資金管理工作內(nèi)容及流程完整

資金管理工作內(nèi)容及流程(優(yōu)質文檔，可直接使用，可編輯，歡迎下載）

資金管理工作內(nèi)容及流程資金管理工作內(nèi)容及流程(優(yōu)質文檔，可直接使用，可編輯，歡迎下載）XX公司資金管控各項工作按照“以資金預算為綱，資金集中管控"的思路進行，資金管理以年度、季度及月資金預算為綱領，以每年公司董事會關于融資方案等相關決議為依據(jù),開展日常資金管理工作。資金管控具體分為資金預算管理、投融資管理、資金管理三大類工作，本部分共分三節(jié)描述資金管控工作內(nèi)容、要求、時間安排以及具體工作流程。第一節(jié)資金預算管理資金預算管理包括資金預算編制、資金管理報告以及或有負債管理等三項具體工作.一、資金預算編制（一）資金預算編制工作內(nèi)容、要求與時間安排資金預算編制包括年度、月度資金預算編制工作，是指開展公司包括公司本部年度、月度現(xiàn)金流量預測工作，包括經(jīng)營性、投資性和籌資性現(xiàn)金流量，將作為年度、月度融資方案與資金收支的依據(jù)，要求誤差率不超過20％.下年度資金預算編制要求在每年12月完成，月度資金預算編制要求在當月5日之前完成。(二)資金預算編制流程1、年度資金預算編制下屬單位上報下年度資金預算下屬單位上報下年度資金預算本部財務部審核本部財務部匯總初稿是否需要修改上報公司總經(jīng)理辦公會下屬單位重新修改是否此流程結束進入月度資金預算與執(zhí)行上報集團審批下發(fā)各單位同意同意上報公司董事會審批同意（1)啟動年度資金預算編制每年12月初，在年度經(jīng)營預算初編完成后,啟動年度資金預算編制，公司本部財務部下發(fā)年度資金預算編制原則與編制模板,組織下屬單位編制下年度資金預算。（2)預算審核與修改公司本部財務部收集初稿后，根據(jù)編制原則進行審核，并就相關問題與下屬單位溝通后，要求進行修改。（3）匯總資金預算,形成初稿公司本部財務部將各單位最終預算進行合并抵消，形成下年度資金預算初稿，包括：下年度經(jīng)營性活動現(xiàn)金流量與投資性現(xiàn)金支出凈額與籌資性現(xiàn)金流量凈額等指標。（4）年度資金預算的公司內(nèi)部討論本部財務部將資金預算上報公司總經(jīng)理辦公會討論，并根據(jù)總經(jīng)理辦公會意見進行修改.（5）年度資金預算的上級審核公司將總經(jīng)理辦公會討論通過的下年度資金預算上報集團財務部,并根據(jù)集團批復意見進行修改。（6）年度資金預算的董事會審批公司將集團批復同意的年度資金預算上報公司董事會批準通過。（7)年度資金預算的下發(fā)與執(zhí)行下發(fā)各單位下年度資金預算，作為月度資金預算編制與執(zhí)行的依據(jù)。2、月度資金預算編制下屬單位以年度資金預算為依據(jù)，上報下屬單位以年度資金預算為依據(jù)，上報月度資金預算本部財務部審核本部財務部匯總初稿是否需要修改公司總會計師審核下屬單位重新修改是否此流程結束進入月度資金收支與融資管理總經(jīng)理批準下發(fā)各單位同意同意（1）啟動年度資金預算編制每月1日前，各單位以年度資金預算為依據(jù)，編制下月資金預算。（2)預算審核與修改公司本部財務部收集初稿后，根據(jù)年度資金預算進行審核，并就相關問題與下屬單位溝通后，要求進行修改。（3）匯總月度資金預算，形成初稿公司本部財務部將各單位最終預算進行合并抵消，形成下月資金預算初稿，包括：下月經(jīng)營性活動現(xiàn)金流量與投資性現(xiàn)金支出凈額與籌資性現(xiàn)金流量凈額等指標。（4)總會計師審核本部財務部將月度資金預算上報公司總會計師，并根據(jù)總會計師意見進行修改。（5)年度資金預算的上級審批本部財務部將修改后的月度資金預算上報總經(jīng)理審批，并根據(jù)總經(jīng)理意見進行修改.（6)月度資金預算的下發(fā)與執(zhí)行下發(fā)各單位下月資金預算，并作為月度資金收支以及投、融資活動的依據(jù)。二、資金管理報告及報表(一）資金管理報告工作內(nèi)容、要求與時間安排資金管理報告工作專指年度、半年度以及月度資金管理情況報告以及各類管理報表,而不包括具體工作完成后的專項報告。內(nèi)容:年度、半年度、月度資金預算完成情況、項目融資落實情況、公司整體融資成本控制情況、帶息負債變動情況、存量負債管理情況、資金歸集、貨幣余額情況、重大工作進展情況以及各級單位資金管控亮點工作等。時間要求：月度資金管理報告及報表要求每月5日前完成、半年度、年度資金管理報告及報表要求7月及1月15日（二）資金管理報告及報表編制流程流程：下發(fā)月度、半年度、年度資金管理報表模板→各單位上報上月資金管理完成情況→本部匯總報表,編制月度資金管理報告→上報集團資金管理月報、上報公司領導公司月度資金管理月報三、或有負債管理（一）或有負債管理工作內(nèi)容、要求與時間安排或有負債管理工作指對于下屬全資、控股或參股企業(yè)融資活動提供擔保、反擔?；蛱峁┤谫Y支持文件（包括融資擔保函、融資承諾函、融資意向書等）。時間要求：日常。（二）擔保、反擔保管理流程1、管理流程下屬單位上報擔保申請文件下屬單位上報擔保申請文件財務部啟動內(nèi)部立項審批程序領導批示停止辦理否是辦理擔保、反擔保合同審查、簽署上報集團審批同意同意是是否超股比、對境外、對參股公司擔?；蚍磽Ｉ蠄蠊径聲鷾释?，授權公司辦理否登記備案，對外披露、后續(xù)管理（三）融資支持函管理流程下屬單位融資支持函包括融資擔保函、融資承諾函、融資意向書等融資支持性文件。具體辦理流程如下:1、管理流程下屬單位上報申請文件下屬單位上報申請文件財務部啟動內(nèi)部決策程序領導批示停止辦理否是財務部根據(jù)申請辦理支持性文件上報公司總會計師批準同意否通過律師鑒定融資支付文件是否具有擔保性質保根據(jù)擔保及反擔保流程辦理是登記備案，后續(xù)管理第二節(jié)投融資管理投融資管理工作包括融資管理與投資管理，其中，融資管理是指根據(jù)年度資金預算中的缺口，安排年度融資方案，并在年度融資方案指導下開展各類融資活動,投資管理是指運用富裕資金開展定期存款、理財及其他投資活動,還包括財政貼息、公司利率、匯率風險控制等內(nèi)容。一、融資管理融資管理包括：年度融資方案編制、金融機構授信業(yè)務管理、項目公司融資管理、公司本部融資管理、其他融資管理、項目開發(fā)融資方案、出具貸款承諾函等內(nèi)容；（一)年度融資方案編制1、年度融資方案編制內(nèi)容、要求年度融資方案編制是與年度資金預算同時開展的,是指根據(jù)公司年度資金預算中的資金缺口,進行年度融資預安排方案，將作為年度融資工作的依據(jù)。下年度資金預算編制要求在每年1月之前完成。2、年度融資方案編制流程下屬單位上報下年度融資方案下屬單位上報下年度融資方案本部財務部審核本部財務部匯總初稿是否需要修改公司總經(jīng)理辦公會討論下屬單位重新修改是否此流程結束進入日常融資工作集團審核下發(fā)各單位同意同意上報公司董事會審批同意（1)啟動年度融資方案編制每年12月初，在年度資金預算編制啟動的同時，啟動年度融資方案編制,公司本部財務部下發(fā)年度融資方案編制原則與編制模板，組織下屬單位編制下年度資金預算。（2）預算審核與修改各單位根據(jù)資金預算中的資金缺口，并結合自身情況，編制出下年度融資方案，公司本部財務部收集初稿后，根據(jù)編制原則初步審核,并就相關問題與下屬單位溝通后,要求進行修改。（3）匯總資金預算，形成初稿公司本部財務部將各單位最終方案進行匯總，形成下年度融資方案初稿,包括:存量帶息負債續(xù)借籌措方案、存量帶息負債置換方案、新增帶息負債籌措方案.（4）年度融資方案的公司內(nèi)部討論本部財務部將融資方案上報公司總經(jīng)理辦公會討論，并根據(jù)總經(jīng)理辦公會意見進行修改。(5）年度融資方案的上級審核公司將總經(jīng)理辦公會討論通過的年度融資方案上報集團財務部,并根據(jù)集團批復意見進行修改.（6)年度融資方案的董事會審批公司將集團批復同意的年度融資方案上報公司董事會批準通過。（7)年度融資方案的下發(fā)與執(zhí)行下發(fā)各單位年度融資方案，作為日常融資工作開展的依據(jù)。(二)金融機構授信業(yè)務管理金融機構授信業(yè)務是指金融機構通過對公司財務數(shù)據(jù)、發(fā)展規(guī)模、所處行業(yè)等基本情況進行評判，通過內(nèi)部審批后給予公司開展各類金融信貸業(yè)務的綜合授信。金融機構授信業(yè)務是與金融機構開展信貸業(yè)務的前提。屬于日常工作范疇。包括已有授信的續(xù)做與新增授信工作。1、公司本部金融機構授信業(yè)務管理流程資金管理中心上報金融機構授信方案→財務部主任審批→資金管理中心具體辦理授信材料申報→金融機構審批后與公司簽署綜合授信合同→進入借款流程(三）項目公司融資管理項目公司融資管理是指項目公司根據(jù)年度融資方案,落實融資金融機構、擔保條件、利率水平、融資品種、融資期限等具體方案，最終獲得金融機構信貸支持的過程。項目融資不僅解決新增貸款需求，還解決短期借款續(xù)借、存量貸款置換等資金缺口.1、項目公司融資管理流程根據(jù)年度融資方案，項目公司向財務部上報具體落實方案，溝通融資進展情況→財務部負責指導、協(xié)調、初審項目公司具體開展相關工作→項目公司根據(jù)金融機構審批文件上報公司董事會批準同意融資事項→財務部會簽同意，并經(jīng)各董事簽字同意后，出具董事會決議以及授權文件→項目公司授權人簽署借款合同，并在月度資金預算管理下辦理提款等相關工作,并進行會計處理、登記備案→根據(jù)合同規(guī)定，辦理相關抵質押工作以及還本付息(四)公司本部融資管理流程公司本部融資管理特指公司本部通過籌措金融機構流動資金貸款、項目貸款、信托貸款等常規(guī)性貸款的管理流程.流程包括：本部資金管理中心根據(jù)年度融資方案與月度資金預算確定月度融資方案,通過簽報上報總會計師及總經(jīng)理審批→審批后，資金管理中心具體辦理合同簽署、借據(jù)填寫等相關手續(xù)→金融機構放款,并按照相關管理要求使用資金→會計記帳，登記備案→資金管理中心負責還本付息管理(六）其他融資管理1、其他融資管理的內(nèi)容、要求與時間安排其他融資包括通過公司債券、企業(yè)債券、境外人民幣債券、中期票據(jù)、短期融資券以及私募債券等直接融資工具進行資金籌措的過程。以上金融工具原則上只能由公司本部根據(jù)工具發(fā)行條件負責籌措,屬于日常工作。2、其他融資管理流程財務部提出其他融資需求與方案財務部提出其他融資需求與方案公司總經(jīng)理辦公會討論根據(jù)討論意見修改方案是否需要辦理停止辦理否是授權公司具體開展相關工作同意上報公司董事會審批同意集團審核停止辦理否財務部組織具體實施、最終發(fā)行成功財務部組織分配資金、還本付息、信息披露管理（1）財務部上報其他融資方案財務部根據(jù)年度資金預算以及金融市場情況制訂其他融資方案，上報公司總經(jīng)理辦公會討論。（2）總經(jīng)理辦公會討論公司總經(jīng)理辦公會討論其他融資方案，決定是否進行操作，并對其他融資方案提出修改意見。(3)集團審核公司將總經(jīng)理辦公會討論通過的其他融資方案上報集團財務部，集團審核，決定是否進行操作，并對其他融資方案提出修改意見.(4）其他融資方案的董事會審批公司將集團批復同意的其他融資方案上報公司董事會批準通過。董事會授權公司開展具體工作。(5)其他融資方案的組織與實施財務部具體負責其他融資方案的組織與實施，具體包括：確定相關中介公司、組織中介公司草擬項目申請材料、監(jiān)管機構審批、發(fā)行方案確定、正式發(fā)行（6）其他融資的后期管理正式發(fā)行后,財務部進行資金分配、信息披露、日常還本付息管理等相關工作。(六)項目開發(fā)融資方案、貸款承諾函管理1、內(nèi)容、要求與時間安排為配合公司項目開發(fā)過程中招投標、上報核準等工作，需要設計新項目融資方案，并通過金融機構出具貸款承諾函，支持項目開發(fā)工作。融資方案的設計需要合理性與經(jīng)濟性并存，貸款承諾函必須滿足項目批準單位的要求。以上工作屬于日常工作。2、管理流程（1）融資方案管理流程項目單位（本部相關部門）向財務部提出項目開發(fā)過程中需要制訂融資方案申請→財務部受理,組織研究項目融資方案→將融資方案上報財務部主任及總會計師批準→財務部反饋項目單位（本部相關部門）（2)金融機構出具貸款承諾函管理項目單位（本部相關部門）向財務部提出項目開發(fā)過程中需要出具貸款承諾函申請→財務部受理，整理相關申請材料，確定出具貸款承諾函銀行→辦理完畢后，財務部反饋至項目單位（本部相關部門）→財務部進行登記備案二、投資管理投資管理是公司合理運用各類金融產(chǎn)品、國家政策為企業(yè)獲得額外收益或控制風險的活動。具體包括運用富裕資金開展定期存款、理財及其他投資活動，還包括財政貼息、公司利率、匯率風險控制等內(nèi)容。（一）投資收益管理1、投資收益管理的內(nèi)容、要求與時間安排企業(yè)在日常經(jīng)營過程中會存在富裕沉淀資金,往往以活期存款形式存在，投資收益管理是指運用七天通知、定期存款、保本型金融產(chǎn)品等無風險以及投資理財?shù)扔酗L險金融工具獲得更高收益的過程。投資收益管理屬于日常工作。2、管理流程(1)無風險金融工具管理流程資金管理中心提出無風險投資方案→財務部主任審核→總會計師批準同意→資金管理中心辦理→登記備案、到期核對收益、會計記帳(2）有風險金融工具管理流程原則上公司不開展有風險金融工具，如有特別事項辦理流程如下：資金管理中心提出有風險投資方案→上報總經(jīng)理辦公會審核→上報集團財務部審批→資金管理中心辦理→登記備案、到期核對收益、會計記帳（二）金融衍生產(chǎn)品交易管理1、內(nèi)容、要求與時間安排為應對匯率、利率風險,需要通過金融衍生產(chǎn)品開展匯率、利率保護。金融衍生產(chǎn)品的操作必須以風險保護為第一要義，此項工作屬于日常工作。2、管理流程項目單位（相關部門）向財務部提出金融衍生產(chǎn)品辦理申請→財務部組織研究、評判可行性，給予初步審核意見→總經(jīng)理辦公會討論→批準后向集團上報→批復同意后向公司董事會上報→董事會批準授權辦理→財務部根據(jù)董事會意見批復項目單位（相關部門）具體辦理→后續(xù)管理與平盤制度。質量管理工作推進計劃目的為了有計劃地開展質量管理工作,推動質量方針和質量目標指標的完成，促進質量管理和質量管理體系的持續(xù)改進，增強顧客的滿意.結合公司目前現(xiàn)狀，需公司配合加強如下項目的工作：1:質量意識的加強—-——-對應人員:公司管理人員對策：每日早會宣導公司品質、生產(chǎn)狀況，客戶投訴,生產(chǎn)異常等情況，并做工作安排的規(guī)劃及7s宣導、要求等等，目地：實現(xiàn)管理的持續(xù)改善、優(yōu)化。2：檢驗的執(zhí)行及記錄、監(jiān)視、存檔--—-—對應人員：品管對策：每日生產(chǎn)車間的產(chǎn)品首件檢驗、巡檢、包裝、入庫。原料的入庫前檢驗。上述的記錄表單如實記錄.產(chǎn)品批量異常時的異常單開出，并跟蹤生產(chǎn)部門的糾正預防的處理、完善。所有單據(jù)的審核、存檔.目地:加強公司的產(chǎn)品品質及產(chǎn)品的可追溯性。3：異常的反饋及處理流程—---—對應人員：品管、生產(chǎn)主管對策：當生產(chǎn)有批量不良產(chǎn)生時，品管應及時開出異常單進行跟蹤處理,要求生產(chǎn)主管進行改善，并在異常單上分析異常產(chǎn)生原因并做出改善預防對策。生產(chǎn)部門必須配合做出上述的動作。品管跟蹤完成并驗證處理的結果后結案并存檔.（具體按照異常單流程操作）目地：確保生產(chǎn)品質,提示管理人員的糾正預防意識.提升公司的質量管理素養(yǎng)。4：質量管理培訓計劃—-——-對應人員:管理人員對策：制定質量管理培訓計劃,開展全面的質量管理教育活動。定期組織品管員、管理人員、操作員等不同崗位的質量教育培訓，強化質量管理，提高公司全員質量意識和質量管理水平。目地：提升公司全體人員的職業(yè)技能，管理意識，質量意識等5:客戶投訴處理———-—對應人員：業(yè)務、品管主管、生產(chǎn)主管、采購對策:針對客戶的投訴，業(yè)務接到信息后把信息轉到品管主管處，品管主管了解具體情況后做出相對應的處理措施：初步的責任劃分后移轉給效果責任主管處分析、處理、預防一系列的分析改善對策.對策填寫完成后回復客戶處理完成、改善、預防情況。表單由品管部存檔。目地:提升客戶滿意度及信心，糾正預防生產(chǎn)的工藝、流程、及失敗案列的經(jīng)驗吸收，更好的完成公司后續(xù)的生產(chǎn)計劃。6：供應商質量管理-—-——對應人員：品管、采購對策：供應商產(chǎn)品異常的反饋，由品管開據(jù)異常單，經(jīng)采購轉給供應商做相應的分析、改善、預防對策.表單填寫完成后回傳,由品管部存檔、統(tǒng)計.目地：強化供應商的質量意識，有效管控來料品質,做到雙方的共贏。7：檢驗標準及方法—----對應人員：品管、QE、品管主管對策：質量管理體系文件已經(jīng)建立，我們必須制定適合于本公司的作業(yè)程序、操作指示、檢驗指導書以及各種質量記錄和生產(chǎn)報表,完善品質管理制度,做到人人有職責，事事有程序,作業(yè)有記錄，檢驗有標準，工作有計劃,實施有監(jiān)督。目地：更有效的保障生產(chǎn)的進度及效率。滿足客戶的需求。8：質量管理看板效應-—--—對應人員：品管主管、QE對策：公司品質方針、品質運行現(xiàn)狀、品質統(tǒng)計、客戶投訴信息等一系列的公示宣傳。(品質看板的規(guī)劃、制作）目地：各類報表的數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析，為公司制定相應的改善方向提供依據(jù)。9：7s管理推行-———--對應人員：公司領導對策：為強化公司、工廠的基礎管理，提高員工素質和產(chǎn)品質量，消除運作中各種不利因素和行為，提高生產(chǎn)運作效率，減少營運操作中不必要的浪費，降低生產(chǎn)成本，確保生產(chǎn)任務順利完成。7s也是管理的基礎。構成要素說眀概括整理拋掉不需要東西或回倉和工作計劃表要與不要，一留一棄整頓所有東西都有名和家，30秒內(nèi)就可找到合理布局,省時省力清掃個人二清潔責任的劃分及認同和環(huán)境明亮照人清除垃圾,美化環(huán)境清潔貯藏的透明度和防止出錯方法形成制度，貫徹到底素養(yǎng)履行個人職責(包括優(yōu)良環(huán)境問責和守時)養(yǎng)成習慣，文明作業(yè)安全清除事故隱患，保障員工人身安全,保證生產(chǎn)正常運行規(guī)范操作,安全第一節(jié)約合理利用時間,空間和能源,發(fā)揮其最大效能物盡其用,提高效率10：績效考核-—-—-對應人員：各部門主管對策：除基本考勤考核外，部門將制定工作狀況績效考核表，用績效考核成績對應獎金，調動工作積極性和責任感，增強員工的主人翁精神.計劃從以下幾方面實施考核：工作業(yè)績方面：作業(yè)素質，工作量，工作效率,工作達成度等工作能力方面:計劃性，應變力，崗位技能，發(fā)展?jié)摿?工作思維等工作態(tài)度方面：團隊精神，責任感，執(zhí)行力，主動性，言行舉止等11：企業(yè)文化建立與推行--———公司領導層對策:為豐富員工的業(yè)余生活，提升員工滿意度，建議組織工會舉行各種活動娛樂設施和活動，如球賽等；組織旅游;節(jié)日福利，貢獻表彰，為員工排憂解難等。總結:為把公司的管理、品質做好,還需要公司領導及相關部門的大力支持配合。 匯報總結：馮華兵2021。8。9廣平縣人民醫(yī)院

質量與安全管理工作計劃

1.加強麻醉診療常規(guī)和操作規(guī)范,能熟練運用診療常規(guī)和操作規(guī)范指導臨床工作。

2。合理規(guī)范的使用麻醉藥品，質量與安全小組督察及記錄.

3。加強麻醉醫(yī)師對麻醉設備操作規(guī)程的掌握，能熟練操作麻醉設備，有使用記錄，麻醉與術中生命監(jiān)護系統(tǒng)、空氣調節(jié)系統(tǒng)定期保養(yǎng)，有記錄，手術藥品和器材有適度儲備。

4.對醫(yī)療活動中發(fā)生的異常醫(yī)療信息要及時請示報告，增加工作的危機感和機敏性。

5。深刻領會“危重患者管理制度”

科室應加強對危重患者的管理及觀察，處理急危重癥患者的應急反應能力。加強對“科室處理急危重癥患者的應急預案”的培訓，對預案內(nèi)容進行模擬訓練，要求熟練掌握、反應迅速，有“人員緊急替代制度"并保證聯(lián)系通訊工具暢通以便出現(xiàn)各種突發(fā)事件時，相關人員能確保按時到位。

6.履行各項告知程序，充分尊重患者權益。

知情同意書由麻醉者或上級醫(yī)師負責談話及簽發(fā),用易于理解的語言解釋麻醉、處置、操作的必要性和目的及利害得失等告知內(nèi)容，并記錄在同意書中，術中意外處理或改變麻醉方式時由具備資格的醫(yī)師負責向患者家屬告知；對新開展的麻醉方法及其他特定范圍的手術麻醉方法及其他特定范圍的手術麻醉由具備資質的上級醫(yī)師或科主任負責告知談話。7.術前麻醉訪視:接到手術通知單后,麻醉醫(yī)師應按要求進行術前訪視，通過充分的術前檢查對病情進行評估，決定適宜的麻醉方案，并記錄于病歷，由主治醫(yī)師以上人員簽字確認，確定麻醉方案時要考慮患者年齡