金融法學(xué)-存款保險法律制度課件

金融法學(xué)-存款保險法律制度課件存款保險法律制度問題我國《存款保險條例》的基本框架1日本存款保險制度介紹與比較2存款保險機構(gòu)在問題金融機構(gòu)不良債權(quán)處理中的作用3存款保險法律制度問題我國《存款保險條例》的基本框架1日本存款我國存款保險條例出臺2015年3月31日，國務(wù)院正式頒布了《存款保險條例》，并規(guī)定該條例將于2015年5月1日起正式實施。1993年，我國首次提出建立存款保險制度。2004年，中國人民銀行金融穩(wěn)定局開始起草《存款保險條例》。2013年黨的十八屆三中全會明確提出建立存款保險制度2014年，歷經(jīng)22年頒布《存款保險條例》。我國存款保險條例出臺2015年3月31日，國務(wù)院正式頒布了《《存款保險條例》的內(nèi)容第一條

為了建立和規(guī)范存款保險制度，依法保護存款人的合法權(quán)益，及時防范和化解金融風(fēng)險，維護金融穩(wěn)定，制定本條例。第二條

在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社等吸收存款的銀行業(yè)金融機構(gòu)（以下統(tǒng)稱投保機構(gòu)），應(yīng)當(dāng)依照本條例的規(guī)定投保存款保險。投保機構(gòu)在中華人民共和國境外設(shè)立的分支機構(gòu)，以及外國銀行在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的分支機構(gòu)不適用前款規(guī)定。但是，中華人民共和國與其他國家或者地區(qū)之間對存款保險制度另有安排的除外?！洞婵畋ｋU條例》的內(nèi)容第一條為了建立和規(guī)范存款保險制度，依定義第三條

本條例所稱存款保險，是指投保機構(gòu)向存款保險基金管理機構(gòu)交納保費，形成存款保險基金，存款保險基金管理機構(gòu)依照本條例的規(guī)定向存款人償付被保險存款，并采取必要措施維護存款以及存款保險基金安全的制度。存款保險基金投保機構(gòu)存款銀行存款保險基金管理機構(gòu)存款人受益人定義第三條本條例所稱存款保險，是指投保機構(gòu)向存款保險基金管被保險存款類型第四條

被保險存款包括投保機構(gòu)吸收的人民幣存款和外幣存款。但是，金融機構(gòu)同業(yè)存款、投保機構(gòu)的高級管理人員在本投保機構(gòu)的存款以及存款保險基金管理機構(gòu)規(guī)定不予保險的其他存款除外。被保險存款類型限額償付第五條

存款保險實行限額償付，最高償付限額為人民幣50萬元。中國人民銀行會同國務(wù)院有關(guān)部門可以根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展、存款結(jié)構(gòu)變化、金融風(fēng)險狀況等因素調(diào)整最高償付限額，報國務(wù)院批準后公布執(zhí)行。同一存款人在同一家投保機構(gòu)所有被保險存款賬戶的存款本金和利息合并計算的資金數(shù)額在最高償付限額以內(nèi)的，實行全額償付；超出最高償付限額的部分，依法從投保機構(gòu)清算財產(chǎn)中受償。存款保險基金管理機構(gòu)償付存款人的被保險存款后，即在償付金額范圍內(nèi)取得該存款人對投保機構(gòu)相同清償順序的債權(quán)。社會保險基金、住房公積金存款的償付辦法由中國人民銀行會同國務(wù)院有關(guān)部門另行制定，報國務(wù)院批準。限額償付第五條存款保險實行限額償付，最高償付限額為人民幣5基金來源第六條

存款保險基金的來源包括：（一）投保機構(gòu)交納的保費；（二）在投保機構(gòu)清算中分配的財產(chǎn)；（三）存款保險基金管理機構(gòu)運用存款保險基金獲得的收益；（四）其他合法收入?；饋碓吹诹鶙l存款保險基金的來源包括：職責(zé)第七條

存款保險基金管理機構(gòu)履行下列職責(zé)：（一）制定并發(fā)布與其履行職責(zé)有關(guān)的規(guī)則；（二）制定和調(diào)整存款保險費率標準，報國務(wù)院批準；（三）確定各投保機構(gòu)的適用費率；（四）歸集保費；（五）管理和運用存款保險基金；（六）依照本條例的規(guī)定采取早期糾正措施和風(fēng)險處置措施；（七）在本條例規(guī)定的限額內(nèi)及時償付存款人的被保險存款；（八）國務(wù)院批準的其他職責(zé)。存款保險基金管理機構(gòu)由國務(wù)院決定。職責(zé)第七條存款保險基金管理機構(gòu)履行下列職責(zé)：存款保險模式選擇基金型存款保險模式公司型存款保險模式存款保險模式選擇基金型存款保險模式公司型存款保險模式投保手續(xù)及費率第八條

本條例施行前已開業(yè)的吸收存款的銀行業(yè)金融機構(gòu)，應(yīng)當(dāng)在存款保險基金管理機構(gòu)規(guī)定的期限內(nèi)辦理投保手續(xù)。本條例施行后開業(yè)的吸收存款的銀行業(yè)金融機構(gòu)，應(yīng)當(dāng)自工商行政管理部門頒發(fā)營業(yè)執(zhí)照之日起6個月內(nèi)，按照存款保險基金管理機構(gòu)的規(guī)定辦理投保手續(xù)。第九條

存款保險費率由基準費率和風(fēng)險差別費率構(gòu)成。費率標準由存款保險基金管理機構(gòu)根據(jù)經(jīng)濟金融發(fā)展狀況、存款結(jié)構(gòu)情況以及存款保險基金的累積水平等因素制定和調(diào)整，報國務(wù)院批準后執(zhí)行。各投保機構(gòu)的適用費率，由存款保險基金管理機構(gòu)根據(jù)投保機構(gòu)的經(jīng)營管理狀況和風(fēng)險狀況等因素確定。投保手續(xù)及費率第八條本條例施行前已開業(yè)的吸收存款的銀行業(yè)金保費交納第十條

投保機構(gòu)應(yīng)當(dāng)交納的保費，按照本投保機構(gòu)的被保險存款和存款保險基金管理機構(gòu)確定的適用費率計算，具體辦法由存款保險基金管理機構(gòu)規(guī)定。投保機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照存款保險基金管理機構(gòu)的要求定期報送被保險存款余額、存款結(jié)構(gòu)情況以及與確定適用費率、核算保費、償付存款相關(guān)的其他必要資料。投保機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照存款保險基金管理機構(gòu)的規(guī)定，每6個月交納一次保費。保費交納第十條投保機構(gòu)應(yīng)當(dāng)交納的保費，按照本投保機構(gòu)的被保保險基金運用與信息披露第十一條

存款保險基金的運用，應(yīng)當(dāng)遵循安全、流動、保值增值的原則，限于下列形式：（一）存放在中國人民銀行；（二）投資政府債券、中央銀行票據(jù)、信用等級較高的金融債券以及其他高等級債券；（三）國務(wù)院批準的其他資金運用形式。第十二條

存款保險基金管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)自每一會計年度結(jié)束之日起3個月內(nèi)編制存款保險基金收支的財務(wù)會計報告、報表，并編制年度報告，按照國家有關(guān)規(guī)定予以公布。存款保險基金的收支應(yīng)當(dāng)遵守國家統(tǒng)一的財務(wù)會計制度，并依法接受審計機關(guān)的審計監(jiān)督。保險基金運用與信息披露第十一條存款保險基金的運用，應(yīng)當(dāng)遵循核查事項第十三條

存款保險基金管理機構(gòu)履行職責(zé)，發(fā)現(xiàn)有下列情形之一的，可以進行核查：（一）投保機構(gòu)風(fēng)險狀況發(fā)生變化，可能需要調(diào)整適用費率的，對涉及費率計算的相關(guān)情況進行核查；（二）投保機構(gòu)保費交納基數(shù)可能存在問題的，對其存款的規(guī)模、結(jié)構(gòu)以及真實性進行核查；（三）對投保機構(gòu)報送的信息、資料的真實性進行核查。對核查中發(fā)現(xiàn)的重大問題，應(yīng)當(dāng)告知銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)。核查事項第十三條存款保險基金管理機構(gòu)履行職責(zé)，發(fā)現(xiàn)有下列情信息共享與風(fēng)險警示第十四條

存款保險基金管理機構(gòu)參加金融監(jiān)督管理協(xié)調(diào)機制，并與中國人民銀行、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)等金融管理部門、機構(gòu)建立信息共享機制。存款保險基金管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過信息共享機制獲取有關(guān)投保機構(gòu)的風(fēng)險狀況、檢查報告和評級情況等監(jiān)督管理信息。前款規(guī)定的信息不能滿足控制存款保險基金風(fēng)險、保證及時償付、確定差別費率等需要的，存款保險基金管理機構(gòu)可以要求投保機構(gòu)及時報送其他相關(guān)信息。第十五條

存款保險基金管理機構(gòu)發(fā)現(xiàn)投保機構(gòu)存在資本不足等影響存款安全以及存款保險基金安全的情形的，可以對其提出風(fēng)險警示。信息共享與風(fēng)險警示第十四條存款保險基金管理機構(gòu)參加金融監(jiān)督危機應(yīng)對第十六條

投保機構(gòu)因重大資產(chǎn)損失等原因?qū)е沦Y本充足率大幅度下降，嚴重危及存款安全以及存款保險基金安全的，投保機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照存款保險基金管理機構(gòu)、中國人民銀行、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的要求及時采取補充資本、控制資產(chǎn)增長、控制重大交易授信、降低杠桿率等措施。投保機構(gòu)有前款規(guī)定情形，且在存款保險基金管理機構(gòu)規(guī)定的期限內(nèi)未改進的，存款保險基金管理機構(gòu)可以提高其適用費率。第十七條

存款保險基金管理機構(gòu)發(fā)現(xiàn)投保機構(gòu)有《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十八條、第三十九條規(guī)定情形的，可以建議銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)依法采取相應(yīng)措施。危機應(yīng)對第十六條投保機構(gòu)因重大資產(chǎn)損失等原因?qū)е沦Y本充足率存款人利益保護第十八條

存款保險基金管理機構(gòu)可以選擇下列方式使用存款保險基金，保護存款人利益：（一）在本條例規(guī)定的限額內(nèi)直接償付被保險存款；（二）委托其他合格投保機構(gòu)在本條例規(guī)定的限額內(nèi)代為償付被保險存款；（三）為其他合格投保機構(gòu)提供擔(dān)保、損失分攤或者資金支持，以促成其收購或者承擔(dān)被接管、被撤銷或者申請破產(chǎn)的投保機構(gòu)的全部或者部分業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、負債。存款保險基金管理機構(gòu)在擬訂存款保險基金使用方案選擇前款規(guī)定方式時，應(yīng)當(dāng)遵循基金使用成本最小的原則。存款人利益保護第十八條存款保險基金管理機構(gòu)可以選擇下列方式存款人維權(quán)第十九條

有下列情形之一的，存款人有權(quán)要求存款保險基金管理機構(gòu)在本條例規(guī)定的限額內(nèi)，使用存款保險基金償付存款人的被保險存款：（一）存款保險基金管理機構(gòu)擔(dān)任投保機構(gòu)的接管組織；（二）存款保險基金管理機構(gòu)實施被撤銷投保機構(gòu)的清算；（三）人民法院裁定受理對投保機構(gòu)的破產(chǎn)申請；（四）經(jīng)國務(wù)院批準的其他情形。存款保險基金管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)依照本條例的規(guī)定，在前款規(guī)定情形發(fā)生之日起7個工作日內(nèi)足額償付存款。存款人維權(quán)第十九條有下列情形之一的，存款人有權(quán)要求存款保險工作人員紀律處分第二十條

存款保險基金管理機構(gòu)的工作人員有下列行為之一的，依法給予處分：（一）違反規(guī)定收取保費；（二）違反規(guī)定使用、運用存款保險基金；（三）違反規(guī)定不及時、足額償付存款。存款保險基金管理機構(gòu)的工作人員濫用職權(quán)、玩忽職守、泄露國家秘密或者所知悉的商業(yè)秘密的，依法給予處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。工作人員紀律處分第二十條存款保險基金管理機構(gòu)的工作人員有下投保機構(gòu)監(jiān)管第二十一條

投保機構(gòu)有下列情形之一的，由存款保險基金管理機構(gòu)責(zé)令限期改正；逾期不改正或者情節(jié)嚴重的，予以記錄并作為調(diào)整該投保機構(gòu)的適用費率的依據(jù)：（一）未依法投保；（二）未依法及時、足額交納保費；（三）未按照規(guī)定報送信息、資料或者報送虛假的信息、資料；（四）拒絕或者妨礙存款保險基金管理機構(gòu)依法進行的核查；（五）妨礙存款保險基金管理機構(gòu)實施存款保險基金使用方案。投保機構(gòu)有前款規(guī)定情形的，存款保險基金管理機構(gòu)可以對投保機構(gòu)的主管人員和直接責(zé)任人員予以公示。投保機構(gòu)有前款第二項規(guī)定情形的，存款保險基金管理機構(gòu)還可以按日加收未交納保費部分0.05％的滯納金。投保機構(gòu)監(jiān)管第二十一條投保機構(gòu)有下列情形之一的，由存款保險雜項第二十二條

本條例施行前，已被國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)依法決定接管、撤銷或者人民法院已受理破產(chǎn)申請的吸收存款的銀行業(yè)金融機構(gòu)，不適用本條例。第二十三條

本條例自2015年5月1日起施行。雜項第二十二條本條例施行前，已被國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)依（一）日本的存款保險機構(gòu)（一）日本的存款保險機構(gòu)（二）日本存款保險公司的業(yè)務(wù)面向顯然，DICJ的業(yè)務(wù)面向主要包括兩個對象：存款人和問題金融機構(gòu)。根據(jù)存款保險法律的規(guī)定，當(dāng)保險事故發(fā)生時，DICJ應(yīng)當(dāng)向存款人支付保險費。有意思的是，問題金融機構(gòu)已經(jīng)從存款保險制度中受益。存款保險在日本的最早運用是1991年愛媛縣東邦互助銀行破產(chǎn)案。DICJ要么提供資金援助、要么基于存款保險法的規(guī)定擔(dān)任金融理財人的角色。在日本，存款保險制度的最大直接受益人并不是存款人，而是擁有大量不良債權(quán)而陷入破產(chǎn)之虞的問題金融機構(gòu)。（二）日本存款保險公司的業(yè)務(wù)面向（二）基本框架（二）基本框架在這一問題金融機構(gòu)不良債權(quán)處理的制度架構(gòu)中，日本政府扮演著重要的作用：第一，政府對于系統(tǒng)性金融風(fēng)險有事先的警示與事先準備；其次，當(dāng)危機發(fā)生后，對于進入破產(chǎn)環(huán)節(jié)的金融機構(gòu)，政府將提供必要的資金援助、臨時國有化等措施協(xié)助問題金融機構(gòu)恢復(fù)經(jīng)營能力或者進行重組并購；第三，金融再生法、早期健全化法以及存款保險法等都強化了存款保險機構(gòu)在問題金融機構(gòu)不良債權(quán)處理中的作用。在這一問題金融機構(gòu)不良債權(quán)處理的制度架構(gòu)中，日本政府扮演著重二、日本存款保險制度的概要（一）立法概要 1.金融再生法 2.早期健全化法 3.存款保險法二、日本存款保險制度的概要“金融三法”以及《住專處理特殊法》雖開啟了運用存款保險資金救助問題金融機構(gòu)的先例，但“金融三法”及《住專處理特殊法》并未將商業(yè)銀行納入問題金融機構(gòu)不良債權(quán)處理框架之內(nèi)，限制了這幾部法律在問題金融機構(gòu)不良債權(quán)處理中的適用對象；同時，存款保險機構(gòu)能夠運用公的資金對于問題金融機構(gòu)的注資也僅限于健全的金融機構(gòu)，也在一定程度上限制了救助能力。顯然，在當(dāng)時的日本政府看來，通過較為保守的金融救助措施就可以達到解決問題金融機構(gòu)的不良債權(quán)問題。“金融三法”以及《住專處理特殊法》雖開啟了運用存款保險資金救三、存款保險制度在問題金融機構(gòu)不良債權(quán)處理中的作用反思（一）存款保險制度目的雙重性的影響 （二）存款保險機構(gòu)與金融監(jiān)管機構(gòu)的職責(zé)分工 （三）政府的過渡保護問題引申——為什么選取日本的例