創(chuàng)業(yè)計劃書的財務(wù)計劃怎么寫

創(chuàng)業(yè)計劃書的財務(wù)計劃怎么寫篇一：創(chuàng)業(yè)計劃書財務(wù)在我們公司開始初期，注冊資金為200萬元，由合作伙伴江西日報、團(tuán)隊出資和其他企業(yè)入股組成。其中風(fēng)險出資按各自出資的百分比計算在公司發(fā)展的第二階段，子公司的建立及合作伙伴的變動，為此我們的股本結(jié)構(gòu)也會發(fā)生相應(yīng)的變化。我們采用的資產(chǎn)折舊率為5%,銀行利率為10%,而我們的無形資產(chǎn)來源于企業(yè)的品牌效應(yīng)和市場推廣等，利用的計算公式有：資產(chǎn)總額=流動資產(chǎn)總額+固定資產(chǎn)總額+無形資產(chǎn)篇二：商業(yè)計劃書財務(wù)分析7財務(wù)分析融資說明公司擬吸收風(fēng)險投資500萬元，主要用于智能網(wǎng)卡類業(yè)務(wù)、多業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)計費系統(tǒng)、決財務(wù)預(yù)測財務(wù)比率分析20XX年度財務(wù)狀況表單位：萬元/人民幣從上表可以看出，公司目前流動比率稍低，資產(chǎn)負(fù)債率極低。這一方面表明公司財務(wù)風(fēng)險主要體現(xiàn)為資金短缺風(fēng)險，即資金不能滿足公司快速發(fā)展的需要，得到irr=100%內(nèi)含報酬率達(dá)到100%,遠(yuǎn)高于項目資本成本12%,投資方案可以接受。？一般來說，設(shè)計內(nèi)含報酬率在50%-100%之間較為可行。？pi=npv/c?計算得到pi=6.62獲利指數(shù)大于1,投資方案可行。投資回收期=3年，而同行業(yè)投資回收期平均水平一般為5年，低于同行業(yè)平均水平，值得投資。上表數(shù)據(jù)根據(jù)投資現(xiàn)金流量表取得e：投資綜合評價通過以上各項指標(biāo)分析，項目滿足以下條件：凈現(xiàn)值（npv）K）內(nèi)含報酬率（irr）N資本成本（12%）獲利指數(shù)（pi）>1回收期為三年，低于同行業(yè)平均水平5年。綜上分析，該項目可行。5.經(jīng)濟(jì)利潤原因分析由于該產(chǎn)品屬于高科技產(chǎn)品，附加值較高，而且市場上沒有類似產(chǎn)品或替代品，根據(jù)調(diào)查市場容量很大（參見項目產(chǎn)品市場與競爭）。潛在客戶很多且需求量巨大，所以項目可以產(chǎn)生大量經(jīng)濟(jì)利潤，即投資凈現(xiàn)值（npv）遠(yuǎn)大于零。6、盈虧平衡分析1）bep（產(chǎn)品）=n*=cf/（p-cn）其中p為產(chǎn)品銷售單價（不含稅），且p=0.2萬元；cf為年固定成本，cn表示單位產(chǎn)品可變成本；n*表示盈虧平衡點時的生產(chǎn)能力。圖10盈虧平衡圖（第三年）7、敏感性分析公司經(jīng)營過程中可能會遇到一些不確定因素，包括產(chǎn)品價格、單位可變成本、固定成本、銷售量等。此處，我們對產(chǎn)品價格、單位可變成本、固定成本、銷售量按提高10%和降低10%以第三年為例做單因素變化敏感性分析。四、財務(wù)分析（運用管理會計的全面預(yù)算方法，包括編制預(yù)計會計報表和報表分析）（一）會計報表公司財務(wù)基本情況與會計政策如下：（1）該項目屬于高新科技產(chǎn)業(yè)，工廠設(shè)在高新產(chǎn)業(yè)園區(qū)，自成立之日起，享受兩免三減的所得稅優(yōu)惠政策，且基本稅率為15%；（2）公司的存貨采用先進(jìn)先出法；（3）固定資產(chǎn)估計使用壽命為10年，折舊采用直線法，期末無殘值;（4）公司屬于一般納稅人，增值稅率按17%i博。1.銷售預(yù)計表.生產(chǎn)預(yù)算表.直接材料預(yù)算表4.直接人工預(yù)算表5.制造費用預(yù)算6.產(chǎn)品成本預(yù)算表7.銷售及管理費用預(yù)算8.預(yù)計資產(chǎn)負(fù)債表9.預(yù)計利潤表10.預(yù)計現(xiàn)金流量表篇五：創(chuàng)業(yè)計劃書財務(wù)分析財務(wù)分析1.資金需求說明公司成立時每位股東出資15萬，共為60萬初期資本。2.資金投入計（:創(chuàng)業(yè)計劃書的財務(wù)計劃怎么寫）劃預(yù)計第一季度購買廠房、生產(chǎn)線、用于產(chǎn)品研發(fā)、開拓市場共計投入22萬元，購買原材料生產(chǎn)產(chǎn)品投入14萬元。招聘生產(chǎn)銷售員工支付工資24000元，其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金19萬元。預(yù)計第一季度利潤表單位：元預(yù)計第一季度資產(chǎn)負(fù)債表單位：元風(fēng)險分析1.市場與競爭風(fēng)險在市場競爭中，競爭的基本動機(jī)和目標(biāo)是實現(xiàn)最大化收入。但是，競爭者的預(yù)期利益目標(biāo)并不是總能實現(xiàn)的，實際上，競爭本身也會使競爭者面臨不能實現(xiàn)其預(yù)期利益目標(biāo)的危險，甚至在經(jīng)濟(jì)利益上受到損失。這種實際實現(xiàn)的利益與預(yù)期利益目標(biāo)發(fā)生背離的可能性，就是競爭者面對的風(fēng)險。風(fēng)險是由不確定性因素而造成損失或獲益的可能性。在市場競爭中，不確定性因素很多，雖然每個競爭者都期望實現(xiàn)其預(yù)期利益目標(biāo)，但總不能全都成功，必然會有某些競爭者在競爭中敗下陣來，承受競爭的損失。分析：客戶資源不足、宣傳效果不明顯、價格定位不準(zhǔn)確。對策：1、加大宣傳力度，提高服務(wù)質(zhì)量。2、前期市場調(diào)研，不斷尋求個性化產(chǎn)品。3、服務(wù)創(chuàng)新，用另類的創(chuàng)新思維為企業(yè)服務(wù)。2.產(chǎn)品與技術(shù)風(fēng)險分析：同行競爭、可模仿性強(qiáng)。對策：1、提高產(chǎn)品質(zhì)量，以此來保證自己的客戶源不流失。2、不斷進(jìn)行市場調(diào)研，確定服務(wù)類型，以尋求更多的市場，打造公司品牌。3、尋求創(chuàng)新，做到人無我有，人有我優(yōu)，人優(yōu)我精。3.財務(wù)風(fēng)險分析：資金不足、前期資金成本控制不力、企業(yè)不能及時匯款。對策：1、建立財務(wù)預(yù)警分析指標(biāo)體系，防范財務(wù)風(fēng)險產(chǎn)生財務(wù)危機(jī)的根本原因是財務(wù)風(fēng)險處理不當(dāng)，因此，防范財務(wù)風(fēng)險，建立和完善財務(wù)預(yù)警系統(tǒng)尤其必要。2、建立短期財務(wù)預(yù)警系統(tǒng)，編制現(xiàn)金流量預(yù)算。由于企業(yè)理財?shù)膶ο笫乾F(xiàn)金及其流動，就短期而言，公司能否維持下去，并不完全取決于是否盈利，而取決于是否有足夠現(xiàn)金用于各種支出。篇二：創(chuàng)業(yè)計劃書財務(wù)分析財務(wù)分析1.資金需求說明公司成立時每位股東出資15萬，共為60萬初期資本。2.資金投入計劃預(yù)計第一季度購買廠房、生產(chǎn)線、用于產(chǎn)品研發(fā)、開拓市場共計投入22萬元，購買原材料生產(chǎn)產(chǎn)品投入14萬元。招聘生產(chǎn)銷售員工支付工資24000元，其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金19萬元。預(yù)計第一季度利潤表單位：元預(yù)計第一季度資產(chǎn)負(fù)債表單位：元風(fēng)險分析1.市場與競爭風(fēng)險在市場競爭中，競爭的基本動機(jī)和目標(biāo)是實現(xiàn)最大化收入。但是，競爭者的預(yù)期利益目標(biāo)并不是總能實現(xiàn)的，實際上，競爭本身也會使競爭者面臨不能實現(xiàn)其預(yù)期利益目標(biāo)的危險，甚至在經(jīng)濟(jì)利益上受到損失。這種實際實現(xiàn)的利益與預(yù)期利益目標(biāo)發(fā)生背離的可能性，就是競爭者面對的風(fēng)險。風(fēng)險是由不確定性因素而造成損失或獲益的可能性。在市場競爭中，不確定性因素很多，雖然每個競爭者都期望實現(xiàn)其預(yù)期利益目標(biāo)，但總不能全都成功，必然會有某些競爭者在競爭中敗下陣來，承受競爭的損失。分析：客戶資源不足、宣傳效果不明顯、價格定位不準(zhǔn)確。對策：1、加大宣傳力度，提高服務(wù)質(zhì)量。2、前期市場調(diào)研，不斷尋求個性化產(chǎn)品。3、服務(wù)創(chuàng)新，用另類的創(chuàng)新思維為企業(yè)服務(wù)。2.產(chǎn)品與技術(shù)風(fēng)險分析：同行競爭、可模仿性強(qiáng)。但公司有較大潛力，故需吸引資金以便共同發(fā)展。7.4盈虧平衡分析因現(xiàn)有需產(chǎn)業(yè)化產(chǎn)品基本已研發(fā)成功，根據(jù)該產(chǎn)品市場適應(yīng)能力預(yù)計在投資當(dāng)年即可實現(xiàn)盈虧平衡，并可實現(xiàn)相應(yīng)數(shù)量利潤。7.5風(fēng)險投資的回報與退出風(fēng)險投資者并不是要長期持有公司股份，而是要在適當(dāng)?shù)臅r候退出，并取得收益。我們把投資者在退出時候的資本最大化增值放在重要的位置，將始終堅持“企業(yè)價值最大化”的經(jīng)營目標(biāo)。投資者退出的方式主要有ipo（首次公開發(fā)行）、出售、清算或破產(chǎn)三種，其中ipo是最成功的退出方式，根據(jù)公司的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃爭取在三年內(nèi)上市，使風(fēng)險投資家成功退出。篇三：創(chuàng)業(yè)計劃財務(wù)分析書藍(lán)天房產(chǎn)創(chuàng)業(yè)計劃財務(wù)書班級：學(xué)號：姓名：第一部分：創(chuàng)業(yè)設(shè)計思想如今城市人口增加很快，房價一漲再漲，且需求量也很大，房產(chǎn)發(fā)展空間非常大，盈利樂觀，特注冊了一家出租和轉(zhuǎn)賣二手房公司。無錫市藍(lán)天房地產(chǎn)有限公司在20XX年12月31日注冊資金100萬，具有二級開發(fā)資質(zhì)。無錫藍(lán)天地產(chǎn)地處無錫新區(qū)，是?家以轉(zhuǎn)賣二手房為基礎(chǔ)，以出租二手房為主業(yè)的民營企業(yè)。第二部分：財務(wù)分析、籌資分析公司注冊資本100萬元，其中計劃吸引兩家以內(nèi)投資公司，我們團(tuán)隊會制定詳細(xì)的項目可行性分析報告，使投資商能夠看到盈利空間，這樣我們就能說服投資商給我公司注資，計劃吸引風(fēng)險投40萬元，每家投資公司的投資在25萬以下，用于初期投入和營運資金,還通過我們團(tuán)隊自籌資金60萬元，這包括我們以前賺取的10萬元，父母投資30萬元，以及通過親戚朋友借的20萬元。另外，根據(jù)具體情況，我們將適時地采用其他的融資方式。資金成本計算：向朋友借款還息按照銀行貸款利率算。因為房產(chǎn)開發(fā)至少要一年左右，還加上銷售房子時間至少要兩年。經(jīng)了解知道向銀行貸款一至三年利率為6.65%還款利息：本金x利率x時間=200000x6.65%x2=26600元本金和=本金+利率=200000+26600=226600元公司除了商家投資資金共籌集資金60萬元，向銀行貸款1萬元，(年利率為6.65%,辦續(xù)費用率2%,公司所得稅率為30%)k=[i*(1-t)]/(1-f)=[6.65%*(1-30%)]/(1-2%)=5.05%這個資金成本還是比較小的，公司盈利后會支付給銀行和支付股東以及員工工資其他作為公司運轉(zhuǎn)成本。公司注冊資本100萬。股本結(jié)構(gòu)和規(guī)模如下表：表1股本結(jié)構(gòu)及規(guī)模單位：萬元二、內(nèi)部投資分析公司初期共籌資100萬，其中公司籌資60萬，風(fēng)險投資40萬。從第二年起，每年從銀行借入10萬到20萬的流動資金，以此改善現(xiàn)金流動狀況并達(dá)到較合理的資產(chǎn)負(fù)債比。1、資產(chǎn)總構(gòu)成固定資產(chǎn)：資金主要用于購建生產(chǎn)性固定資產(chǎn)（60萬），以及生產(chǎn)中所需的直接原材料、直接人工、制造費用及其它各類期間費用等，明細(xì)如下：表3投資項目流動資產(chǎn)：如下：公司通過轉(zhuǎn)買賣目前有二手房20套，10套是兩室一廳，5套兩室兩廳，五套一室一廳。兩室一廳每年能收取每套每月1500元，共計：1500*12*10=180000元；兩室兩廳每套每月2000月，共計：2000*12*5=120000元;一室一廳每套每月1000,共計：1000*12*5=60000。共計：120000+6000+180000=360000元。另外還轉(zhuǎn)賣二手房每年能獲利1330000元左右。2、應(yīng)收賬款的制定：我們知道應(yīng)收賬款是企業(yè)一項重要的流動資產(chǎn)，也是一項風(fēng)險較大的資產(chǎn)。完善企業(yè)應(yīng)收賬款管理機(jī)制，對加快貨款回收、防范財務(wù)風(fēng)險、提高經(jīng)營效益具有重要意義。如果企業(yè)的應(yīng)收帳款管理不到位的話會給企業(yè)帶來致命的危機(jī)，增加企業(yè)的相應(yīng)成本，造成企業(yè)的流動性風(fēng)險。分析：假如公司現(xiàn)在的信用期為30天，計劃將信用期延長至60天，公司等風(fēng)險投資的收益率為10%,假如增加的銷售量為50000元，單位遍及貢獻(xiàn)40000元60天信用期限與30天相比，收益成本情況分析如下：(1)收益增加：增加的收益=增加的銷售量x單位邊際貢獻(xiàn)=(50000-40000)x(5-3)=20000(2)應(yīng)收賬款占用資金機(jī)會成本的增加：應(yīng)收賬款機(jī)會成本=應(yīng)收賬款占用資金x資金成本應(yīng)收賬款占用資金=應(yīng)收賬款平均余額x變動成本率應(yīng)收賬款平均余額=日銷售額X平均收現(xiàn)期30天信用期的機(jī)會成本=(200000/360)x30x(3/5)x10%=100060天信用期的機(jī)會成本=(250000/360)x60x(3/5)x10%=2500增加的機(jī)會成本=2500-1000=1500(3)收賬費用和壞賬損失增加：增加的收賬費用=4000-3000=1000增加的壞賬損失=9000-4000=5000(4)延長信用期的稅前利潤增加額：增加的收益-增加的成本費用=20000-(1500+1000+5000)=12500因此將信用期間定位60天左右三、盈虧分析 1、財務(wù)假設(shè)1)公司投產(chǎn)初期成本為驅(qū)動器，第三年構(gòu)建新的生產(chǎn)線并增加員工數(shù)量生產(chǎn)設(shè)備，新建生產(chǎn)線100萬元。2)人員工資以每年10%速度增長。4)創(chuàng)新研究按銷售收入的4%提取。5)銷售費用按銷售收入的5%提取。6)假設(shè)公司當(dāng)年現(xiàn)金收入為總收入的60%,剩余40%下年收回。7)按稅后利潤10%提取盈余公積金，25%分配紅利。8)銀行借款利率6.65%O9)行業(yè)折現(xiàn)率12%公司初期會采購一些生產(chǎn)設(shè)備和招聘人才，包括建筑人才、管理人才、銷售人才、財務(wù)管理人才以及售后服務(wù)人才等。這些都是公司初期首先要解決的一些問題。費用列表如下：表5驅(qū)動器直接成本單位：萬元在公司售樓前及售樓期間為宣傳公司的樓盤以及公司的知名度要做一些廣告。廣告分為三個部分，分別是通過各大知名電視臺、網(wǎng)絡(luò)平臺、還有一個就是在一些路口樹立廣告牌，預(yù)計費用如下表：表6廣告費固定成本費單位：萬元2、現(xiàn)金流量表2.1投資回收期靜態(tài)回收期：在不考慮貨幣時間價值的情況下，收回投資需要2.02年，投資方案可行。靜態(tài)回收期=2+11.76/502.54=2.02年動態(tài)回收期：通過凈現(xiàn)金流量計算，動態(tài)投資回收期為2.41年，投資方案可行性好。收期=累計凈現(xiàn)值出現(xiàn)正值年數(shù)-1+(未收回現(xiàn)金/當(dāng)年現(xiàn)值)。動態(tài)回收期=2+147.6/357.7=2.41年3、項目可行性分析3.1凈現(xiàn)值分析凈現(xiàn)值是反映投資項目在建設(shè)和生產(chǎn)服務(wù)年限內(nèi)獲利能力的動態(tài)指標(biāo)，其計算公式為：npv?tncf(1?k)?t式中：npv為凈現(xiàn)值；ncf為在t期末現(xiàn)金凈流量；k為折現(xiàn)率，假設(shè)為12%o當(dāng)npv>0時，該項目可行；當(dāng)npv40時，該項目不可行。根據(jù)以上公式得出npv=5.09萬元>0,所以該項目是可行的。篇四：如何寫作創(chuàng)業(yè)計劃書的財務(wù)部分《創(chuàng)業(yè)計劃大賽》如何寫作創(chuàng)業(yè)計劃書的財務(wù)部分寫作財務(wù)部分一般要求：？在創(chuàng)業(yè)計劃書財務(wù)部分應(yīng)該將如下信息呈現(xiàn)給風(fēng)險投資家：借業(yè)收入和費用、現(xiàn)金流量、盈利能力和持久性、固定與變動成本；前兩年財務(wù)月報，后三年財務(wù)年報。所有的數(shù)據(jù)應(yīng)基于經(jīng)營狀況和未來發(fā)展的正確估計，并能正確反映公司的財務(wù)績效。下面以我校遲乃玉老師已申請國家中小企業(yè)創(chuàng)新基金為例介紹其寫作方法。（一）資金來源1.股本結(jié)構(gòu)與規(guī)模公司成立時注冊資本為220萬元，其中：大連大學(xué)投資88萬，占40%。風(fēng)險投資注意：（1）注冊資本一般設(shè)計在100萬-500之間。（2）風(fēng)險投資所占比例一般設(shè)計為占注冊資本50%-70%。（2）出資要符合相關(guān)法律的規(guī)定。如貨幣資金不得低于30%；注冊資本不得低于開辦公司的最低資本要求；