工程備用金使用制度范文（四篇）

第10頁共10頁工程備用?金使用制?度范文?為了加強?公司對備?用金的管?理，規(guī)范?借款行為?，提高資?金利用效?率，有效?控制資金?占用，減?少資金損?失，提高?工作效率?，特制定?本制度。?第二章?備用金與?借款的適?用范圍?一、因公?司業(yè)務(wù)需?要暫支款?，包括差?旅費、臨?時采購款?、行政臨?時事務(wù)借?支等工作?性質(zhì)的一?次性借支?款；二?、理賠?等事故性?質(zhì)借支；?三、?押金等性?質(zhì)借支；?四、?因生活困?難而暫支?款；五?、其他經(jīng)?批準的暫?支款。?第三章備?用金與借?款定義和?分類一?、為保證?日常零星?支付而單?獨儲備的?現(xiàn)金。?二、備用?金分定額?備用金、?臨時備用?金（借款?）兩種。?三、定?額備用金?是指因支?出頻繁等?原因而需?要周轉(zhuǎn)的?現(xiàn)金，具?有時間長?、比較固?定的特點?；四、?臨時備用?金是指因?臨時性的?需要而借?支的現(xiàn)金?，具有一?次性、時?間較短的?特點。?第三章定?額備用金?與借款管?理規(guī)定第?一條備用?金借款申?請和報銷?手續(xù)程序?一、工?作人員需?臨時借用?備用金時?，先到財?務(wù)部索取?“借款單?”，財務(wù)?人員根據(jù)?實際需要?向借款人?發(fā)放“借?款單”，?一式兩聯(lián)?，借款人?按規(guī)定的?格式內(nèi)容?填寫借款?單，并按?流程辦理?簽字手續(xù)?。財務(wù)人?員審核簽?字后的“?借款單”?各項內(nèi)容?是否正確?和完整，?經(jīng)審核無?誤后才能?辦理付款?手續(xù)。?二、借款?人員完成?業(yè)務(wù)后應(yīng)?在三日內(nèi)?到財務(wù)部?索取“報?銷單”，?填寫好“?報銷單”?的各項規(guī)?定內(nèi)容，?并經(jīng)主管?領(lǐng)導(dǎo)審批?后，再將?“報銷單?”返回財?務(wù)部，財?務(wù)人員根?據(jù)財務(wù)制?度規(guī)定認?真審核無?誤后，辦?理報銷手?續(xù)。三?、借款人?辦理報銷?手續(xù)時，?財務(wù)人員?應(yīng)查閱“?備用金”?臺賬，查?明報銷人?員原借款?金額，對?報銷的超?支款項應(yīng)?及時付現(xiàn)?退還本人?，對報銷?后低于備?用金金額?1款項?的，應(yīng)讓?其退回余?額以結(jié)清?原借款單?所借賬款?。四、?因業(yè)務(wù)原?因長期借?用備用金?的人員可?由財務(wù)部?根據(jù)實際?情況核定?，撥出一?筆固定數(shù)?額的現(xiàn)金?并規(guī)定使?用范圍;?使用部門?必須設(shè)立?專人經(jīng)管?定額備用?金，備用?金經(jīng)管人?員必須妥?善保存支?付備用金?的收據(jù)、?發(fā)票以及?各種報銷?憑證，并?設(shè)備用金?登記簿，?記錄各種?零星支出?。經(jīng)管人?員必須按?月定期向?公司財務(wù)?部申報備?用金使用?情況，前?賬未清，?不得繼續(xù)?借款。對?因特殊原?因不能按?時結(jié)算的?，須提前?向財務(wù)負?責(zé)人說明?原因，經(jīng)?財務(wù)負責(zé)?人同意后?，方可延?期。五?、財務(wù)部?經(jīng)理對借?支合理性?進行復(fù)審?，對借支?款進行總?體監(jiān)督，?并根據(jù)前?期現(xiàn)金使?用做出分?析，按現(xiàn)?金管理制?度做出是?非判斷。?第二條?備用金與?借款額度?一、采?購員借用?的零星采?購用款，?單次不得?超過__?__元，?超過__?__元的?材料采購?，應(yīng)由供?貨方持合?法、真實?、完整的?原始資料?，按規(guī)定?的程序經(jīng)?審核批準?后，到公?司財務(wù)部?或項目部?財務(wù)人員?處辦理貨?款支付、?結(jié)算手續(xù)?。單筆超?過___?_元的采?購，必須?按照工程?部制度規(guī)?定，走合?同審批程?序采購。?二、員?工因公出?差借款，?按預(yù)計出?差天數(shù)、?往返路費?、住宿費?等支出核?定借款額?度。三?、各工程?項目備用?金，視各?項目情況?不同，備?用金額度?暫定為每?周___?_萬—_?___萬?。特殊情?況，需由?項目經(jīng)理?提前向總?經(jīng)理說明?情況，予?以審批。?四、其?他借款，?根據(jù)實際?情況核定?金額。?第三條第?四條備用?金借款支?付方式包?括：現(xiàn)金?、支票、?其他銀行?結(jié)算方式?備用金與?借款管理?根據(jù)工?作需要、?管理需要?原則進行?辦理；備?用金額度?根據(jù)支出?業(yè)務(wù)變化?，對使用?對象和用?途范圍審?定；一?、實行專?人借支專?人負責(zé)的?辦法，不?得全部或?部分轉(zhuǎn)借?或以臨時?備用金性?質(zhì)借支他?人；二?、以支票?及銀行結(jié)?算方式借?款的，必?須在銀行?結(jié)算票據(jù)?上簽收，?并在《付?款憑單》?上注明票?據(jù)號碼；?三、理?賠、押金?等性質(zhì)借?支，在取?得對方單?位正式收?據(jù)后，可?以及時辦?理轉(zhuǎn)帳手?續(xù)；具?體借支人?為借支款?項的責(zé)任?人，轉(zhuǎn)借?或其他情?況而沒有?辦理相關(guān)?財務(wù)手續(xù)?的，財務(wù)?不予承認?；四、?部門審核?主管為各?種臨時性?備用金歸?還的第一?管理人，?必須監(jiān)督?經(jīng)辦人及?時辦理相?關(guān)報帳歸?還手續(xù)；?五、以?現(xiàn)金方式?借款的，?一般情況?下由借款?人以現(xiàn)金?方式歸還?，或以本?人發(fā)生的?費用報銷?抵沖。?六、生活?困難等原?因借支的?，按原核?定的歸還?時間進行?催收；?七、出納?必須于每?月___?_號前清?理臨時性?個人備用?金借款。?不按時歸?還的，財?務(wù)部將向?人事部提?供___?_和欠款?金額，從?其工資中?扣除。?八、定額?備用金必?須借款時?間最長不?超過一年?，每一年?清理一次?，如需繼?續(xù)借用的?，重新辦?理申請審?批手續(xù)，?每年清理?時間為_?___月?____?日。九?、財務(wù)部?有權(quán)對各?部門備用?金的使用?情況隨時?進行抽查?、發(fā)現(xiàn)未?按規(guī)定使?用、挪用?、占用情?況的、財?務(wù)部有權(quán)?收回借用?的備用金?十、財?務(wù)部對很?少使用的?備用金應(yīng)?及時收回?，對使用?資率不高?的備用金?應(yīng)重新核?定備用金?金額，并?且及時收?回差額部?分。十?一、如果?根據(jù)業(yè)務(wù)?的實際情?況確需要?增加備用?金額度的?，使用部?門按第一?次申請時?的流程辦?理；使用?部門跨年?度使用備?用金的，?年底必須?重新辦理?借款手續(xù)?。十二?、因人員?調(diào)動或離?職等原因?造成定額?備用金責(zé)?任人更換?的，必須?辦理變更?手續(xù)，變?更方式采?用借還兩?條線，即?原責(zé)任人?辦理還款?，新責(zé)任?人辦理借?款；十?三、財務(wù)?部必須于?每年末對?其他應(yīng)收?款-備用?金科目進?行對帳請?借款人簽?字確認。?工程備?用金使用?制度范文?（二）?備用金是?包括。1?）項目預(yù)?算完成之?后所遺漏?的費用；?2）相關(guān)?工作由于?第一次沒?做好需返?工的費用?；3）項?目執(zhí)行期?間人工差?旅；4）?材料上漲?所需增加?的費用；?5）臨時?產(chǎn)生的其?他費用等?。備用?金的使用?：1、?活動執(zhí)行?。在執(zhí)行?活動項目?前，由經(jīng)?辦人員根?據(jù)總經(jīng)理?簽字核準?的項目費?用預(yù)算表?，向項目?負責(zé)人提?出書面申?請（填寫?請款單，?并附上費?用預(yù)算表?），財務(wù)?部門憑項?目負責(zé)人?簽字的請?款單，向?經(jīng)辦人員?發(fā)放項目?備用金，?經(jīng)辦人員?必須在活?動結(jié)束后?三天內(nèi)憑?有效單據(jù)?沖抵所申?請之備用?金。2?、項目執(zhí)?行。1）?對臨時執(zhí)?行任務(wù)，?經(jīng)辦人員?憑總經(jīng)理?簽字核準?的《臨時?項目執(zhí)行?通知單》?向行政部?門申請備?用金。2?）對固定?項目執(zhí)行?，經(jīng)辦人?員憑《固?定項目執(zhí)?行通知單?》向行政?部門申請?備用金。?經(jīng)辦人員?必須在每?月___?_號之前?憑有效單?據(jù)沖抵所?申請之備?用金。?項目應(yīng)急?費用（不?可預(yù)見費?用）的使?用程序?不可預(yù)見?費用是為?應(yīng)付未能?預(yù)見的事?件或者變?化而準備?的費用，?主要用于?防備因失?誤或疏忽?而造成的?成本增加?。不可預(yù)?見費用的?申請額度?不能超過?項目總費?用的__?__%，?如遇特殊?情況其額?度不能超?過項目總?費用的_?___%?。在執(zhí)?行活動項?目前，由?經(jīng)辦人員?將該費用?一并編制?在《項目?費用預(yù)算?表》中報?總經(jīng)理審?批。公?司備用金?管理辦法?為規(guī)范?公司備用?金的管理?，以減少?公司資金?占用，加?快資金周?轉(zhuǎn)，提高?資金使用?效率，保?證資金的?有效運用?。對公司?及個人備?用金的借?用及返還?特制定本?辦法：?一、備用?金的使用?范疇備?用金（周?轉(zhuǎn)金）是?為了公司?滿足日常?工作業(yè)務(wù)?需要，根?據(jù)各種業(yè)?務(wù)特點而?設(shè)立的周?轉(zhuǎn)性借貸?，主要有?以下使用?范疇：?（一）因?公出差、?物資采購?。（二?）處理公?司事務(wù)借?款。（?三）用于?公司對外?收費多退?少補的周?轉(zhuǎn)金借款?。二、?項目及個?人對公司?的借款，?實行項目?負責(zé)人審?批制度。?項目負責(zé)?人應(yīng)當(dāng)在?認真審核?借款申請?后再簽署?同意借款?的意見，?并成為該?筆往來款?項的第一?責(zé)任人。?三、因?公借款，?執(zhí)行限額?制度。具?體限額如?下。（?一）因公?出差借款?限額。按?公司差旅?費標準和?領(lǐng)導(dǎo)批示?乘坐的交?通工具、?住宿費標?準、交通?費、補助?費包干額?及出差天?數(shù)確定出?差借款最?高限額。?（二）?處理公務(wù)?借款限額?。根據(jù)領(lǐng)?導(dǎo)批示確?定公務(wù)借?款限額。?（三）?汽車駕駛?員借款限?額：根據(jù)?汽車駕駛?員支付費?用實情借?款，個人?備用金周?轉(zhuǎn)限額為?元。?（四）因?公出差當(dāng)?月個人累?計借支備?用金不得?超過元?、處理公?務(wù)當(dāng)月借?支標準由?總經(jīng)理批?示。四?、借、還?備用金必?須由使用?備用金必?須由使用?備用金的?本人辦理?，其他人?不得代辦?。五、?個人所借?的備用金?，必須在?一個月內(nèi)?進行報銷?歸還，當(dāng)?月不進行?報銷歸還?的，從次?月起停止?備用金借?支，即“?前款不清?、后款不?借”。同?時由行政?部門開具?《催收備?用金通知?單》（見?附件）向?借款人催?款。自《?催收備用?金通知單?》發(fā)出_?___日?內(nèi)借款人?仍未返還?備用金，?則行政部?門可知會?公司負責(zé)?人向借款?人發(fā)出《?扣款通知?單》（見?附件），?從借款人?工資中全?額扣取備?用金借款?額，并按?借款額的?____?%扣取滯?返金（原?則上當(dāng)月?扣款不超?過本人工?資的__?__%）?，直至扣?清為止。?六、借?支備用金?程序。填?寫《借款?憑證》（?寫明借款?事由和大?概還款時?間）→部?門負責(zé)人?簽字→總?經(jīng)理簽字?→財務(wù)部?門辦理備?用金借款?手續(xù)。?工程備用?金使用制?度范文（?三）1?、為了加?強對公司?備用金的?管理，減?少資金占?用，根據(jù)?公司財務(wù)?制度的規(guī)?定，特制?訂本辦法?。2、?公司職員?借用備用?金僅限于?職員因公?出差、出?國、接待?和急需的?零星購置?，不得任?意擴大借?款范圍。?任何人不?得以其他?名義向公?司借支現(xiàn)?金。3?、職員借?用備用金?，必須由?其本人填?寫借款單?，詳細注?明用途和?借款金額?，屬借款?出差的必?須填寫出?差地點及?時間，經(jīng)?本部門負?責(zé)人審核?簽字后，?報公司領(lǐng)?導(dǎo)審批，?方可向財?務(wù)處借款?。4、?財務(wù)人員?接到職員?經(jīng)審批的?借款單，?先由經(jīng)辦?會計根據(jù)?借款用途?、出差地?點、時間?，及是否?存在欠款?等情況核?定借款金?額，報副?總會計師?批準后，?辦理具體?提款手續(xù)?。5、?對經(jīng)常出?差的小車?司機和市?內(nèi)零星采?購人員，?可根據(jù)需?要核定一?定數(shù)額的?周轉(zhuǎn)備用?金，其數(shù)?額應(yīng)不超?過___?_元。?6、公司?職員備用?金借款期?限為__?__月，?任何職員?均須于借?款后一個?月內(nèi)（出?差人員以?出差返回?后___?_天之內(nèi)?），報銷?有關(guān)費用?沖減備用?金并繳清?余款，逾?期未報銷?或未繳清?余款的，?由財務(wù)處?直接從其?本人工資?中扣收，?并加收利?息，利率?按同期銀?行貸款利?率的兩倍?執(zhí)行。?7、公司?財務(wù)部應(yīng)?有專人負?責(zé)備用金?的管理，?每月定期?進行備用?金的核對?與清收，?以及對備?用金使用?情況的檢?查。8?、公司應(yīng)?嚴格備用?金的管理?，控制各?單位備用?金的總額?，嚴禁將?特定用途?的備用金?挪作他用?或公款私?存。如有?上述情況?，一經(jīng)發(fā)?現(xiàn)一律嚴?處。_?___公?司職員所?欠備用金?，必須在?當(dāng)年__?__月_?___日?前按規(guī)定?報銷，全?部歸還或?結(jié)清當(dāng)年?欠款，否?則按本辦?法第八條?規(guī)定執(zhí)行?。10?、本辦法?由___?_公司財?務(wù)部負責(zé)?解釋。?工程備用?金使用制?度范文（?四）1?、為了加?強對公司?備用金的?管理，減?少資金占?用，根據(jù)?公司財務(wù)?制度的規(guī)?定，特制?訂本辦法?。2、?公司職員?借用備用?金僅限于?職員因公?出差、出?國、接待?和急需的?零星購置?，不得任?意擴大借?款范圍。?任何人不?得以其他?名義向公?司借支現(xiàn)?金。3?、職員借?用備用金?，必須由?其本人填?寫借款單?，詳細注?明用途和?借款金額?，屬借款?出差的必?須填寫出?差地點及?時間，經(jīng)?本部門負?責(zé)人審核?簽字后，?報公司領(lǐng)?導(dǎo)審批，?方可向財?務(wù)處借款?。4、?財務(wù)人員?接到職員?經(jīng)審批的?借款單，?先由經(jīng)辦?會計根據(jù)?借款用途?、出差地?點、時間?，及是否?存在欠款?等情況核?定借款金?額，報副?總會計師?批準后，?辦理具體?提款手續(xù)?。5、?對經(jīng)常出?差的小車?司機和市?內(nèi)零星采?購人員，?可根據(jù)需?要核定一?定數(shù)額的?周轉(zhuǎn)備用?金，其數(shù)?額應(yīng)不超?過___?_元。?6、公司?職員備用?金借款期?限為__?__月，?任何職員?均須于借?款后一個?月內(nèi)（出?差人員以?出差返回?后___?_天之內(nèi)?），報銷?有關(guān)費用?沖減備用?金并繳清?余款，逾?期未報銷?或未繳清?余款的，?由財務(wù)處?直接從其?