備用金管理制度經(jīng)典版（六篇）

第20頁共20頁備用金管?理制度經(jīng)?典版為?了加強(qiáng)公?司備用金?的管理，?提高資金?利用效率?，有效控?制資金占?用，明確?借款審批?、支用、?核銷規(guī)定?，特制定?本制度。?一、備?用金的管?理1.?備用金是?單位內(nèi)部?工作人員?用作零星?開支、業(yè)?務(wù)采購(gòu)、?差旅費(fèi)、?收銀找零?等以現(xiàn)金?方式借用?的款項(xiàng)。?2.實(shí)?行備用金?制度有利?于各部門?工作人員?積極靈活?地開展業(yè)?務(wù)，從而?提高工作?效率，但?必須做到?專款專用?，不得挪?用和貪污?，一經(jīng)發(fā)?現(xiàn)將嚴(yán)肅?處理，如?若丟失，?由本人承?擔(dān)。3?.備用金?應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)?行前款不?清后款不?借的原則?。4.?備用金借?款要一事?一單，以?保證專款?專用，不?允許一款?多用或多?比備用金?交叉使用?。5.?備用金采?用雙重管?理模式，?財(cái)務(wù)部門?負(fù)責(zé)全公?司備用金?的管理，?各部門負(fù)?責(zé)本部門?備用金的?管理。?6.財(cái)務(wù)?部門應(yīng)當(dāng)?按照借款?日期、借?款部門、?借款人、?用途、金?額、建立?備用金明?細(xì)賬，情?況發(fā)生變?化要及時(shí)?清理。?二、備用?金的范圍?備用金?使用的范?圍。①?因公出差?所需的費(fèi)?用。②?辦公用品?等零星的?購(gòu)置。?③因公需?要的財(cái)務(wù)?費(fèi)用（年?檢、審計(jì)?報(bào)告等）?④領(lǐng)導(dǎo)安?排其他應(yīng)?急所需資?金。屬于?上述結(jié)算?范圍的支?出，部門?可使用備?用金支付?，不屬于?上述結(jié)算?范圍的款?項(xiàng)支付一?律由財(cái)務(wù)?部門進(jìn)行?支付。?三、備用?金借款和?報(bào)銷手續(xù)?1.工?作人員和?部門需借?用備用金?時(shí)，借款?人應(yīng)按規(guī)?定的格式?內(nèi)容填寫?借款日期?、借款部?門、借款?人、借款?用途和借?款金額等?事項(xiàng)，經(jīng)?分管領(lǐng)導(dǎo)?簽字同意?，財(cái)務(wù)負(fù)?責(zé)人簽字?，王總批?準(zhǔn)后，方?可到財(cái)務(wù)?辦1理?借款手續(xù)?。2.?備用金借?支原則上?由借支人?親自辦理?，由于特?殊原因由?非借支?人本人的?其他員工?代為辦理?的，須由?借支人本?人在備用?金申請(qǐng)單?上親自?簽名，否?則視同代?辦人的備?用金，由?此產(chǎn)生的?一切責(zé)任?由代辦人?負(fù)責(zé)。?3.借?支的備用?金在完成?業(yè)務(wù)后應(yīng)?及時(shí)到財(cái)?務(wù)部門辦?理報(bào)銷手?續(xù)，出?差人員應(yīng)?在回來后?三天內(nèi)報(bào)?銷，一筆?備用金未?使用完，?要及時(shí)到?財(cái)務(wù)部?報(bào)賬沖銷?，不能挪?作他用，?否則不予?報(bào)銷。?4.借款?人辦理報(bào)?銷手續(xù)時(shí)?，財(cái)務(wù)人?員應(yīng)查明?報(bào)銷人員?原借款金?額，對(duì)?報(bào)銷的超?支款項(xiàng)應(yīng)?及時(shí)付現(xiàn)?退還本人?，對(duì)報(bào)銷?后低于備?用金金?額款項(xiàng)的?，應(yīng)讓其?退回余額?以結(jié)清原?借款單所?借賬款。?5.原?則上誰借?支誰報(bào)銷?，借支人?因故不能?親自報(bào)賬?而委托他?人代辦?的，財(cái)務(wù)?部門應(yīng)在?報(bào)銷憑證?上注明“?沖（借支?人___?_）賬，?金額（大?寫）”?字樣。否?則對(duì)因代?辦人員錯(cuò)?誤聲明引?起誤沖的?，責(zé)任由?借支人?負(fù)責(zé)。?6.對(duì)于?已核銷的?備用金，?出納應(yīng)開?具相應(yīng)金?額的收據(jù)?，注明報(bào)?銷金額?及收付款?金額，一?式三聯(lián)，?借款人應(yīng)?妥善保存?，以備查?詢，如?臨時(shí)借用?的備用金?財(cái)務(wù)未入?賬的，報(bào)?銷時(shí)應(yīng)把?借支人的?借據(jù)原件?還給借?支人。報(bào)?銷還款時(shí)?，借支人?要主動(dòng)索?要收據(jù)或?者原借據(jù)?，否則由?此所產(chǎn)?生的責(zé)任?和錯(cuò)誤以?實(shí)際證據(jù)?為準(zhǔn)，承?擔(dān)相應(yīng)責(zé)?任。_?___公?司員工調(diào)?離、辭退?或辭職時(shí)?，必須到?財(cái)務(wù)部門?辦理備用?金清理?手續(xù)。凡?未辦理備?用金清理?手續(xù)的員?工，公司?將不予辦?理有關(guān)手?續(xù)。四?、拖欠備?用金的處?罰措施?1.備用?金借款到?期不還，?如有特殊?情況無法?到期結(jié)清?的，應(yīng)由?借支人?提出書面?申請(qǐng)，說?明不能按?時(shí)歸還的?原因，由?借款人所?在部門?負(fù)責(zé)人簽?字后，報(bào)?分管財(cái)務(wù)?副總審批?。無順延?理由到期?不還的，?直接分?月從借支?人工資中?扣除，直?到扣完為?止。2?.惡意拖?欠備用金?而不予償?還的，公?司將通過?司法部門?解決。?借支現(xiàn)金?、支票、?支出及費(fèi)?用報(bào)銷流?程與制度?第一章?：流程?一、現(xiàn)金?借支流程?：1、?借支人填?寫《借款?申請(qǐng)單》?，注明借?款時(shí)間、?事由，采?購(gòu)部門需?附經(jīng)過?審核的物?品申購(gòu)單?。1、?部門經(jīng)理?審核借款?金額的合?理性。?1、梁總?審核簽字?、王總審?批，王總?或梁總不?在時(shí)由財(cái)?務(wù)經(jīng)理審?批。1?、財(cái)務(wù)出?納支付現(xiàn)?金。1?、外地匯?款參照上?述條款，?由財(cái)務(wù)人?員進(jìn)行匯?款。1?、王總委?托借款，?由財(cái)務(wù)經(jīng)?理與王總?電話落實(shí)?后辦理借?款手續(xù)，?事后王?總補(bǔ)簽手?續(xù)。二?、支票借?支流程：?1、借?支人填寫?《借款申?請(qǐng)單》?1、部門?經(jīng)理審核?借款金額?的合理性?。1、?梁總或王?總審批，?王總或梁?總不在時(shí)?由財(cái)務(wù)經(jīng)?理審批。?1、由?出納人員?填寫支票?并登記《?支票領(lǐng)用?登記表》?，并由使?用人簽?字后領(lǐng)取?第二章?：制度?1、在借?支現(xiàn)金、?支票、報(bào)?銷時(shí)嚴(yán)格?按上述流?程執(zhí)行。?2、現(xiàn)?金統(tǒng)一由?財(cái)務(wù)部門?管理。現(xiàn)?金日記帳?要日清月?結(jié)、帳款?相符，?3、不準(zhǔn)?個(gè)人借用?公款。?4、不準(zhǔn)?公款私存?。5、?當(dāng)借款人?需大量使?用現(xiàn)金或?匯票時(shí)，?（超過_?___萬?含___?_萬元）?需提前?壹天通知?財(cái)務(wù)部經(jīng)?理，以便?做好資金?使用計(jì)劃?。6、?采購(gòu)員借?款應(yīng)在當(dāng)?天辦理報(bào)?銷，如當(dāng)?天來不及?應(yīng)在第二?天辦理，?不得拖?延。7?、出差人?應(yīng)在借款?出差回來?三天內(nèi)報(bào)?銷還款。?8、借?款不按時(shí)?報(bào)銷者不?予辦理新?的借款。?9、報(bào)?銷人應(yīng)保?證票據(jù)的?真實(shí)性、?合理性對(duì)?不符合規(guī)?定的票據(jù)?財(cái)務(wù)部?有權(quán)退回?。10?、報(bào)銷單?據(jù)與報(bào)銷?事由不符?者，應(yīng)由?經(jīng)手人另?行書寫報(bào)?銷事由說?明。?11、公?司各項(xiàng)報(bào)?銷須由經(jīng)?手人簽字?，部門經(jīng)?理審核簽?字，財(cái)務(wù)?經(jīng)理審?核簽字，?最后由王?總簽字，?未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)?批準(zhǔn)財(cái)務(wù)?部門不得?報(bào)銷。?12、支?票需設(shè)登?記薄專人?管理，領(lǐng)?用支票時(shí)?必須填寫?《支票領(lǐng)?用登記?表》，使?用后按期?報(bào)帳，逾?期不報(bào)不?得領(lǐng)用新?支票。?13、支?票使用完?畢當(dāng)日，?使用人要?及時(shí)報(bào)帳?或注銷。?14、?未經(jīng)財(cái)務(wù)?經(jīng)理簽字?、王總批?準(zhǔn)簽字，?一律不準(zhǔn)?領(lǐng)用空白?支票（包?括：現(xiàn)金?支票和轉(zhuǎn)?帳支票）?，使用人?對(duì)空白支?票使用的?安全負(fù)責(zé)?。）違反?上述管理?制度，視?情節(jié)罰款?____?元。徐?州市佳谷?環(huán)?？萍?有限公司?____?年___?_月__?__日?備用金管?理制度經(jīng)?典版（二?）為了?加強(qiáng)公司?備用金的?管理，提?高資金利?用效率，?有效控制?資金占用?，明確借?款審批、?支用、核?銷規(guī)定，?特制定本?制度。?一、備用?金的管理?1.備?用金是單?位內(nèi)部工?作人員用?作零星開?支、業(yè)務(wù)?采購(gòu)、差?旅費(fèi)、收?銀找零等?以現(xiàn)金方?式借用的?款項(xiàng)。?2.實(shí)行?備用金制?度有利于?各部門工?作人員積?極靈活地?開展業(yè)務(wù)?，從而提?高工作效?率，但必?須做到專?款專用，?不得挪用?和貪污，?一經(jīng)發(fā)現(xiàn)?將嚴(yán)肅處?理，如若?丟失，由?本人承擔(dān)?。3.?備用金應(yīng)?嚴(yán)格執(zhí)行?前款不清?后款不借?的原則。?4.備?用金借款?要一事一?單，以保?證?？顚?用，不允?許一款多?用或多比?備用金交?叉使用。?5.備?用金采用?雙重管理?模式，財(cái)?務(wù)部門負(fù)?責(zé)全公司?備用金的?管理，各?部門負(fù)責(zé)?本部門備?用金的管?理。6?.財(cái)務(wù)部?門應(yīng)當(dāng)按?照借款日?期、借款?部門、借?款人、用?途、金額?、建立備?用金明細(xì)?賬，情況?發(fā)生變化?要及時(shí)清?理。二?、備用金?的范圍?備用金使?用的范圍?。①因?公出差所?需的費(fèi)用?。②辦?公用品等?零星的購(gòu)?置。③?因公需要?的財(cái)務(wù)費(fèi)?用（年檢?、審計(jì)報(bào)?告等）④?領(lǐng)導(dǎo)安排?其他應(yīng)急?所需資金?。屬于上?述結(jié)算范?圍的支出?，部門可?使用備用?金支付，?不屬于上?述結(jié)算范?圍的款項(xiàng)?支付一律?由財(cái)務(wù)部?門進(jìn)行支?付。三?、備用金?借款和報(bào)?銷手續(xù)?1.工作?人員和部?門需借用?備用金時(shí)?，借款人?應(yīng)按規(guī)定?的格式內(nèi)?容填寫借?款日期、?借款部門?、借款人?、借款用?途和借款?金額等事?項(xiàng)，經(jīng)分?管領(lǐng)導(dǎo)簽?字同意，?財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)?人簽字，?王總批準(zhǔn)?后，方可?到財(cái)務(wù)辦?1理借?款手續(xù)。?2.備?用金借支?原則上由?借支人親?自辦理，?由于特殊?原因由非?借支人?本人的其?他員工代?為辦理的?，須由借?支人本人?在備用金?申請(qǐng)單上?親自簽?名，否則?視同代辦?人的備用?金，由此?產(chǎn)生的一?切責(zé)任由?代辦人負(fù)?責(zé)。?3.借支?的備用金?在完成業(yè)?務(wù)后應(yīng)及?時(shí)到財(cái)務(wù)?部門辦理?報(bào)銷手續(xù)?，出差?人員應(yīng)在?回來后三?天內(nèi)報(bào)銷?，一筆備?用金未使?用完，要?及時(shí)到財(cái)?務(wù)部報(bào)?賬沖銷，?不能挪作?他用，否?則不予報(bào)?銷。4?.借款人?辦理報(bào)銷?手續(xù)時(shí)，?財(cái)務(wù)人員?應(yīng)查明報(bào)?銷人員原?借款金?額，對(duì)報(bào)?銷的超支?款項(xiàng)應(yīng)及?時(shí)付現(xiàn)退?還本人，?對(duì)報(bào)銷后?低于備用?金金額?款項(xiàng)的，?應(yīng)讓其退?回余額以?結(jié)清原借?款單所借?賬款。?5.原則?上誰借支?誰報(bào)銷，?借支人因?故不能親?自報(bào)賬而?委托他人?代辦的?，財(cái)務(wù)部?門應(yīng)在報(bào)?銷憑證上?注明“沖?（借支人?____?）賬，金?額（大?寫）”字?樣。否則?對(duì)因代辦?人員錯(cuò)誤?聲明引起?誤沖的，?責(zé)任由借?支人負(fù)?責(zé)。6?.對(duì)于已?核銷的備?用金，出?納應(yīng)開具?相應(yīng)金額?的收據(jù)，?注明報(bào)?銷金額及?收付款金?額，一式?三聯(lián)，借?款人應(yīng)妥?善保存，?以備查詢?，如臨?時(shí)借用的?備用金財(cái)?務(wù)未入賬?的，報(bào)銷?時(shí)應(yīng)把借?支人的借?據(jù)原件還?給借支?人。報(bào)銷?還款時(shí)，?借支人要?主動(dòng)索要?收據(jù)或者?原借據(jù)，?否則由此?所產(chǎn)生?的責(zé)任和?錯(cuò)誤以實(shí)?際證據(jù)為?準(zhǔn)，承擔(dān)?相應(yīng)責(zé)任?。__?__公司?員工調(diào)離?、辭退或?辭職時(shí)，?必須到財(cái)?務(wù)部門辦?理備用金?清理手?續(xù)。凡未?辦理備用?金清理手?續(xù)的員工?，公司將?不予辦理?有關(guān)手續(xù)?。四、?拖欠備用?金的處罰?措施1?.備用金?借款到期?不還，如?有特殊情?況無法到?期結(jié)清的?，應(yīng)由?借支人提?出書面申?請(qǐng)，說明?不能按時(shí)?歸還的原?因，由借?款人所在?部門負(fù)?責(zé)人簽字?后，報(bào)分?管財(cái)務(wù)副?總審批。?無順延理?由到期不?還的，直?接分月?從借支人?工資中扣?除，直到?扣完為止?。2.?惡意拖欠?備用金而?不予償還?的，公司?將通過司?法部門解?決。借?支現(xiàn)金、?支票、支?出及費(fèi)用?報(bào)銷流程?與制度?第一章：?流程一?、現(xiàn)金借?支流程：?1、借?支人填寫?《借款申?請(qǐng)單》，?注明借款?時(shí)間、事?由，采購(gòu)?部門需?附經(jīng)過審?核的物品?申購(gòu)單。?1、部?門經(jīng)理審?核借款金?額的合理?性。1?、梁總審?核簽字、?王總審批?，王總或?梁總不在?時(shí)由財(cái)務(wù)?經(jīng)理審批?。1、?財(cái)務(wù)出納?支付現(xiàn)金?。1、?外地匯款?參照上述?條款，由?財(cái)務(wù)人員?進(jìn)行匯款?。1、?王總委托?借款，由?財(cái)務(wù)經(jīng)理?與王總電?話落實(shí)后?辦理借款?手續(xù)，事?后王總?補(bǔ)簽手續(xù)?。二、?支票借支?流程：?1、借支?人填寫《?借款申請(qǐng)?單》1?、部門經(jīng)?理審核借?款金額的?合理性。?1、梁?總或王總?審批，王?總或梁總?不在時(shí)由?財(cái)務(wù)經(jīng)理?審批。?1、由出?納人員填?寫支票并?登記《支?票領(lǐng)用登?記表》，?并由使用?人簽字?后領(lǐng)取?第二章：?制度1?、在借支?現(xiàn)金、支?票、報(bào)銷?時(shí)嚴(yán)格按?上述流程?執(zhí)行。?2、現(xiàn)金?統(tǒng)一由財(cái)?務(wù)部門管?理?，F(xiàn)金?日記帳要?日清月結(jié)?、帳款相?符，3?、不準(zhǔn)個(gè)?人借用公?款。4?、不準(zhǔn)公?款私存。?5、當(dāng)?借款人需?大量使用?現(xiàn)金或匯?票時(shí)，（?超過__?__萬含?____?萬元）需?提前壹?天通知財(cái)?務(wù)部經(jīng)理?，以便做?好資金使?用計(jì)劃。?6、采?購(gòu)員借款?應(yīng)在當(dāng)天?辦理報(bào)銷?，如當(dāng)天?來不及應(yīng)?在第二天?辦理，?不得拖延?。7、?出差人應(yīng)?在借款出?差回來三?天內(nèi)報(bào)銷?還款。?8、借款?不按時(shí)報(bào)?銷者不予?辦理新的?借款。?9、報(bào)銷?人應(yīng)保證?票據(jù)的真?實(shí)性、合?理性對(duì)不?符合規(guī)定?的票據(jù)財(cái)?務(wù)部有?權(quán)退回。?10、?報(bào)銷單據(jù)?與報(bào)銷事?由不符者?，應(yīng)由經(jīng)?手人另行?書寫報(bào)銷?事由說?明。1?1、公司?各項(xiàng)報(bào)銷?須由經(jīng)手?人簽字，?部門經(jīng)理?審核簽字?，財(cái)務(wù)經(jīng)?理審核?簽字，最?后由王總?簽字，未?經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批?準(zhǔn)財(cái)務(wù)部?門不得報(bào)?銷。1?2、支票?需設(shè)登記?薄專人管?理，領(lǐng)用?支票時(shí)必?須填寫《?支票領(lǐng)用?登記表?》，使用?后按期報(bào)?帳，逾期?不報(bào)不得?領(lǐng)用新支?票。1?3、支票?使用完畢?當(dāng)日，使?用人要及?時(shí)報(bào)帳或?注銷。?14、未?經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)?理簽字、?王總批準(zhǔn)?簽字，一?律不準(zhǔn)領(lǐng)?用空白支?票（包括?：現(xiàn)金支?票和轉(zhuǎn)帳?支票），?使用人對(duì)?空白支票?使用的安?全負(fù)責(zé)。?）違反上?述管理制?度，視情?節(jié)罰款_?___元?。徐州?市佳谷環(huán)?保科技有?限公司_?___年?____?月___?_日備?用金管理?制度經(jīng)典?版（三）?第一條?為了提高?公司行政?效率，減?少零星支?出的審批?次數(shù)，有?效控制資?金占用，?特制定本?制度。?第二條備?用金是公?司內(nèi)部各?部門工作?人員用作?零星開支?、業(yè)務(wù)采?購(gòu)、差旅?費(fèi)等以現(xiàn)?金方式借?用的款項(xiàng)?。第三?條允許設(shè)?備用金的?部門。辦?公室、采?購(gòu)部、科?研部、深?圳分公司?。第四?條備用金?限額。辦?公室__?__元人?民幣（含?食堂伙食?費(fèi)），采?購(gòu)部__?__元人?民幣，科?研部__?__元人?民幣，深?圳分公司?____?元人民幣?。第五?條備用金?的用途。?辦公用品?、市內(nèi)交?通費(fèi)、差?旅費(fèi)、零?星物品采?購(gòu)費(fèi)用、?郵政咨詢?費(fèi)、其他?日常零星?支出。備?用金必須?做到專款?專用，不?得挪用和?用于私人?擠占，一?經(jīng)發(fā)現(xiàn)嚴(yán)?肅處理。?第六條?各部門對(duì)?備用金實(shí)?行專人管?理，并把?管理人員?____?報(bào)公司財(cái)?務(wù)備案。?備用金管?理人員的?職責(zé)：?（一）辦?理借款手?續(xù)；（?二）辦理?借出手續(xù)?；（三?）辦理報(bào)?銷手續(xù)；?（四）?負(fù)責(zé)登記?備查賬目?。第七?條備用金?借款。各?部門指定?專人后，?需要到財(cái)?務(wù)部門辦?理備用金?借款手續(xù)?，借款人?為部門，?經(jīng)辦人為?部門的備?用金管理?人。財(cái)務(wù)?人員根據(jù)?實(shí)際需要?向借款人?發(fā)放“借?款單”，?一式三聯(lián)?，借款人?按規(guī)定的?格式內(nèi)容?填寫借款?日期、借?款部門、?借款人、?借款用途?和借款金?額等事項(xiàng)?，經(jīng)部門?領(lǐng)導(dǎo)簽字?同意、經(jīng)?辦人簽字?后，交總?經(jīng)理審批?后，到財(cái)?務(wù)部辦理?借款手續(xù)?。財(cái)務(wù)經(jīng)?理審核、?財(cái)務(wù)總監(jiān)?復(fù)審簽字?后的“借?款單”交?給公司出?納，出納?經(jīng)復(fù)核無?誤后才能?辦理付款?手續(xù)。?第八條備?用金的報(bào)?銷。備用?金管理人?員對(duì)其部?門使用的?備用金，?采取用完?即時(shí)報(bào)銷?辦法。報(bào)?銷時(shí)，經(jīng)?辦人員到?財(cái)務(wù)部索?取“報(bào)銷?單”，填?寫好“報(bào)?銷單”的?各項(xiàng)規(guī)定?內(nèi)容，按?公司費(fèi)用?報(bào)銷辦法?進(jìn)行報(bào)銷?。第九?條備用金?管理經(jīng)辦?人，要認(rèn)?真審核各?項(xiàng)報(bào)銷憑?證，對(duì)不?合法、不?合規(guī)的票?據(jù)拒絕報(bào)?銷。對(duì)審?查不細(xì)，?經(jīng)財(cái)務(wù)審?查出不合?格的票據(jù)?，由備用?金經(jīng)辦人?個(gè)人承擔(dān)?。第十?條備用金?經(jīng)辦人辦?理報(bào)銷手?續(xù)時(shí)，財(cái)?務(wù)人員應(yīng)?查閱“備?用金”臺(tái)?賬，查備?用金支出?是1否?在原核定?的范圍，?發(fā)現(xiàn)不在?原核定范?圍內(nèi)的支?出，財(cái)務(wù)?人員拒絕?報(bào)銷。?第十一條?備用金的?補(bǔ)齊。備?用金管理?人員在備?用金報(bào)銷?后即時(shí)按?定額補(bǔ)足?。第十?二條財(cái)務(wù)?部門按備?用金領(lǐng)用?部門設(shè)立?明細(xì)賬，?核算備用?金的借、?報(bào)銷、補(bǔ)?足等事項(xiàng)?。第十?四條借用?備用金的?人員應(yīng)及?時(shí)沖賬，?對(duì)無故拖?延者，備?用金管理?人有權(quán)催?辦，如果?催辦無效?，備用金?管理人員?可通知財(cái)?務(wù)部門扣?款。第?十五條本?辦法由財(cái)?務(wù)部門解?釋。第?十六條本?辦法從下?發(fā)之日起?執(zhí)行。?____?年___?_月__?__日?備用金管?理制度經(jīng)?典版（四?）1、?酒店備用?金采取固?定金額保?管形式，?用于為住?店客人提?供結(jié)賬付?款及小量?金額找零?。2、?根據(jù)每天?的營(yíng)業(yè)情?況，每班?次的營(yíng)業(yè)?額，當(dāng)班?次的現(xiàn)金?收入減掉?當(dāng)班次的?現(xiàn)金支出?，3、?當(dāng)收入大?于支出時(shí)?當(dāng)班的收?入在下班?前投至指?定的保險(xiǎn)?箱中，做?好投款記?錄并請(qǐng)值?班經(jīng)理簽?字，相反?當(dāng)本班次?的支出大?于收入時(shí)?，則使用?前臺(tái)固定?的備用金?作為流動(dòng)?資金。?4、每個(gè)?班次交接?班時(shí)進(jìn)行?備用金的?交接與清?點(diǎn)，收銀?員要對(duì)自?己所保管?的備用金?負(fù)責(zé)，確?保備用金?額度固定?不變，如?有變化則?需要作出?說明，由?兩個(gè)班次?人員簽字?確認(rèn)5?、前臺(tái)備?用金如遇?緊急情況?需要使用?，必須經(jīng)?過酒店執(zhí)?行經(jīng)理電?話通知，?同時(shí)填寫?借支單并?經(jīng)當(dāng)班值?班經(jīng)理和?所借部門?負(fù)責(zé)人簽?字確認(rèn)，?并在借支?后___?_小時(shí)內(nèi)?還至前臺(tái)?。備用?金管理制?度經(jīng)典版?（五）?第一條為?了提高公?司行政效?率，減少?零星支出?的審批次?數(shù)，有效?控制資金?占用，特?制定本制?度。第?二條備用?金是公司?內(nèi)部各部?門工作人?員用作零?星開支、?業(yè)務(wù)采購(gòu)?、差旅費(fèi)?等以現(xiàn)金?方式借用?的款項(xiàng)。?第三條?允許設(shè)備?用金的部?門。辦公?室、采購(gòu)?部、科研?部、__?__分公?司。第?四條備用?金限額。?辦公室_?___元?人民幣（?含食堂伙?食費(fèi)），?采購(gòu)部_?___元?人民幣，?科研部_?___元?人民幣，?____?分公司_?___元?人民幣。?第五條?備用金的?用途。辦?公用品、?市內(nèi)交通?費(fèi)、差旅?費(fèi)、零星?物品采購(gòu)?費(fèi)用、郵?政咨詢費(fèi)?、其他日?常零星支?出。備用?金務(wù)必做?到?？顚?用，不得?挪用和用?于私人擠?占，一經(jīng)?發(fā)現(xiàn)嚴(yán)肅?處理。?第六條各?部門對(duì)備?用金實(shí)行?專人管理?，并把管?理人員_?___報(bào)?公司財(cái)務(wù)?備案。備?用金管理?人員的職?責(zé)：（?一）辦理?借款手續(xù)?;（二?）辦理借?出手續(xù);?（三）?辦理報(bào)銷?手續(xù);?（四）負(fù)?責(zé)登記備?查賬目。?第七條?備用金借?款。各部?門指定專?人后，需?要到財(cái)務(wù)?部門辦理?備用金借?款手續(xù)，?借款人為?部門，經(jīng)?辦人為部?門的備用?金管理人?。財(cái)務(wù)人?員根據(jù)實(shí)?際需要向?借款人發(fā)?放借款單?，一式三?聯(lián)，借款?人按規(guī)定?的格式資?料填寫借?款日期、?借款部門?、借款人?、借款用?途和借款?金額等事?項(xiàng)，經(jīng)部?門領(lǐng)導(dǎo)簽?字同意、?經(jīng)辦人簽?字后，交?總經(jīng)理審?批后，到?財(cái)務(wù)部辦?理借款手?續(xù)。財(cái)務(wù)?經(jīng)理審核?、財(cái)務(wù)總?監(jiān)復(fù)審簽?字后的借?款單交給?公司出納?，出納經(jīng)?復(fù)核無誤?后才能辦?理付款手?續(xù)。第?八條備用?金的報(bào)銷?。備用金?管理人員?對(duì)其部門?使用的備?用金，采?取用完即?時(shí)報(bào)銷辦?法。報(bào)銷?時(shí)，經(jīng)辦?人員到財(cái)?務(wù)部索取?報(bào)銷單，?填寫好報(bào)?銷單的各?項(xiàng)規(guī)定資?料，按公?司費(fèi)用報(bào)?銷辦法進(jìn)?行報(bào)銷。?第九條?備用金管?理經(jīng)辦人?，要認(rèn)真?審核各項(xiàng)?報(bào)銷憑證?，對(duì)不合?法、不合?規(guī)的票據(jù)?拒絕報(bào)銷?。對(duì)__?__不細(xì)?，經(jīng)財(cái)務(wù)?____?出不合格?的票據(jù)，?由備用金?經(jīng)辦人個(gè)?人承擔(dān)。?第十條?備用金經(jīng)?辦人辦理?報(bào)銷手續(xù)?時(shí)，財(cái)務(wù)?人員應(yīng)查?閱備用金?臺(tái)賬，查?備用金支?出是否在?原核定的?范圍，發(fā)?現(xiàn)不在原?核定范圍?內(nèi)的支出?，財(cái)務(wù)人?員拒絕報(bào)?銷。第?十一條備?用金的補(bǔ)?齊。備用?金管理人?員在備用?金報(bào)銷后?即時(shí)按定?額補(bǔ)足。?第十二?條財(cái)務(wù)部?門按備用?金領(lǐng)用部?門設(shè)立明?細(xì)賬，核?算備用金?的借、報(bào)?銷、補(bǔ)足?等事項(xiàng)。?第十三?條借用備?用金的人?員應(yīng)及時(shí)?沖賬，對(duì)?無故拖延?者，備用?金管理人?有權(quán)催辦?，如果催?辦無效，?備用金管?理人員可?通知財(cái)務(wù)?部門扣款?。第十?四條本辦?法由財(cái)務(wù)?部門解釋?。第十?六條本辦?法從下發(fā)?之日起執(zhí)?行。備?用金管理?制度經(jīng)典?版（六）?第一條?備用金管?理原則?（一）?（二）?（三）使?用范圍“?從嚴(yán)”控?制開支額?度“從緊?”控制報(bào)?銷時(shí)間“?從快”控?制第二?條備用金?管理方式?：定額管?理第三?條備用金?管理責(zé)任?部門：財(cái)?務(wù)部第?四條備用?金使用范?圍。（?一）（?二）（?三）（?四）經(jīng)常?性因公出?差的業(yè)務(wù)?人員的