經(jīng)典的公司出納的職責（五篇）

第5頁共5頁經(jīng)典的公?司出納的?職責第?一，出納?人員辦理?每一筆收?付業(yè)務的?依據(jù)，必?須根據(jù)企?業(yè)有關會?計人員編?制的經(jīng)審?核無誤的?收付款憑?證。第?二，出納?人員辦理?每一筆收?付款業(yè)務?前，必須?堅持復核?每一筆收?付款憑證?所反映的?經(jīng)濟內(nèi)容?。第三?，出納人?員要嚴格?執(zhí)行銀行?核定的現(xiàn)?金庫存限?額，不得?超過，隨?時掌握銀?行存款余?額;月末?銀行存款?余額與銀?行對賬單?核對，要?及時編制?“銀行存?款余額調(diào)?節(jié)表”，?kba中?南選礦網(wǎng)?使賬面?余額與銀?行對賬單?上的余額?，按規(guī)定?調(diào)節(jié)后相?符。對未?達賬款，?要及時查?詢，并督?促有關人?員及時處?理。kb?a中南選?礦網(wǎng)第?四，對于?重大的開?發(fā)項目，?如更新改?造項目等?，須經(jīng)會?計主管人?員、總會?計師或企?業(yè)領導審?批后，方?可辦理付?款手續(xù)。?kba中?南選礦網(wǎng)?第五，?為了確保?安全，企?業(yè)向銀行?提取或存?入銀行現(xiàn)?金時，應?當配備兩?名人員同?行。提取?工資或獎?金等大量?現(xiàn)金時，?除由工資?核算員協(xié)?助外，還?應采取相?應的安全?措施。k?ba中南?選礦網(wǎng)?第六，對?保險柜的?密碼要絕?對保密，?對保險柜?的鑰匙要?妥善保管?不得丟失?，不得隨?意交給他?人。kb?a中南選?礦網(wǎng)第?七，不得?將現(xiàn)金出?納工作隨?意交代人?代管，如?確因故需?要離開崗?位時，須?由會計主?管人員指?派他人代?管，但交?接手續(xù)雙?方必須清?楚。kb?a中南選?礦網(wǎng)第?八，現(xiàn)金?和銀行出?納員使用?的各種專?用章，包?括支票印?鑒、“現(xiàn)?金收訖”?、“現(xiàn)金?付訖”、?“銀行收?訖”、“?銀行付訖?”章都要?妥善保管?。為了分?清責任，?支票印鑒?章kba?中南選礦?網(wǎng)應由?室主任保?管或?qū)Ｈ?保管。k?ba中南?選礦網(wǎng)?第九，出?納人員不?能兼管會?計稽核、?會計檔案?保管及收?入、費用?、債權債?務賬簿的?登記工作?。kba?中南選礦?網(wǎng)第十?，對庫存?現(xiàn)金和各?種有價證?券（如國?庫券、地?方債券、?企業(yè)債券?等）以及?外幣的保?管，確保?完整無缺?，如有短?缺應負賠?償責任。?經(jīng)典的?公司出納?的職責（?二）一?、按照國?家財政制?度規(guī)定，?認真編制?并嚴格執(zhí)?行預算。?二、按?照會計制?度規(guī)定對?本單位各?項業(yè)務收?支進行記?帳、算帳?、報帳工?作，做到?手續(xù)完備?，內(nèi)容真?實，數(shù)準?確，帳目?清楚，日?清月結，?按期提出?會計報表?。三、?對本單位?各項業(yè)務?收支實行?會計監(jiān)督?，監(jiān)督、?檢查本單?位有關部?門的財務?收支、資?金使用和?財產(chǎn)保管?，收發(fā)計?量、檢驗?等工作。?四、嚴?格執(zhí)行國?家各項財?經(jīng)制度，?遵守費用?開支標準?，對違反?財經(jīng)紀律?和財會制?度的行為?，有權拒?絕付款、?報銷和拒?絕執(zhí)行，?并向本單?位領導人?或上級機?關報告。?五、定?期檢查和?分析財務?計劃、預?算的執(zhí)行?情況，挖?掘增收節(jié)?支的潛力?，考核資?金使用使?用效果，?及時向領?導提出建?議。六?、按照國?家會計制?度規(guī)定，?妥善保管?會計憑證?、帳簿、?報表等檔?案資料。?經(jīng)典的?公司出納?的職責（?三）一?、要認真?審查各種?報銷或支?出的原始?憑證，對?違反國家?規(guī)定或有?誤差的，?要拒絕辦?理報銷手?續(xù)。二?、要根據(jù)?原始憑證?，記好現(xiàn)?金和銀行?帳。書寫?整潔、數(shù)?準確、日?清月結。?三、嚴?格遵守現(xiàn)?金管理制?度，庫存?現(xiàn)金不得?超過定額?，不坐支?，不挪用?，不得用?白條抵頂?庫存現(xiàn)金?，保持現(xiàn)?金實存與?現(xiàn)金帳面?一致。?四、負責?到銀行辦?理經(jīng)費領?取手續(xù)，?支付和結?算工作。?五、負?責支票簽?發(fā)管理，?不得簽發(fā)?空頭支票?，按規(guī)定?設立支票?領用登記?簿。六?、加強安?全防范意?識和安全?防范措施?，嚴格執(zhí)?行安全制?度，認真?管好現(xiàn)金?、各種印?章、空白?支票、空?白收據(jù)及?其他證卷?。七、?負責作好?工資、獎?金、醫(yī)藥?費的造冊?發(fā)放工作?。八、?負責編造?學期和每?月的現(xiàn)金?支出計劃?，分清資?金渠道，?有計劃的?領取和支?付現(xiàn)金。?九、及?時與銀行?對帳，作?好銀行對?帳調(diào)節(jié)表?。十、?根據(jù)規(guī)定?和協(xié)議，?作好應收?款工作，?定期向主?管領導匯?報收款情?況。十?一、嚴格?遵守、執(zhí)?行國家財?經(jīng)法律法?規(guī)和財會?制度，作?好出納工?作。經(jīng)?典的公司?出納的職?責（四）?一、掌?握財經(jīng)政?策，熟悉?財務制度?，搞好現(xiàn)?金及銀行?存款管理?。二、?嚴格按照?國家有關?現(xiàn)金管理?和銀行結?算制度的?規(guī)定，辦?理現(xiàn)金收?支和銀行?結算業(yè)務?，庫存現(xiàn)?金不得超?過銀行核?定的限額?，嚴格控?制簽發(fā)空?白支票。?三、嚴?格現(xiàn)金收?付手續(xù)，?收入現(xiàn)金?必須及時?出具合法?的收據(jù)，?并當天解?交銀行，?不得坐交?，付出現(xiàn)?金要有合?法的支出?憑證為依?據(jù)，支出?憑證必須?有經(jīng)手人?、驗收人?、審批人?簽章。?四、根據(jù)?收付款憑?證，逐筆?順序登記?現(xiàn)金和銀?行存款日?記帳，每?日結出余?額，帳面?現(xiàn)金余額?必須和庫?存現(xiàn)金相?符。要定?期與銀行?核對存款?余額，月?終根據(jù)銀?行提供的?對帳單編?制銀行存?款余額調(diào)?節(jié)表。?五、現(xiàn)金?日記帳，?銀行日記?帳每周結?報一次，?并填報結?報單連同?原始憑證?報會計。?六、保?管庫存現(xiàn)?金和各種?有價證券?，保管一?枚印簽章?和空白支?票，認真?辦理領用?和注銷手?續(xù)。領用?支票必須?填制支票?申請表并?經(jīng)分管領?導審批。?經(jīng)典的?公司出納?的職責（?五）1?、負責現(xiàn)?金收付業(yè)?務，保管?現(xiàn)金：按?照國家有?關現(xiàn)金管?理制度的?規(guī)定，復?核制單人?員編制的?現(xiàn)金收、?付憑證并?據(jù)以辦理?現(xiàn)金收、?付業(yè)務;?負責保管?庫存現(xiàn)金?，登記現(xiàn)?金日記帳?和庫存現(xiàn)?金登記表?;每日核?對庫存現(xiàn)?金和現(xiàn)金?日記賬，?定期核