第19頁資金集中控制—企業(yè)應(yīng)用價值規(guī)范了集團籌資和投資行為；能夠快速掌握集團資金存量、流量、流向；能夠有效監(jiān)控集團資金使用情況；合理調(diào)整集團整體資金，滿足重點項目標(biāo)資金；杜絕資金體外循環(huán)，加緊資金周轉(zhuǎn)效率；整體提升集團資金效率。軍情觀察室最新一期

集團型企業(yè)財務(wù)管理整體解決方案第20頁集團型企業(yè)財務(wù)管了解決方案財務(wù)集中核實------確保會計信息及時、準確資金集中控制------有效整合現(xiàn)有資源全方面預(yù)算管理------確保企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)實現(xiàn)集團會計匯報------清楚披露經(jīng)營業(yè)績決議分析支持------把握正確經(jīng)營方向軍情觀察室最新一期

集團型企業(yè)財務(wù)管理整體解決方案第21頁全方面預(yù)算管理--工作程序及內(nèi)容設(shè)置預(yù)算管理組織預(yù)算目標(biāo)體系確立預(yù)算編制與相關(guān)協(xié)調(diào)建立預(yù)算信息反饋系統(tǒng)預(yù)算執(zhí)行調(diào)控與調(diào)整預(yù)算考評評價與獎懲預(yù)算管理組織預(yù)算執(zhí)行組織預(yù)算管理委員會預(yù)算編制機構(gòu)預(yù)算監(jiān)控與協(xié)調(diào)機構(gòu)預(yù)算反饋機構(gòu)投資中心利潤中心成本中心費用中心企業(yè)戰(zhàn)略預(yù)算指標(biāo)指標(biāo)體系目標(biāo)值業(yè)務(wù)財務(wù)結(jié)合上下結(jié)合流程合理方法適當(dāng)各種信息系統(tǒng)責(zé)任中心確立采取責(zé)任會計集成監(jiān)控業(yè)務(wù)資金調(diào)整批準審議申請明確考評程序建立考評指標(biāo)確定考評結(jié)果軍情觀察室最新一期

集團型企業(yè)財務(wù)管理整體解決方案第22頁全方面預(yù)算管理—預(yù)算目標(biāo)體系建立不一樣發(fā)展時期戰(zhàn)略決定不一樣預(yù)算管理重點企業(yè)戰(zhàn)略市場進入期市場成長久市場成熟期市場衰退期預(yù)算管理重點發(fā)展階段投資開發(fā)市場營銷成本控制尋找新增加點資本預(yù)算銷售預(yù)算成本預(yù)算現(xiàn)金流量預(yù)算軍情觀察室最新一期

集團型企業(yè)財務(wù)管理整體解決方案第23頁

預(yù)算信息預(yù)警預(yù)算信息預(yù)警收入異常財務(wù)指標(biāo)警報工作流數(shù)據(jù)倉庫預(yù)算信息預(yù)警費用警報移動電話尋呼機PDA全方面預(yù)算管理系統(tǒng)電子郵件銷售財務(wù)采購生產(chǎn)全方面預(yù)算管理—預(yù)算信息反饋軍情觀察室最新一期

集團型企業(yè)財務(wù)管理整體解決方案第24頁全方面預(yù)算管理—預(yù)算執(zhí)行調(diào)控與調(diào)整監(jiān)控構(gòu)建預(yù)算監(jiān)控體系建立預(yù)算監(jiān)控機制明確預(yù)算監(jiān)控重點利用有效監(jiān)控伎倆財務(wù)總監(jiān)監(jiān)控監(jiān)視會監(jiān)控職能部門監(jiān)控財務(wù)部審計部計劃部生產(chǎn)部質(zhì)量部對資金控制對業(yè)務(wù)控制XX預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控卡事后分析事先控制預(yù)算執(zhí)行審批軍情觀察室最新一期

集團型企業(yè)財務(wù)管理整體解決方案第25頁全方面預(yù)算管理—主要應(yīng)用流程預(yù)算編制規(guī)劃預(yù)算編制體系預(yù)算編制流程預(yù)算責(zé)任中心重點預(yù)算目標(biāo)主要預(yù)算指標(biāo)預(yù)算編制編制方案責(zé)任中心編制流程預(yù)算審批預(yù)算執(zhí)行集團子企業(yè)預(yù)算調(diào)整預(yù)算控制預(yù)算預(yù)警業(yè)務(wù)系統(tǒng)預(yù)算控制單據(jù)預(yù)算評價分析軍情觀察室最新一期

集團型企業(yè)財務(wù)管理整體解決方案第26頁主營業(yè)務(wù)非主營業(yè)務(wù)資本性投資財務(wù)收支會計系統(tǒng)管理系統(tǒng)人力資源其它業(yè)務(wù)流資金流信息流人力資源流全方面預(yù)算管理業(yè)務(wù)預(yù)算投資預(yù)算預(yù)算編制與相關(guān)協(xié)調(diào)資金預(yù)算利潤預(yù)算各項支出預(yù)算……..預(yù)算全方面預(yù)算管理—客戶應(yīng)用價值整合“四流”，創(chuàng)造“一流”軍情觀察室最新一期

集團型企業(yè)財務(wù)管理整體解決方案第27頁集團型企業(yè)財務(wù)管了解決方案財務(wù)集中核實------確保會計信息及時、準確資金集中控制------有效整合現(xiàn)有資源全方面預(yù)算管理------確保企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)實現(xiàn)集團會計匯報------清楚披露經(jīng)營業(yè)績決議分析支持------把握正確經(jīng)營方向軍情觀察室最新一期

集團型企業(yè)財務(wù)管理整體解決方案第28頁集團會計匯報－企業(yè)需要什么樣匯報？及時性準確性真實性規(guī)范性內(nèi)部管理外部匯報軍情觀察室最新一期

集團型企業(yè)財務(wù)管理整體解決方案第29頁集團會計匯報---面臨問題組織分散多會計制度多行業(yè)地域分布廣泛多投資主體內(nèi)部交易復(fù)雜軍情觀察室最新一期

集團型企業(yè)財務(wù)管理整體解決方案第30頁集團會計匯報—方案能夠做到什么？金蝶K/3合并報表系統(tǒng)

建立集團規(guī)范財務(wù)匯報體系實現(xiàn)對組織架構(gòu)動態(tài)管理提供分行業(yè)報表模板快捷簡便報表數(shù)據(jù)傳遞內(nèi)部交易事項自動抵銷調(diào)整機制報表可按方案匯總對報表數(shù)據(jù)進行多角度分析軍情觀察室最新一期

集團型企業(yè)財務(wù)管理整體解決方案第31頁集團會計匯報—怎樣來做？集團總部統(tǒng)一制訂報表模板ERP系統(tǒng)數(shù)據(jù)起源及時性真實性規(guī)范性子集團/子企業(yè)依據(jù)模板編制報表對編制報表進行勾稽檢驗和審核集團總部能夠直接抓取報表數(shù)據(jù)準確性軍情觀察室最新一期

集團型企業(yè)財務(wù)管理整體解決方案第32頁集團會計匯報—方案流程母公司子公司集團組織架構(gòu)貨幣/匯率報表格式抵銷報表勾稽關(guān)系模板下發(fā)修改模板填報內(nèi)部調(diào)整事項報前檢驗制作報表上報報表接收報表報表審核匯總報表抵銷分錄（自動、手工）報表批復(fù)工作底稿合并報表分析報表軍情觀察室最新一期

集團型企業(yè)財務(wù)管理整體解決方案第33頁集團型企業(yè)財務(wù)管了解決方案財務(wù)集中核實------確保會計信息及時、準確資金集中控制------有效整合企業(yè)資源全方面預(yù)算管理------確保企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)實現(xiàn)集團會計匯報------清楚披露經(jīng)營業(yè)績決議分析支持-----