《ERP財務(wù)業(yè)務(wù)一體化應(yīng)用》教案

ADDINCNKISM.UserStyleXXXXXX學(xué)院課程教案所屬系部財經(jīng)學(xué)院教研室會計教研室授課專業(yè)會計課程名稱《ERP財務(wù)業(yè)務(wù)一體化應(yīng)用》授課班級任課教師XXXXXX學(xué)院教案課題課程內(nèi)容介紹、過程考核方式說明課時2教學(xué)目標(biāo)和要求目標(biāo)：了解《ERP財務(wù)業(yè)務(wù)一體化應(yīng)用》的學(xué)習(xí)內(nèi)容和過程考核方式要求：以做中學(xué)的學(xué)習(xí)方式對《ERP財務(wù)業(yè)務(wù)一體化應(yīng)用》的內(nèi)容進(jìn)行學(xué)習(xí)、并對過程考核方式進(jìn)行討論。教學(xué)重點和難點重點：《ERP財務(wù)業(yè)務(wù)一體化應(yīng)用》的學(xué)習(xí)內(nèi)容和過程考核方式難點：《ERP財務(wù)業(yè)務(wù)一體化應(yīng)用》的學(xué)習(xí)內(nèi)容和學(xué)習(xí)方法授課內(nèi)容與教學(xué)過程設(shè)計一、《ERP財務(wù)業(yè)務(wù)一體化應(yīng)用》的學(xué)習(xí)內(nèi)容本書以應(yīng)用能力為培養(yǎng)目標(biāo)，以商業(yè)企業(yè)日常經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為原型，通過循序漸進(jìn)的工作項目和工作任務(wù)，再現(xiàn)企業(yè)信息化管理中的總賬、報表、薪資管理、固定資產(chǎn)管理、應(yīng)收款管理、應(yīng)付款管理、供應(yīng)鏈管理核算等業(yè)務(wù)，體現(xiàn)了ERP軟件財務(wù)業(yè)務(wù)一體化、業(yè)務(wù)驅(qū)動財務(wù)的管理思想，以做中學(xué)教學(xué)方式使學(xué)習(xí)者在輕松地完成任務(wù)的過程中學(xué)習(xí)財務(wù)軟件的基本工作原理和操作技能。全書共32個任務(wù)，突出任務(wù)實施的操作步驟及相應(yīng)圖示，循序漸進(jìn)，簡單易學(xué)。全書共設(shè)計了8個項目，即系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置、總賬系統(tǒng)、報表系統(tǒng)、薪資管理系統(tǒng)、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)、應(yīng)收款系統(tǒng)、應(yīng)付款系統(tǒng)、供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)。二、《ERP財務(wù)業(yè)務(wù)一體化應(yīng)用》過程考核方式《ERP財務(wù)業(yè)務(wù)一體化應(yīng)用》課程滿分100分，其中出勤20分+分享與交流成績20分+作業(yè)20分+小鍵盤漢字錄入測試10分+期末考試30分，評分細(xì)則如下：課后作業(yè)數(shù)據(jù)庫SQL2008、用友u8V10.1財務(wù)軟件安裝課后總結(jié)本次課主要是給學(xué)生介紹本門課程的教學(xué)方法、學(xué)習(xí)方法、學(xué)習(xí)內(nèi)容、課程的考核方式。用友u8V10.1財務(wù)軟件的功能模塊和特點，學(xué)會一種財務(wù)軟件、要掌握財務(wù)軟件和會計的融通性、不管何種類型的財務(wù)軟件都是依據(jù)會計的職能特點來劃分的、要學(xué)會舉一翻三、融會貫通。XXXXXX學(xué)院教案課題項目一系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置任務(wù)一系統(tǒng)管理核算體系建立任務(wù)二系統(tǒng)管理課時2教學(xué)目標(biāo)和要求目標(biāo)：了解系統(tǒng)管理的相關(guān)概念及功能，熟悉角色、用戶、權(quán)限及賬套的概念及系統(tǒng)管理操作流程，能根據(jù)企業(yè)核算要求建立賬套，并進(jìn)行備份、修改以及引入操作，能根據(jù)企業(yè)會計崗位分工設(shè)置角色、用戶及操作權(quán)限，理解企業(yè)應(yīng)用平臺在用友ERP-U8V10.1軟件中的作用。要求：掌握在企業(yè)應(yīng)用平臺中設(shè)置系統(tǒng)啟用、建立各項基礎(chǔ)檔案的方法，并理解各項基礎(chǔ)檔案在系統(tǒng)中所起到的作用。教學(xué)重點和難點重點：操作員設(shè)置；賬套管理；操作員權(quán)限管理；企業(yè)應(yīng)用平臺認(rèn)識；難點：操作員權(quán)限管理、系統(tǒng)啟用，基礎(chǔ)檔案設(shè)置授課內(nèi)容與教學(xué)過程設(shè)計理論：系統(tǒng)管理核算體系的建立系統(tǒng)管理功能結(jié)構(gòu)二、系統(tǒng)管理操作流程三、系統(tǒng)管理員和賬套主管的權(quán)限差異四、基礎(chǔ)設(shè)置功能結(jié)構(gòu)（一）基本信息定義（二）基礎(chǔ)檔案定義（三）業(yè)務(wù)單據(jù)設(shè)計（四）權(quán)限定義實操：系統(tǒng)管理的相關(guān)操作一、建立賬套、輸入單位信息二、增加角色和用戶三、設(shè)置操作員及功能權(quán)限。四、修改賬套、設(shè)置自動備份計劃。五、輸出賬套、引入賬套。課后作業(yè)數(shù)據(jù)庫SQL2008、用友u8V10.1財務(wù)軟件安裝課后總結(jié)本次課主要闡述了系統(tǒng)管理功能結(jié)構(gòu)和操作流程，系統(tǒng)管理員和賬套主管的權(quán)限差異，基礎(chǔ)設(shè)置的功能結(jié)構(gòu)，并以案例的方式登錄系統(tǒng)用戶管理及新建賬套，修改賬套，年度賬管理、數(shù)據(jù)備份和恢復(fù)等進(jìn)行實際操作。XXXXXX學(xué)院教案課題任務(wù)三基礎(chǔ)設(shè)置－系統(tǒng)啟用、部門檔案管理、人員管理課時2教學(xué)目標(biāo)和要求目標(biāo)：熟悉基礎(chǔ)設(shè)置的各項具體功能，理解數(shù)據(jù)權(quán)限與功能權(quán)限的差異，理解基礎(chǔ)設(shè)置在整個軟件系統(tǒng)中的作用。要求：掌握基礎(chǔ)設(shè)置中各項定義內(nèi)容的操作方法教學(xué)重點和難點重點：系統(tǒng)啟用、人員類別定義人員檔案定義難點：人員類別定義人員檔案定義授課內(nèi)容與教學(xué)過程設(shè)計理論：一、模塊啟動日期：在系統(tǒng)啟用過程中要特別注意日期，啟用日期一定要用2019年1月1日，但是很多人在些將啟用日期寫成了2019年1月31日，這樣的錯誤會導(dǎo)致在以后的實訓(xùn)中，31日以前的日常業(yè)務(wù)無法錄入。模塊啟用后，如果操作過相關(guān)模塊，此模塊將無法取消啟用，如果想取消，需要刪除已操作過的內(nèi)容。二、編碼方案：編碼方案會直接影響到部門、項目、人員編碼定義，編碼必須符合編碼規(guī)則，編碼規(guī)則一旦使用，不可修改。三、部門錄入：在新增時，行政部門不要錄入錯誤，否則容易出現(xiàn)行政部門與業(yè)務(wù)費用部門不一致的現(xiàn)象，需要手工修改。參照錄入后，如果參照錯誤，需要清除原有參照結(jié)果，再重新參照，否則會出現(xiàn)參照時只有一條記錄的現(xiàn)象實操:一、系統(tǒng)啟用打開系統(tǒng)啟用功能啟用總賬依次啟用其他模塊二、部門檔案啟動部門檔案進(jìn)入增加狀態(tài)根據(jù)實訓(xùn)資料錄入數(shù)據(jù)保存數(shù)據(jù)依次錄入其他關(guān)閉界面三、人員類別和人員檔案1、啟動“人員類別”2、進(jìn)入增加狀態(tài)。3、錄入數(shù)據(jù)。4、保存數(shù)據(jù)。5、依次錄入數(shù)據(jù)。6、關(guān)閉界面。課后作業(yè)錄入期初余額后，試算不平衡，怎么辦？錄入代碼時，提示不符合編碼規(guī)則，如何處理？新增科目，有何限制？課后總結(jié)本次課主要闡述了總賬參數(shù)的設(shè)置方法、人員檔案的增加、部門檔案的增加等。XXXXXX學(xué)院教案課題任務(wù)三基礎(chǔ)設(shè)置－客戶管理、供應(yīng)商管理、數(shù)據(jù)權(quán)限管理課時2教學(xué)目標(biāo)和要求目標(biāo)：熟悉基礎(chǔ)設(shè)置中客戶管理、供應(yīng)商管理、數(shù)據(jù)權(quán)限管理的各項具體功能。要求：掌握基礎(chǔ)設(shè)置中客戶管理、供應(yīng)商管理、數(shù)據(jù)權(quán)限管理的操作方法。教學(xué)重點和難點重點：客戶管理、供應(yīng)商管理、數(shù)據(jù)權(quán)限管理難點：供應(yīng)商檔案操作步驟、客戶檔案操作步驟授課內(nèi)容與教學(xué)過程設(shè)計理論：一、客戶管理主要用于設(shè)置往來客戶的檔案信息，以便于對客戶資料管理和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的錄入、統(tǒng)計、分析。由于在建立賬套時選擇了客戶分類，因此需要先建立客戶分類，再定義客戶檔案。企業(yè)可以根據(jù)自身管理的需要，將客戶按行業(yè)、地區(qū)等劃分客戶分類。二、供應(yīng)商管理主要用于設(shè)置往來供應(yīng)商的檔案信息，由于在建立賬套時選擇了供應(yīng)商分類，因此需要先建立供應(yīng)商分類，再定義供應(yīng)商檔案。企業(yè)可以根據(jù)自身管理的需要，將供應(yīng)商按行業(yè)、地區(qū)等劃分分類。實操：一、客戶檔案操作步驟：（1）啟動“客戶檔案”。（2）進(jìn)入增加狀態(tài)。（3）錄入數(shù)據(jù)。（4）保存數(shù)據(jù)。（5）依次錄入數(shù)據(jù)。（6）關(guān)閉界面。二、供應(yīng)商檔案操作步驟：（1）啟動“供應(yīng)商檔案”。（2）進(jìn)入增加狀態(tài)。（3）錄入數(shù)據(jù)。（4）保存數(shù)據(jù)。（5）依次錄入數(shù)據(jù)。（6）關(guān)閉界面。課后作業(yè)錄入期初余額后，試算不平衡，怎么辦？錄入代碼時，提示不符合編碼規(guī)則，如何處理？新增科目，有何限制？課后總結(jié)本次課主要闡述了總賬供應(yīng)商往來、客戶管理、數(shù)據(jù)權(quán)限管理的方法和技巧XXXXXX學(xué)院教案課題項目二總賬系統(tǒng)任務(wù)一總賬系統(tǒng)核算體系的建立課時2教學(xué)目標(biāo)和要求目標(biāo)：了解總賬管理的功能、總賬管理與其他系統(tǒng)的關(guān)系。要求：掌握總賬管理的數(shù)據(jù)流程；熟悉總賬管理初始化的主要內(nèi)容，并能根據(jù)企業(yè)核算要求完成總賬管理初始化工作；熟悉總賬管理憑證處理、出納管理和期末處理的內(nèi)容，并能根據(jù)企業(yè)實際業(yè)務(wù)完成總賬管理日常業(yè)務(wù)處理和期末處理工作。教學(xué)重點和難點重點：總賬管理的功能、總賬管理與其他系統(tǒng)的關(guān)系、總賬管理數(shù)據(jù)處理流程、錄入期初余額、定義憑證難點：總賬管理與其他系統(tǒng)的關(guān)系、總賬管理數(shù)據(jù)處理流程、錄入期初余額、定義憑證授課內(nèi)容與教學(xué)過程設(shè)計理論:總賬系統(tǒng)作為會計軟件系統(tǒng)的核心模塊，其主要功能有基礎(chǔ)設(shè)置、憑證管理、出納管理、賬簿管理、輔助核算管理和期末處理等?？傎~系統(tǒng)在整個會計軟件系統(tǒng)中處于核心地位，既可以單獨使用，也可以與其他系統(tǒng)同時使用?？傎~系統(tǒng)接收應(yīng)收款管理系統(tǒng)、應(yīng)付款管理系統(tǒng)、存貨核算系統(tǒng)、固定資產(chǎn)系統(tǒng)、薪資管理系統(tǒng)、成本管理系統(tǒng)生成的憑證；向報表管理系統(tǒng)、決策支持系統(tǒng)、財務(wù)分析系統(tǒng)提供財務(wù)數(shù)據(jù)，生成會計報表及其他財務(wù)分析表。實操：總賬系統(tǒng)的基本工作流程日常業(yè)務(wù)的流程可以從系統(tǒng)的角度來理解，憑證錄入相當(dāng)于數(shù)據(jù)輸入，記賬相當(dāng)于數(shù)據(jù)處理，賬表查詢相當(dāng)于數(shù)據(jù)輸出。而審核是為了保證輸入的正確性，月末轉(zhuǎn)賬是為了讓計算機(jī)代替人填寫憑證，其地位與填制憑證相同，結(jié)賬是為了對輸入的數(shù)據(jù)進(jìn)行封存。賬務(wù)初始化是為了給日常業(yè)務(wù)提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。在一個系統(tǒng)中，數(shù)據(jù)輸入由操作員錄入完成，數(shù)據(jù)處理和輸出由計算機(jī)完成，但都是基于數(shù)據(jù)輸入的數(shù)據(jù)?！拜斎氲氖抢?，輸出的一定是垃圾”，因此，數(shù)據(jù)輸入在整個系統(tǒng)中的地位非常重要，它直接關(guān)系到最后數(shù)據(jù)輸出的準(zhǔn)確性。對于業(yè)務(wù)較簡單、數(shù)據(jù)量較少的小型企業(yè)，只使用總賬系統(tǒng)，按照制單、審核、記賬、查賬、結(jié)賬的工作流程進(jìn)行即可。如果企業(yè)業(yè)務(wù)較復(fù)雜，建議使用總賬系統(tǒng)提供的各種輔助核算進(jìn)行管理，如項目核算、部門核算、個人往來核算、客戶與供應(yīng)商往來核算。如果企業(yè)的往來業(yè)務(wù)較頻繁，則會有較多的往來客戶、供應(yīng)商，并且希望會計軟件系統(tǒng)提供發(fā)票處理等業(yè)務(wù)，可使用應(yīng)收款管理系統(tǒng)和應(yīng)付款管理系統(tǒng)來管理往來業(yè)務(wù)。課后作業(yè)漢字錄入練習(xí)課后總結(jié)本次課主要闡述了總賬系統(tǒng)的基本工作流程、總賬系統(tǒng)與其他系統(tǒng)之間的關(guān)系。XXXXXX學(xué)院教案課題任務(wù)二總賬系統(tǒng)初始設(shè)置－設(shè)置總賬系統(tǒng)參數(shù)、外幣設(shè)置課時2教學(xué)目標(biāo)和要求目標(biāo)：了解總賬管理的功能、總賬管理與其他系統(tǒng)的關(guān)系。要求：掌握總賬管理系統(tǒng)總賬系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置、外幣設(shè)置教學(xué)重點和難點重點：總賬管理系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置、外幣設(shè)置、數(shù)據(jù)權(quán)限的定義指定會計科目難點：應(yīng)收受控科目、應(yīng)付受控科目、存貨受控科目的參數(shù)設(shè)置運用授課內(nèi)容與教學(xué)過程設(shè)計理論：制單序時控制：指下一張憑證的制單日期必須大于等于上一張憑證制單的日期。支票控制：在制單過程中使用銀行科目編制憑證時，系統(tǒng)針對票據(jù)管理的結(jié)算方式進(jìn)行登記，如果錄入支票號在支票登記薄中已存在，系統(tǒng)提供登記支票報銷的功能。否則，系統(tǒng)提供登記支票登記簿的功能。赤字控制：在制單時，當(dāng)"資金及往來科目"或"全部科目"的最新余額出現(xiàn)負(fù)數(shù)時，系統(tǒng)將予以提示。提供了提示、嚴(yán)格兩種方式。受控科目：系統(tǒng)提供應(yīng)收受控、應(yīng)付受控、存貨受控三種受控科目。如果選擇可以使用受控科目，那么此類型的科目即可在總賬和其他模塊制單過程中使用，如果不可以使用受控科目，那么此類型的科目就不可以在總賬制單過程中使用，只可以在其他模塊制單時使用?，F(xiàn)金流量科目必錄現(xiàn)金流量項目：選擇此項后，在錄入憑證時如果使用現(xiàn)金流量科目，會自動彈出現(xiàn)金流量項目錄入窗口，必須輸入現(xiàn)金流量項目及金額，否則，無法保存。如果不選擇，只能通過手工方法，點擊工具欄上的“流量”彈出窗口。制單權(quán)限控制到科目：此選項將啟用科目數(shù)據(jù)權(quán)限，在制單時，操作員只能使用具有相應(yīng)制單權(quán)限的科目。操作員進(jìn)行金額權(quán)限控制：此選擇將啟用金額權(quán)限，在制單時，金額的大小受金額權(quán)限控制。憑證審核控制到操作員：一般不要勾選此選項，此選項將啟用用戶數(shù)據(jù)權(quán)限，在審核時，只能審核有對應(yīng)關(guān)系的操作員填寫的憑證。通過此功能可以實現(xiàn)小組內(nèi)審核。實操：一、設(shè)置總賬系統(tǒng)參數(shù)1.啟動總賬的“設(shè)置”功能。2.進(jìn)入修改狀態(tài)。3.修改總賬參數(shù)。4.保存設(shè)置。二、外幣設(shè)置1.啟動“外幣設(shè)置”功能。2.增加外幣種類。3.設(shè)置外幣匯率。4.關(guān)閉界面。課后作業(yè)漢字錄入練習(xí)課后總結(jié)本次課主要闡述了總賬參數(shù)的設(shè)置方法、外幣設(shè)置、項目期初余額的錄入方法和技巧。XXXXXX學(xué)院教案課題任務(wù)二總賬系統(tǒng)初始設(shè)置－定義會計科目、錄入期初余額課時2教學(xué)目標(biāo)和要求目標(biāo)：了解總賬管理的功能、總賬管理與其他系統(tǒng)的關(guān)系，掌握總賬管理的數(shù)據(jù)流程；熟悉總賬管理初始化的主要內(nèi)容。要求：熟悉總賬管理憑證處理、出納管理和期末處理的內(nèi)容，并能根據(jù)企業(yè)實際業(yè)務(wù)完成總賬管理會計科目設(shè)置，期初余額錄入。教學(xué)重點和難點重點：數(shù)據(jù)權(quán)限的定義、指定會計科目、錄入期初余額難點：數(shù)據(jù)權(quán)限的定義、指定會計科目、錄入期初余額授課內(nèi)容與教學(xué)過程設(shè)計理論：會計科目是填制會計憑證、登記會計賬簿、編制會計報表的基礎(chǔ)，是對會計對象具體內(nèi)容分門別類進(jìn)行核算所規(guī)定的項目，它是一個完整的體系，它的完整性影響著會計過程的順利實施，它的層次深度直接影響會計核算的詳細(xì)、準(zhǔn)確程度。本功能完成對會計科目的設(shè)立和管理，用戶可以根據(jù)業(yè)務(wù)的需要方便地增加、插入、修改、查詢、打印會計科目。沒有輔助項的科目為基本科目，可以直接錄入期初余額。期初余額只能在末級科目上錄入，非末級科目不能錄入，由計算機(jī)根據(jù)末級科目自動計算。期初余額錄入后，該科目處于已使用狀態(tài)，如果要修改科目，需要將此科目的余額改成0，還原到未使用狀態(tài)，然后再去修改科目。實操：會計科目、期初余額增加。1.打開“會計科目”管理界面。2.增加會計科目。（1）進(jìn)入增加狀態(tài)。（2）輸入科目信息。（3）保存新增數(shù)據(jù)。（4）繼續(xù)新增其他科目。（5）退出增加狀態(tài)。3.修改會計科目。4.錄入期初余額（1）打開“期初余額錄入”界面。（2）錄入基本科目余額。5.錄入輔助項科目余額（以應(yīng)收賬款為例）。（1）打開“輔助期初余額”界面。（2）進(jìn)入“期初往來明細(xì)”錄入界面。（3）錄入往來明細(xì)。單擊工具欄上（4）匯總往來明細(xì)。（5）返回至“期初余額錄入”界面。（6）錄入其它輔助數(shù)據(jù)。課后作業(yè)漢字錄入練習(xí)課后總結(jié)本次課主要闡述了會計科目、項目檔案、外幣、項目期初余額的錄入方法和技巧、最終期初余額表試算平衡。XXXXXX學(xué)院教案課題任務(wù)三憑證處理－填制憑證、修改刪除憑證課時2教學(xué)目標(biāo)和要求目標(biāo)：了解總賬系統(tǒng)的日常賬務(wù)處理工作內(nèi)容。要求：掌握總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)中憑證處理和記賬方法，掌握制單過程中輔助賬數(shù)據(jù)錄入的方法。教學(xué)重點和難點重點：填制憑證的方法、刪除憑證難點：填制憑證的方法（輔助項目的錄入技巧）、刪除憑證授課內(nèi)容與教學(xué)過程設(shè)計理論：填制憑證也稱為制單，是進(jìn)行賬務(wù)處理最基礎(chǔ)環(huán)節(jié)，憑證處理的好壞直接影響到整個賬務(wù)處理系統(tǒng)的應(yīng)用效果。檢查當(dāng)前操作員，確認(rèn)操作員是否是“02”號，如果不是，應(yīng)重注冊更換操作員。憑證填完后，可以單擊“保存”按鈕保存憑證，也可以單擊“增加”保存并增加一張憑證。如果憑證的金額錄錯了方向，可以直接按空格鍵改變余額方向。憑證日期應(yīng)滿足總賬選項中的設(shè)置，如果默認(rèn)系統(tǒng)的選項，則不允許憑證日期逆序?？颇烤幋a必須是末級科目編碼。實操：日常業(yè)務(wù)處理（一）填制憑證（1）以會計（c03）身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，選擇“財務(wù)會計”︱“總賬”︱“憑證”︱“填制憑證”，雙擊打開“填制憑證”窗口，單擊窗口“增加”按鈕（2）單擊“”，可以選擇憑證字，選擇“收”字憑證。（3）在摘要欄中輸入摘要信息，也可單擊摘要欄中“”，從摘要庫中選擇適當(dāng)?shù)恼＃?）科目名稱欄可以輸入科目編碼或單擊“”，進(jìn)入科目參照中進(jìn)行選擇。（5）錄入金額金額不能為“0”，紅字以“-”表示，可以通過鍵盤空格鍵調(diào)整借貸方向。（6）一行輸入完畢，按回車鍵可以換行并將上行摘要帶入下一行，并且可以修改。（7）最后一筆分錄，可以在錄入金額處按下“=”，系統(tǒng)自動計算出該科目的金額，以到達(dá)借貸平衡的效果。（8）完成后單擊保存按鈕，彈出“現(xiàn)金流量錄入修改”窗口。（二）憑證修改1.打開“填制憑證”窗口，通過點擊“”或“”按鈕，找到需要修改的憑證進(jìn)行修改；2.通過窗口“查看”︱“查詢”，打開“憑證查詢”窗口，輸入查詢條件找到需要修改的憑證進(jìn)行修改3.也可以通過“憑證”︱“查詢憑證”命令找到需要修改的憑證，進(jìn)行修改。4.對于輔助項的修改，可以單擊憑證下方的“備注欄”進(jìn)行修改，將光標(biāo)定位到各輔助項上，雙擊鼠標(biāo)就可以打開輔助項錄入窗口。課后作業(yè)小鍵盤錄入練習(xí)課后總結(jié)本次課主要闡述了總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)中憑證處理和記賬方法，憑證刪除方法、掌握制單過程中輔助賬數(shù)據(jù)錄入的方法。XXXXXX學(xué)院教案課題憑證處理－審核憑證、出納簽字、主管簽字、記賬課時2教學(xué)目標(biāo)和要求目標(biāo)：了解總賬系統(tǒng)的日常賬務(wù)處理出納簽字、主管簽字，掌握總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)中憑證審核和記賬方法。要求：掌握制單過程中輔助賬數(shù)據(jù)錄入的方法，出納簽字的前提條件。教學(xué)重點和難點重點：快速地審核憑證，出納簽字、進(jìn)行主管簽字、記賬等難點：審核憑證，出納簽字必須滿足的前提條件。授課內(nèi)容與教學(xué)過程設(shè)計理論：出納簽字：為加強(qiáng)企業(yè)現(xiàn)金收入與支出的管理，出納人員可通過“出納簽字”功能對制單人填制的帶有現(xiàn)金或銀行存款科目的憑證進(jìn)行檢查核對，主要核對出納憑證的出納科目金額是否正確，審查中認(rèn)為錯誤或有異議的憑證，應(yīng)交與填制人員修改后再核對。出納簽字的操作既可以在“憑證審核”后進(jìn)行，也可以在“憑證審核”前進(jìn)行。進(jìn)行出納簽字的操作員應(yīng)已在系統(tǒng)過來中賦予了出納的權(quán)限。要進(jìn)行出納簽字的操作應(yīng)滿足以下3個條件：首先，在總賬系統(tǒng)的“選項”中已經(jīng)設(shè)置了“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”；其次，已經(jīng)在會計科目中進(jìn)行了“制定科目”的操作；再次，憑證中所使用的會計科目是已經(jīng)在總賬系統(tǒng)中設(shè)置為“日記賬”輔助核算內(nèi)容的會計科目。如果發(fā)現(xiàn)已經(jīng)進(jìn)行了出納簽字的憑證有錯誤，應(yīng)在取消出納簽字后再在填制憑證功能中進(jìn)行修改。審核憑證：是指由具有審核權(quán)限的操作員按照會計制度規(guī)定對制單人填制的記賬憑證進(jìn)行的合法性檢查。主管簽字：在企業(yè)內(nèi)控環(huán)節(jié)中，有的企業(yè)憑證需要經(jīng)過主管簽字，主管簽字可以理解為是主管對憑證的“復(fù)核”，可以通過“主管簽字”功能實現(xiàn)。記賬：是以會計憑證為依據(jù)，將經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)全面、系統(tǒng)、連續(xù)地記錄到具有賬戶基本結(jié)構(gòu)的賬簿中的一種方法。它將憑證中的數(shù)據(jù)記入總分類賬、明細(xì)賬、日記賬、輔助賬。記賬一般采用向?qū)Х绞剑涃~工作由計算機(jī)自動進(jìn)行，不用人工干預(yù)。當(dāng)操作員發(fā)出記賬指令時，計算機(jī)按照預(yù)先設(shè)計的記賬程序自動地進(jìn)行合法性檢驗、科目匯總、登記賬簿等操作。實操：出納簽字、審核憑證、主管簽字、記賬1.啟動“出納簽字”功能。2.打開“出納簽字”窗口。3.打開待簽字憑證。4.出納簽字。5.關(guān)閉界面。6、同樣的方法對憑證進(jìn)行審核簽字、主管簽字、記賬處理。課后作業(yè)小鍵盤錄入練習(xí)課后總結(jié)本次課主要闡述了怎樣快速地對憑證進(jìn)審核、單張審核、成批審核、出納對憑證進(jìn)行簽字、主管對憑證進(jìn)行簽字、最后對所有的憑證進(jìn)行記賬。XXXXXX學(xué)院教案課題任務(wù)四出納管理－編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表課時2教學(xué)目標(biāo)和要求目標(biāo)：理解出納業(yè)務(wù)的內(nèi)容和處理方法。要求：掌握銀行對賬的內(nèi)容和處理方法。教學(xué)重點和難點重點：登記支票登記薄，錄入銀行對賬期初和銀行對賬單，輸出余額調(diào)節(jié)表，核銷銀行賬，查詢現(xiàn)金日記賬和資金日記賬。難點：編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表、查詢現(xiàn)金日記賬和資金日記賬。授課內(nèi)容與教學(xué)過程設(shè)計理論：為了加強(qiáng)企業(yè)的支票管理，出納人員通常通過“支票登記簿”記錄支票領(lǐng)用人、領(lǐng)用日期、支票用途、是否報銷等情況。只有在總賬系統(tǒng)的初始設(shè)置選項中已選擇“支票控制”，并在結(jié)算方式設(shè)置中已設(shè)置“票據(jù)結(jié)算”標(biāo)志，在“會計科目”中已指定銀行賬的科目，才能使用支票登記簿。支票登記簿中報銷日期為空時，表示該支票未報銷，填寫報銷日期后，系統(tǒng)認(rèn)為該支票已報銷。當(dāng)支票支出后，在填制憑證時輸入該支票的結(jié)算方式和結(jié)算號，系統(tǒng)會自動在支票登記簿中將該號支票寫上報銷日期，該支票即為已報銷。報銷日期不能在領(lǐng)用日期之前。已報銷的支票可以成批刪除。錄入銀行對賬期初數(shù)據(jù)，是第一次使用銀行對賬功能前要做的工作，系統(tǒng)要求錄入日記賬和對賬單的調(diào)整前余額和未達(dá)賬項。實操：（一）登記支票登記薄啟動企業(yè)應(yīng)用平臺2、啟動“登記支票登記簿”功能3、選擇銀行科目4、進(jìn)入增加狀態(tài)5、錄入支票領(lǐng)用信息6、保存數(shù)據(jù)7、關(guān)閉界面錄入銀行對賬期初啟動“銀行對賬期初”錄入功能2、選擇“銀行科目”3、錄入調(diào)整前余額4、錄入期初未達(dá)賬項6、保存數(shù)據(jù)，關(guān)閉界面錄入銀行對賬單啟動“銀行對賬單”功能選擇銀行科目進(jìn)入增加狀態(tài)錄入“銀行對賬單”數(shù)據(jù)依次錄入其他數(shù)據(jù)保存數(shù)據(jù)銀行對賬啟動“銀行對賬”功能選擇銀行科目進(jìn)行對賬設(shè)置對賬條件，關(guān)閉界面課后作業(yè)用友u8V10.0財務(wù)軟件在Win7系統(tǒng)下的安裝？課后總結(jié)本次課主要闡述了出納業(yè)務(wù)登記支票登記薄、錄入銀行對穠期初和對賬單及銀行對賬的功能。XXXXXX學(xué)院教案課題任務(wù)五期末賬務(wù)處理－自定義結(jié)轉(zhuǎn)、對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)、銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)課時2教學(xué)目標(biāo)和要求目標(biāo)：了解自動轉(zhuǎn)賬原理，掌握自動轉(zhuǎn)賬設(shè)置的方法，能夠利用自動轉(zhuǎn)賬功能設(shè)置自動轉(zhuǎn)賬憑證，能夠利用已設(shè)置的自動轉(zhuǎn)賬模型生成轉(zhuǎn)賬憑證，并對憑證進(jìn)行后續(xù)處理。要求：能夠按規(guī)范步驟完成期末轉(zhuǎn)賬、對賬、結(jié)賬工作。教學(xué)重點和難點重點：自動轉(zhuǎn)賬功能的設(shè)置，能根據(jù)系統(tǒng)提示信息或報告信息判斷系統(tǒng)運行所遇到的問題，并按正確的方法修正錯誤，完成會計核算工作。難點：自動轉(zhuǎn)賬的定義、自動轉(zhuǎn)賬的生成。授課內(nèi)容與教學(xué)過程設(shè)計理論：由于各個企業(yè)情況不同，因此必然會造成各個企業(yè)對各類成本費用分?jǐn)偨Y(jié)轉(zhuǎn)方式不同。在計算機(jī)條件下，為了實現(xiàn)各個企業(yè)不同時期期末會計業(yè)務(wù)處理的通用性，用戶可以自行定義自動轉(zhuǎn)賬憑證，以完成每個會計期末的固定會計業(yè)務(wù)的自動轉(zhuǎn)賬。自動轉(zhuǎn)賬憑證編號是指所定義的自動轉(zhuǎn)賬憑證的編碼。這里的編碼是指所定義的憑證模板的編碼，而不是所生成的記賬憑證的號碼，記賬憑證的編號是在憑證生成后由系統(tǒng)根據(jù)當(dāng)前憑證庫中的憑證數(shù)量另行確定的。轉(zhuǎn)賬順序號是指期末運用自動轉(zhuǎn)賬模型生成憑證時的處理次序。當(dāng)存在多個自動轉(zhuǎn)賬憑證模型時，系統(tǒng)將根據(jù)轉(zhuǎn)賬順序號依次處理并生成記賬憑證。實操：轉(zhuǎn)賬定義一、自定義結(jié)轉(zhuǎn)1.重注冊，以會計（c03）身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，選擇“總賬”︱“期末”︱“轉(zhuǎn)賬定義”︱“自定義轉(zhuǎn)賬”，雙擊打開“自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置”窗口，單擊窗口“增加”按鈕，彈出“轉(zhuǎn)賬目錄”窗口，輸入轉(zhuǎn)賬序號“001”、轉(zhuǎn)賬說明“計提短期借款利息”，單擊“確定”按鈕。2.單擊窗口“增行”按鈕，增加一行，摘要自動帶入，“科目”選擇“財務(wù)費用/利息支出”，“金額公式”單擊其后“”按鈕，彈出“公式向?qū)А贝翱?，選擇“期初余額”3.單擊“下一步”按鈕，選擇科目“短期借款”，單擊完成按鈕，返回“自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置”窗口，在“金額公式”欄中錄入“*0.06/12”。完成第一行的分錄設(shè)置。4.單擊窗口“增行”按鈕，新增一行，科目選擇“應(yīng)付利息”，方向選擇“貸”，金額公式選擇“取對方科目計算結(jié)果JG”函數(shù)。二、對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)（同樣的方法設(shè)置對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)）1.設(shè)置銷項稅額對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)。2.生成銷項稅額對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)憑證3.設(shè)置進(jìn)項稅額對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)。4.生成進(jìn)項稅額對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)憑證。三、銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)（同樣的方法設(shè)置對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)）1.設(shè)置銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)2.生成銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)憑證課后作業(yè)用友u8V10.0財務(wù)軟件的安裝心得體會？漢字錄入課后總結(jié)本次課主要闡述了自定義結(jié)轉(zhuǎn)，對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)，銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)，匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)，期間損益結(jié)轉(zhuǎn)，期末對賬及期末結(jié)賬工作。XXXXXX學(xué)院教案課題任務(wù)五期末賬務(wù)處理－匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)、期間損益結(jié)轉(zhuǎn)、對賬結(jié)賬課時2教學(xué)目標(biāo)和要求目標(biāo)：了解匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)、期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置的方法，能夠利用已設(shè)置的匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)、期間損益結(jié)轉(zhuǎn)模型生成轉(zhuǎn)賬憑證，并對憑證進(jìn)行后續(xù)處理，了解期末賬務(wù)處理的內(nèi)容與程序，熟悉期末賬務(wù)處理的步驟。要求：能夠按規(guī)范步驟完成期末轉(zhuǎn)賬、對賬、結(jié)賬工作。教學(xué)重點和難點重點：匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)、期間損益結(jié)轉(zhuǎn)功能的設(shè)置，能根據(jù)系統(tǒng)提示信息或報告信息判斷系統(tǒng)運行所遇到的問題，并按正確的方法修正錯誤。難點：根據(jù)系統(tǒng)提示信息或報告信息判斷系統(tǒng)運行所遇到的問題，并按正確的方法修正錯誤，完成會計核算工作。授課內(nèi)容與教學(xué)過程設(shè)計理論：匯兌損益的結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置可將期末外幣賬戶的匯兌損益自動計算，并在轉(zhuǎn)賬生成中自動生成匯兌損益轉(zhuǎn)賬憑證。在生成匯兌損益憑證時，取外幣定義中的調(diào)整匯率。期間損益結(jié)轉(zhuǎn)用于在一個會計期間終了將損益類科目的余額結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤科目中，從而及時反映企業(yè)的盈虧情況。損益科目結(jié)轉(zhuǎn)表中本年利潤科目必須為末級科目，且為本年利潤入賬科目的下級科目。轉(zhuǎn)賬憑證生成的工作應(yīng)在月末進(jìn)行。如果有多種轉(zhuǎn)賬憑證形式，特別是涉及多項結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)，一定要注意轉(zhuǎn)賬的先后順序。通過轉(zhuǎn)賬生成功能生成的轉(zhuǎn)賬憑證必須保存，否則將視同放棄。期末自動轉(zhuǎn)賬處理工作是針對已記賬業(yè)務(wù)進(jìn)行的，因此，在進(jìn)行月末轉(zhuǎn)賬工作之前應(yīng)將所有未記賬的憑證記賬。如果進(jìn)行期末損益結(jié)轉(zhuǎn)處理后又生成了其他業(yè)務(wù)的記賬憑證，則需要再次進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)期間損益的處理，以確保業(yè)務(wù)終了時期間損益類科目沒有余額。實操：匯兌損益、期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置。1.設(shè)置匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)（1）啟動“匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”功能。（2）定義憑證。選擇憑證類別“付賬憑證”，錄入?yún)R兌損益入賬科目編碼“6061”，單擊“是否計算匯兌損益”下方空白處，顯示“Y（3）完成定義，退出該功能。單擊“確定”按鈕，退出“匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)”2.生成匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證（1）啟動“轉(zhuǎn)賬生成”功能。（2）選擇類型。單擊“匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)”單選按鈕。（3）選擇要生成憑證的所在行。選擇外幣幣種“美元USD”，單擊“全選”按鈕，系統(tǒng)自動選擇要結(jié)轉(zhuǎn)的憑證所在。（4）生成匯兌損益試算表。（5）生成憑證。單擊“確定”按鈕，生成“匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)”憑證。（6）保存憑證。單擊憑證上的“保存”按鈕，憑證上出現(xiàn)“已生成”的標(biāo)（7）退出憑證。單擊憑證上“工具欄”上的“退出”按鈕，退出憑證界面。（8）退出“轉(zhuǎn)賬生成”功能。單擊“取消”按鈕，退出該功能。3.設(shè)置期間損益結(jié)轉(zhuǎn)（1）啟動“期間損益”功能。（2）定義設(shè)置。選擇憑證類別“轉(zhuǎn)賬憑證”，錄入本年利潤科目編碼“4103”（3）完成結(jié)轉(zhuǎn)，退出界面。單擊“確定”按鈕，退出該功能。課后作業(yè)用友u8V10.0財務(wù)軟件的安裝心得體會？漢字錄入課后總結(jié)本次課主要闡述了匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)，期間損益結(jié)轉(zhuǎn)，期末對賬及期末結(jié)賬工作。XXXXXX學(xué)院教案課題項目三報表系統(tǒng)任務(wù)一報表系統(tǒng)核算體系的建立任務(wù)二自定義報表課時2教學(xué)目標(biāo)和要求目標(biāo)：了解報表系統(tǒng)的任務(wù)及數(shù)據(jù)來源。要求：掌握自定義報表的操作步驟、自定義報表的取數(shù)公式設(shè)置、關(guān)健字設(shè)置、報表計算和報表輸出。教學(xué)重點和難點重點：自定義報表的操作步驟、自定義報表的取數(shù)公式設(shè)置、關(guān)健字設(shè)置、報表計算和報表輸出。難點：自定義報表的取數(shù)公式設(shè)置、關(guān)健字設(shè)置、報表計算和報表輸出。授課內(nèi)容與教學(xué)過程設(shè)計理論：按照報表結(jié)構(gòu)的復(fù)雜性，將報表分為簡單表和復(fù)合表。簡單表就是由若干行和列組成，規(guī)則的二維表。資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表都是簡單表；復(fù)合表就是由若干張簡單表組合而成的某種組合。單元是報表中由行和列確定的方格，是組成報表的最小單位，由列、行表示。單元屬性是指單元類型、數(shù)字格式、邊框的樣式。單元類型有數(shù)值型、字符型、表樣型。單元風(fēng)格是指單元內(nèi)容的字體、字號、字形、對齊方式、顏色圖案等。報表，也叫表頁，一張表頁是由若干行和列組成的一個二維表（<列><行>）。報表文件是存儲數(shù)據(jù)的基本單位，是以rep為后綴的一個文件。固定區(qū)是組成一個區(qū)域的行數(shù)和列數(shù)是固定的。可變區(qū)是指一個區(qū)域的行數(shù)或列數(shù)是不固定的。區(qū)域也叫塊，是有一組相鄰的單元組成的矩形塊。關(guān)鍵字是游離于單元之外的特殊數(shù)據(jù)單元，可唯一標(biāo)識一個表頁，用于大量表頁中快速選擇表頁，決定了表頁取數(shù)范圍，每個表頁中可定義多個關(guān)鍵字，關(guān)鍵字一般包括：單位名稱、單位編號、年、季、月、日也可以自定義，在取數(shù)公式中會使用關(guān)鍵字。格式狀態(tài)是設(shè)計報表格式的狀態(tài)，可以定義公式，在該狀態(tài)下的操作對該報表文件的所有表頁都有效，在該狀態(tài)下只能看到報表格式而不能看到報表的數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)狀態(tài)是處理報表數(shù)據(jù)的狀態(tài)，來用顯示報表運算的結(jié)果，在該狀態(tài)下不能修改報表格式，能看到格式和數(shù)據(jù)，即報表的所有內(nèi)容。實操：（一）新建表1.選擇窗口“文件”︱“新建”，新建一張空白表格。2.表格格式設(shè)計（1）選擇窗口“格式”︱“表尺寸”，彈出“表尺寸”窗口。（2）單擊“確認(rèn)”按鈕，生成一張表格。(二)設(shè)置報表取數(shù)公式1.賬務(wù)取數(shù)公式（1）選定需要設(shè)置公式的單元格。（2）單擊編輯欄中“”按鈕，打開“定義公式”窗口。2.本表內(nèi)統(tǒng)計公式3.本表其他表頁取數(shù)公式（三）報表數(shù)據(jù)處理1.格式數(shù)據(jù)狀態(tài)相互轉(zhuǎn)換2.錄入關(guān)鍵字3.報表計算課后作業(yè)小鍵盤錄入練習(xí)課后總結(jié)本次課主要闡述了報表系統(tǒng)的任務(wù)及數(shù)據(jù)來源，自定義報表的操作步驟、自定義報表的取數(shù)公式設(shè)置、關(guān)健字設(shè)置、報表計算和報表輸出等。XXXXXX學(xué)院教案課題任務(wù)三利用模板生成報表－公式定義、函數(shù)的應(yīng)用、報表生成課時2教學(xué)目標(biāo)和要求目標(biāo)：能利用用友U8V10.1財務(wù)軟件自帶的報表模塊功能生成企業(yè)所需要的報表。要求：掌握資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、并對資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表的取數(shù)公式、審核公式、舍位平衡公式進(jìn)行認(rèn)真分析。教學(xué)重點和難點重點：資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表的取數(shù)公式、審核公式、舍位平衡公式。難點：取數(shù)公式、審核公式、舍位平衡公式。授課內(nèi)容與教學(xué)過程設(shè)計理論：用友UFO報表系統(tǒng)提供了標(biāo)準(zhǔn)報表格式，可以使用系統(tǒng)提供的標(biāo)準(zhǔn)報表格式，根據(jù)自己單位的具體情況加以修改，再保存至模板，免去從頭到尾建立報表、定義公式的煩瑣工作?，F(xiàn)金流量表模板未設(shè)置單元公式，所以要先設(shè)置才能使用。實操：1.利用模板生成資產(chǎn)負(fù)債表（1）啟動UFO報表系統(tǒng)，選擇“文件”︱“新建”，雙擊新建一張空白表格。（2）選擇“格式”︱“報表模板”命令，打開“報表模板”窗口，根據(jù)建賬情況選擇。2.行業(yè)“2007年新會計制度科目”，財務(wù)報表選擇“資產(chǎn)負(fù)債表”。3.單擊“確認(rèn)”按鈕，，彈出提示信息，單擊“確定”按鈕，出現(xiàn)一張按2007年新會計制度科目編制的資產(chǎn)負(fù)債表模板，處于“公式”狀態(tài)。4.刪除A3單元格的“編制單位：”，選中A3單元格，選擇“數(shù)據(jù)”︱“關(guān)鍵字”︱“設(shè)置”命令，打開“設(shè)置關(guān)鍵字”窗口，選擇關(guān)鍵字“單位名稱”，單擊“確定”按鈕，完成關(guān)鍵字設(shè)置。5．將本年利潤的公式單元修改為如圖所示結(jié)果，單擊“確定”按鈕。6.單擊左下角“格式”按鈕，彈出是否重算提示，單擊“否”，將其轉(zhuǎn)換為數(shù)據(jù)狀態(tài)，選擇“數(shù)據(jù)”︱“關(guān)鍵字”︱“錄入”命令，打開“錄入關(guān)鍵字”窗口，錄入單位名稱，其余默認(rèn)，單擊“確定”按鈕，彈出是否重算提示，單擊“是”，稍后出現(xiàn)一張已經(jīng)填好的資產(chǎn)負(fù)債表。7.資產(chǎn)負(fù)債表借貸方期初、期末數(shù)相等，將其另存為“資產(chǎn)負(fù)債表.rep”。8.利用模板生成利潤表：操作步驟與“資產(chǎn)負(fù)債表”類似。10.利用模板生成現(xiàn)金流量表(1)以會計主管（c04）身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，選擇“財務(wù)會計”︱“總賬”︱“現(xiàn)金流量表”，雙擊打開“現(xiàn)金流量期初錄入”窗口，單擊窗口“增行”按鈕，完成現(xiàn)金流量的期初錄入。(2)雙擊“現(xiàn)金流量憑證查詢”，可以打開“現(xiàn)金流量查詢與修改”窗口。選中某一條記錄，雙擊打開“現(xiàn)金流量錄入修改”窗口，對問題項目進(jìn)行修改。(3)調(diào)出現(xiàn)金流量表模板，刪除“編制單位。課后作業(yè)小鍵盤錄入練習(xí)課后總結(jié)本次課主要闡述了用友U8V10.1財務(wù)軟件自帶的報表模塊功能、調(diào)用生成資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、并對資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表的取數(shù)公式、審核公式、舍位平衡公式進(jìn)行認(rèn)真分析的過程。XXXXXX學(xué)院教案課題系統(tǒng)管理、基礎(chǔ)設(shè)置、總賬處理、報表分享與交流課時2教學(xué)目標(biāo)和要求目標(biāo)：通過實例對財務(wù)軟件的系統(tǒng)管理、基礎(chǔ)設(shè)置、總賬處理、報表進(jìn)行綜合分析，把在操作過程中已經(jīng)理解到的相關(guān)理論知識、操作技巧和還沒有理解到的理論知識和不懂的地方通過PPT展示出來，大家相互進(jìn)行分享與交流。要求：每家公司必須針對公司內(nèi)部的學(xué)習(xí)情況進(jìn)行匯報。教學(xué)重點系統(tǒng)管理財系統(tǒng)管理財務(wù)核算系統(tǒng)建立賬套、賬套的備份與恢復(fù)、其他管理?；A(chǔ)設(shè)置系統(tǒng)設(shè)置基本信息、機(jī)構(gòu)人員設(shè)置、客商信息設(shè)置、存貨檔案、財務(wù)檔案設(shè)置、收付結(jié)算設(shè)置、其他設(shè)置。設(shè)置總賬系統(tǒng)參數(shù)、期初余額錄入試算平衡。日常賬務(wù)處理填制憑證、出納與主管簽字、憑證審核與記賬、憑證查詢與打印、科目匯總與摘要匯總表。賬務(wù)月末處理現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬、資金日報、賬簿打印、支票登記簿、銀行對賬、長期未達(dá)賬審計。出納管理賬務(wù)數(shù)據(jù)查詢與輸出科目賬的查詢與輸出、客戶往來輔助賬的查詢與輸出、供應(yīng)商往來輔助賬的查詢與輸出、個人往來輔助賬的查詢與輸出、部門輔助賬的查詢與輸出、項目輔助賬的查詢與輸出、賬簿打印、綜合輔助賬查詢與設(shè)置。轉(zhuǎn)賬定義、轉(zhuǎn)賬生成、對賬、結(jié)賬、反結(jié)賬。UFO報表處理創(chuàng)建報表、編輯報表格式、設(shè)置關(guān)鍵字、編輯報表公式、計算報表數(shù)據(jù)、報表月末處理?，F(xiàn)金流量表現(xiàn)金流量表的初始化、生成現(xiàn)金流量表、系統(tǒng)功能重點：了解總賬系統(tǒng)和報表系統(tǒng)之間的內(nèi)在聯(lián)系。難點:總賬系統(tǒng)和報表系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)流、以及數(shù)據(jù)流的生成、運用、傳遞方向。授課內(nèi)容與教學(xué)過程設(shè)計課后作業(yè)小鍵盤練習(xí)課后總結(jié)本次課各家公司的代表在臺上把財務(wù)軟件總賬與報表系統(tǒng)通過實例進(jìn)行操作、把所遇到的問題通過PPT進(jìn)行了展示，從展示的內(nèi)容來看、重點是日常賬務(wù)處理和總賬報表系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)傳遞關(guān)系。XXXXXX學(xué)院教案課題項目四薪資管理系統(tǒng)任務(wù)一薪資管理系統(tǒng)核算體系的建立任務(wù)二薪資管理系統(tǒng)－初始化設(shè)置課時2教學(xué)目標(biāo)和要求目標(biāo)：了解薪資管理的功能，理解薪資管理與其他系統(tǒng)的關(guān)系。要求：掌握工資賬套的建立、扣稅設(shè)置、扣零設(shè)置等基本初始設(shè)置。教學(xué)重點和難點重點：薪資管理系統(tǒng)功能結(jié)構(gòu)、薪資管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系難點：工資賬套的建立、工資的扣稅設(shè)置授課內(nèi)容與教學(xué)過程設(shè)計理論：用友ERP-U8薪資管理系統(tǒng)可以根據(jù)不同企業(yè)的需要設(shè)計工資項目、計算公式、方便地輸入、修改各種工資數(shù)據(jù)和資料；自動計算個人所得稅，自動計算、匯總工資數(shù)據(jù)，對形成工資、福利費等各項費用進(jìn)行月末、年末賬務(wù)處理。工資核算是財務(wù)核算的一部分，其日常業(yè)務(wù)要通過總賬記賬憑證反映，薪資管理系統(tǒng)和總賬系統(tǒng)主要是憑證傳遞的關(guān)系。工資計提、分?jǐn)偟馁M用要通過制單的方式傳遞給總賬系統(tǒng)進(jìn)行處理。薪資管理系統(tǒng)將工資計提、分?jǐn)偨Y(jié)果自動生成轉(zhuǎn)賬憑證，傳遞到總賬系統(tǒng)。薪資管理系統(tǒng)向成本核算系統(tǒng)傳送人員的人工費用。薪資管理系統(tǒng)向UFO傳遞數(shù)據(jù)。建立工資賬套是整個工資管理正確運行的基礎(chǔ)。建立一個完整的賬套，是系統(tǒng)正常運行的根本保證。當(dāng)使用薪資管理系統(tǒng)時，若為初次使用，系統(tǒng)將自動進(jìn)入建賬向?qū)?。建賬向?qū)Х譃樗膫€步驟：參數(shù)設(shè)置、扣稅設(shè)置、扣零設(shè)置、人員編碼。實操：建立工資賬套1.以操作員01登錄企業(yè)應(yīng)用平臺。2.啟動“建立工資套”向?qū)А?.參數(shù)設(shè)置。選擇本賬套所需處理的工資類別個數(shù)為“多個”，“幣別”為“人民幣”，不核算“計件工資”。4.扣稅設(shè)置。選中“是否從工資中代扣個人所得稅”復(fù)選框，單擊“下一步”按鈕，打開下一界面。5.扣零設(shè)置。選中“扣零”復(fù)選框，再選中“扣零至元”單選按鈕，如圖7-5所示。單擊“下一步”按鈕，打開下一界面。6.人員編碼信息提示。彈出“建立工資套—人員編碼”信息提示框，單擊“完成”按鈕，打開下一界面。7.保存工資套設(shè)置。彈出“未建立工資類別”信息提示框，單擊“確定”按鈕，打開“打開工資類別”界面，退出工資類別窗口。單擊“取消”按鈕，退出。人員附加信息設(shè)置可增加人員信息、豐富人員檔案的內(nèi)容，便于對人員進(jìn)行更加有效的管理。例如增加設(shè)置人員的性別、學(xué)歷、婚否等。課后作業(yè)小鍵盤錄入練習(xí)課后總結(jié)本次課主要闡述了工資賬套的建立、在建立過程中要注意選擇單個或多個、要根據(jù)單位的實際情況進(jìn)行選擇、以及工資個人稅收設(shè)置等。要求同學(xué)們理解并掌握其方法和技巧。XXXXXX學(xué)院教案課題任務(wù)二薪資管理系統(tǒng)－工資項目及公式的設(shè)置課時2教學(xué)目標(biāo)和要求目標(biāo)：了解企業(yè)工資項目的結(jié)構(gòu)、通過軟件設(shè)置符合單位要求的工資項目。要求：掌握工資項目的設(shè)置、工資類別的建立、根據(jù)工資項目定義相應(yīng)的計算公式教學(xué)重點和難點重點：工資項目的設(shè)置、工資類別的建立、相關(guān)計算公式的定義難點：工資項目的設(shè)置、相關(guān)計算公式的定義、工資憑證的生成授課內(nèi)容與教學(xué)過程設(shè)計理論：一、設(shè)置工資項目即定義工資項目的名稱、類型、寬度，可根據(jù)需要自由設(shè)置工資項目，如：基本工資、崗位工資、交通補(bǔ)貼等，系統(tǒng)提供的工資項目固定，不能修改，刪除。系統(tǒng)在“名稱參照”中提供可供選擇的工資項目，也可增加一空行，直接輸入工資項目，現(xiàn)在設(shè)置的工資項目是對所有工資類別需要使用的全部工資項目。若在系統(tǒng)中設(shè)置多類別工資管理時，關(guān)閉工資類別后才能新增工資項目，項目名稱必須唯一，工資項目一旦使用就不允許修改數(shù)據(jù)類型。二、工資類別是指一套工資賬中，根據(jù)不同情況而設(shè)置的工資數(shù)據(jù)管理類別。如本企業(yè)設(shè)置為“在崗人員”和“退休人員”兩種類別，必須在關(guān)閉工資類別的環(huán)境下新建工資類別，新建工資類別后，會自動打開工資類別，新建工資類別時，需要關(guān)閉現(xiàn)已打開的工資類別。三、在定義公式時，可以使用函數(shù)公式向?qū)?dǎo)入、函數(shù)參照輸入、工資項目參照、部門參照和人員參照編輯輸入該工資項目的計算公式。其中函數(shù)公式向?qū)е恢С窒到y(tǒng)提供的函數(shù)，工資中沒有的項目不允許在公式中出現(xiàn)，如果將交通補(bǔ)貼計算公式設(shè)置為“iff(人員類別=“企業(yè)管理人員”or人員類別=“經(jīng)驗人員”，2006，60)”可以達(dá)到同樣的目的，設(shè)置公式之前，一定要完成人員檔案的定義工作，否則，無法進(jìn)入公式設(shè)置；設(shè)置公式時，一定要首先選中所要編輯的工資項目，再將光標(biāo)放至公式定義區(qū)，否則定義的公式容易出現(xiàn)錯誤；在公式定義區(qū)編輯好公式之后，一定要點擊“公式確認(rèn)”，否則定義的公式將不被保存。實操：一、工資項目設(shè)置1.啟動“工資項目設(shè)置”功能。2.工資項目設(shè)置。3.保存工資項目設(shè)置。二、工資類別設(shè)置1.啟動“新建工資類別”定義功能。2.錄入在崗人員工資類別名稱。3.選擇部門。4.保存“新建工資類別”設(shè)置。5.確定工資類別的啟動日期。6.關(guān)閉工資類別。三、公式設(shè)置1.啟動“公式項目設(shè)置”定義功能。2.增加缺勤扣款項目。3.定義缺勤扣款公式。4.完成公式設(shè)置。5.保存“公式設(shè)置”。課后作業(yè)小鍵盤錄入練習(xí)課后總結(jié)本次課主要闡述了怎樣增加工資類別、設(shè)置工資項目、然后根據(jù)相應(yīng)的工資項目定義相應(yīng)的計算公式。要求同學(xué)們理解并掌握其方法和技巧。XXXXXX學(xué)院教案課題任務(wù)三薪資管理業(yè)務(wù)處理－工資變動設(shè)置、扣繳個人所得稅課時2教學(xué)目標(biāo)和要求目標(biāo)：了解企業(yè)工資變動的設(shè)置，扣繳個人所得稅的依據(jù)。要求：掌握企事單位工資薪金所得稅的計算方法、要注意的事項、怎樣進(jìn)行工資變動的設(shè)置和計算。教學(xué)重點和難點重點：扣繳個人所得稅的依據(jù)，計算方法、工資變動的設(shè)置和計算難點：個人所得稅的設(shè)置方法、計算方法、工資變動的設(shè)置和計算授課內(nèi)容與教學(xué)過程設(shè)計理論：許多企業(yè)事業(yè)單位計算職工工資薪金所得稅工作量較大，本系統(tǒng)提供個人所得稅自動計算功能，用戶只需自定義扣率基數(shù)及所得稅率，系統(tǒng)將自動計算個人所得稅。如果單位的扣除費用及稅率與國家規(guī)定的不一致，可以在個人所得稅扣繳申報表中單擊“稅率”按鈕進(jìn)行修改。在“工作變動中”，系統(tǒng)默認(rèn)以“實發(fā)合計”作為扣稅基數(shù)，所以在執(zhí)行完個人所得稅計算后，需要到“工資變動”中，執(zhí)行“計算”和“匯總”功能，以保證“代扣稅”這個工資項目正確地反映出單位實際代扣個人所得稅的金額。第一次使用薪資系統(tǒng)必須將所有人員的基本工資數(shù)據(jù)錄入系統(tǒng)。工資數(shù)據(jù)可以在錄入人員檔案時直接錄入，需要計算的內(nèi)容在此功能中進(jìn)行計算。也可以在工資變動功能中錄入，當(dāng)工資數(shù)據(jù)發(fā)生變動時應(yīng)在此錄入。如果工資數(shù)據(jù)變動的變化具有規(guī)律性，可以使用“替換”功能進(jìn)行成批數(shù)據(jù)替換，在修改了某些數(shù)據(jù)、重新設(shè)置了計算公式、進(jìn)行了數(shù)據(jù)替換或在個人所得稅中執(zhí)行了自動扣稅、籌劃等操作時，必須調(diào)用“計算”和“匯總”功能對個人工資數(shù)據(jù)重新計算，以保證數(shù)據(jù)正確。在錄入工資項目內(nèi)容時，可以點擊過濾器的下拉框，過濾要錄入的項目內(nèi)容，再進(jìn)行錄入?？梢詫Α皞€人所得稅扣繳申報表”中的“基數(shù)”和“稅率”進(jìn)行調(diào)整，而調(diào)整后必須重新計算個人所得稅，否則個人所得稅數(shù)據(jù)將發(fā)生錯誤。實操：一、打開在崗人員工資類別1.以操作員01登錄企業(yè)應(yīng)用平臺。2.啟動“打開工資類別”功能。3.確定打開“在崗人員”工資類別。二、修改個人收入所得稅的計提基數(shù)1.啟動“選項”定義功能。2.進(jìn)入扣稅設(shè)置界面。3.打開“個人所得稅申請表－稅率表”界面。4.修改所得稅的計提基數(shù)。在“基數(shù)”欄錄入“5000”。5.保存計提基數(shù)設(shè)置。單擊“確定”按鈕。6.退出修改參數(shù)。單擊“取消”按鈕退出。三、扣繳所得稅1.啟動“個人所得稅申報模板”查詢功能。2.查看個人扣繳所得稅。課后作業(yè)小鍵盤錄入練習(xí)課后總結(jié)本次課主要闡述了個人所得稅的設(shè)置方法、計算方法、工資變動的設(shè)置和計算等。要求同學(xué)們理解并掌握其方法和技巧。XXXXXX學(xué)院教案課題任務(wù)三薪資管理業(yè)務(wù)處理－工資分?jǐn)偂⒐べY月末處理及分析課時2教學(xué)目標(biāo)和要求目標(biāo)：了解工資分?jǐn)偟脑O(shè)置原理、設(shè)置部門、設(shè)置比例。要求：掌握工資管理系統(tǒng)工資分?jǐn)偟脑O(shè)置方法和技巧、工資分?jǐn)傄浫氤杀?、工資分?jǐn)傋詣由蓱{證等教學(xué)重點和難點重點：工資分?jǐn)偟脑O(shè)置原理、設(shè)置部門、設(shè)置比例。難點：工資分?jǐn)偟脑O(shè)置方法和技巧、工資分?jǐn)傋詣由蓱{證授課內(nèi)容與教學(xué)過程設(shè)計理論：工資分?jǐn)偸菍べY費用進(jìn)行工資總額的計算、分配及各種經(jīng)費的計提，并編制轉(zhuǎn)賬憑證，供登賬處理之用。首次使用工資分?jǐn)偣δ?，?yīng)先進(jìn)行工資總額和計提基數(shù)的設(shè)置。工資分?jǐn)倯?yīng)按分?jǐn)傤愋鸵来芜M(jìn)行。在進(jìn)行工資分?jǐn)倳r，如果不選擇“合并科目相同、輔助項相同的分錄”，則在生成憑證時將每一條分錄都對應(yīng)一個貸方科目；如果單擊“批制”按鈕，可以一次將所有本次參與分?jǐn)偟摹胺謹(jǐn)傤愋汀彼鶎?yīng)的憑證全部生成。生成憑證的操作員必須是總賬系統(tǒng)中有制單權(quán)限的人，并且日期必須大于或等于當(dāng)前總賬系統(tǒng)會計期最大憑證日期。由于在工資項目中，有的項目是變動的，即每月的數(shù)據(jù)均不相同，因此在每月工資處理時，均需將其數(shù)據(jù)清為0，而后輸入當(dāng)月的數(shù)據(jù)，此類項目即為清零項目。若不進(jìn)行清零操作，則下月項目將完全繼承當(dāng)前月數(shù)據(jù)。實操：1.工資分?jǐn)傇O(shè)置（1）選擇“業(yè)務(wù)處理”︱“工資分?jǐn)偂保p擊打開“工資分?jǐn)偂贝翱?，勾選上需要分?jǐn)偟牟块T。（2）單擊“工資分?jǐn)傇O(shè)置”按鈕，打開“分?jǐn)傤愋驮O(shè)置”窗口，單擊窗口“增加”按鈕，彈出“分?jǐn)傆嬏岜壤O(shè)置”窗口。（3）在類別名稱中輸入“工資”，單擊“下一步”按鈕，彈出“分?jǐn)倶?gòu)成設(shè)置”窗口，根據(jù)資料要求進(jìn)行設(shè)置。（4）單擊“完成”按鈕，返回“分?jǐn)傤愋驮O(shè)置”窗口，單擊“增加”按鈕，繼續(xù)增加“計提福利費”、“計提工會經(jīng)費”、等項目的設(shè)置。2.工資費用分?jǐn)偅?）選擇“業(yè)務(wù)處理”︱“工資分?jǐn)偂?，雙擊打開“工資分?jǐn)偂贝翱?，勾選上需要分?jǐn)偟念愋?，同時勾選上“明細(xì)到工資項目”復(fù)選框。（2）單擊“確定”按鈕，彈出“工資一覽表”窗口，勾選“合并科目相同、輔助項相同的分錄”，如圖所示。（3）單擊菜單“制單”按鈕，3.工資分?jǐn)偵蓱{證。（1）選擇“業(yè)務(wù)處理”︱“月末處理”，雙擊打開“月末處理”窗口（2）單擊“確定”按鈕，彈出提示信息。（3）單擊“是”，彈出清零提示，單擊“是”，彈出“選擇清零項目”窗口，本賬套選擇全部清零。（4）單擊“確定”按鈕，彈出提示信息，顯示期末處理成功。表明工資類別“001在職人員工資當(dāng)月工資”月末處理結(jié)束。關(guān)閉工資類別，再雙擊“打開工資類別”可以查看處理結(jié)果。（5）關(guān)閉工資類別后，選擇“設(shè)置”︱“發(fā)放次數(shù)管理”，雙擊打開“多次發(fā)放管理”窗口，選中“003補(bǔ)上年12月工資”，單擊窗口下方“停用/啟用”按鈕，將“003”、“004”停用。課后作業(yè)漢字錄入練習(xí)課后總結(jié)本次課主要闡述了工資分?jǐn)偟脑O(shè)置方法和技巧、由于工資要記入成本、所以進(jìn)行工資分?jǐn)傊笠詣由晒べY分?jǐn)倯{證。并對憑證進(jìn)行審核記賬、最后進(jìn)行期末處理。XXXXXX學(xué)院教案課題項目五固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)任務(wù)一固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)核算體系的建立任務(wù)二固定資產(chǎn)系統(tǒng)－初始化設(shè)置課時2教學(xué)目標(biāo)和要求目標(biāo)：了解固定資產(chǎn)管理的功能，理解固定資產(chǎn)管理與其他系統(tǒng)地關(guān)系要求：掌握固定資產(chǎn)賬套初始化設(shè)置、固定資產(chǎn)系統(tǒng)選項設(shè)置、部門對應(yīng)折舊科目設(shè)置、資產(chǎn)類別設(shè)置、資產(chǎn)增減方式、使用狀況設(shè)置等教學(xué)重點和難點重點：固定資產(chǎn)管理的功能，固定資產(chǎn)管理與其他系統(tǒng)的關(guān)系難點：固定資產(chǎn)賬套初始化設(shè)置、固定資產(chǎn)系統(tǒng)選項設(shè)置、部門對應(yīng)折舊科目設(shè)置、資產(chǎn)類別設(shè)置、資產(chǎn)增減方式、使用狀況設(shè)置授課內(nèi)容與教學(xué)過程設(shè)計理論：固定資產(chǎn)是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營不可缺少的物質(zhì)條件，是企業(yè)的重要物質(zhì)技術(shù)基礎(chǔ)。固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的任務(wù)就是要在保證固定資產(chǎn)完整的前提下，充分發(fā)揮它的效能，提高產(chǎn)品數(shù)量和質(zhì)量，降低生產(chǎn)成本。用友管理軟件可以幫助企業(yè)進(jìn)行固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)的核算和管理，生產(chǎn)固定資產(chǎn)卡片，按月反映固定資產(chǎn)的增加、減少、原值變化及其變動，并輸出相應(yīng)的增減變動明細(xì)賬，按月自動計提折舊，生產(chǎn)折舊分配憑證，同時輸出一些同設(shè)備管理相關(guān)的報表和賬簿。固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)與其它產(chǎn)品的接口主要涉及到的是總賬系統(tǒng)。資產(chǎn)增加（錄入新卡片）、資產(chǎn)減少、卡片修改（涉及到原值或累計折舊時）、資產(chǎn)評估（涉及到原值或累計折舊變化時）、原值變動、累計折舊調(diào)整、計提減值準(zhǔn)備調(diào)整、轉(zhuǎn)回減值準(zhǔn)備調(diào)整、折舊分配都要將有關(guān)數(shù)據(jù)通過記賬憑證的形式傳輸?shù)娇傎~系統(tǒng)，同時通過對賬保持固定資產(chǎn)賬目的平衡。固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)為成本管理系統(tǒng)和UFO提供數(shù)據(jù)支持，向項目管理系統(tǒng)傳遞項目的折舊數(shù)據(jù)，向設(shè)備管理系統(tǒng)提供卡片信息，同時還可以從設(shè)備管理導(dǎo)入卡片信息。實操：一、固定資產(chǎn)賬套初始化。1.以c01身份2013-1-1登錄“企業(yè)應(yīng)用平臺”，選擇“業(yè)務(wù)工作”︱“財務(wù)會計”︱“固定資產(chǎn)”，雙擊彈出系統(tǒng)提示窗口。2.單擊同時窗口“是”，打開“初始化賬套向?qū)Аs定及說明”窗口，顯示固定資產(chǎn)賬套的基本信息和資產(chǎn)管理的基本原則，選擇“我同意”。3.單擊“下一步”按鈕，打開“初始化賬套向?qū)А獑⒂迷路荨贝翱凇?.單擊“下一步”按鈕，打開“初始化賬套向?qū)А叟f信息”窗口，選擇折舊方法，折舊周期等信息。5.單擊“下一步”按鈕，打開“初始化賬套向?qū)А幋a方式”窗口，編碼方式選擇“自動編碼”，其余信息默認(rèn)。6.單擊“下一步”按鈕，打開“初始化賬套向?qū)А~務(wù)接口”窗口。二、固定資產(chǎn)系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)置。1.選項設(shè)置2.部門對應(yīng)折舊科目3.資產(chǎn)類別設(shè)置4.增減方式設(shè)置課后作業(yè)漢字錄入練習(xí)課后總結(jié)本次課主要闡述了固定資產(chǎn)賬套初始化設(shè)置、固定資產(chǎn)系統(tǒng)選項設(shè)置、部門對應(yīng)折舊科目設(shè)置、資產(chǎn)類別設(shè)置、資產(chǎn)增減方式、使用狀況設(shè)置。XXXXXX學(xué)院教案課題任務(wù)二固定資產(chǎn)系統(tǒng)－固定資產(chǎn)類別、增減方式、固定資產(chǎn)原始卡片課時2教學(xué)目標(biāo)和要求目標(biāo)：了解固定資產(chǎn)的類別、資產(chǎn)的增減方式、使用狀況、原始卡片等。要求：掌握固定資產(chǎn)類別設(shè)置、資產(chǎn)增減方式、使用狀況設(shè)置、原始卡片的錄入等教學(xué)重點和難點重點：固定資產(chǎn)的類別、資產(chǎn)的增減方式、使用狀況、原始卡片的基本原理難點：固定資產(chǎn)類別設(shè)置、資產(chǎn)增減方式、原始卡片的錄入授課內(nèi)容與教學(xué)過程設(shè)計理論：固資資產(chǎn)折舊選用企業(yè)單位應(yīng)用方案，則根據(jù)制度規(guī)定資產(chǎn)需要計提折舊，請在“本賬套計提折舊”前的判斷框內(nèi)打勾，系統(tǒng)提供常用的六種方法：平均年限法（一）、平均年限法（二）、工作量法、年數(shù)總和法、雙倍余額遞減法（一）、雙倍余額遞減法（二）；另外也可以選擇“不提折舊”。默認(rèn)“平均年限法（二）”。在“固定資產(chǎn)初始化向?qū)?折舊信息”中，當(dāng)（月初已計提月份=可使用月份-1）時，將剩余折舊全部提足（工作量法除外）。只要滿足上述條件，則該折舊額=凈值-凈殘值，并且不能手工修改；如果不選該項，則該月不提足折舊，并且可以手工修改，但如果以后各月按照公式計算的折舊率或折舊額是負(fù)數(shù)，認(rèn)為公式無效，令月折舊額=凈值-凈殘值?！氨举~套是否計提折舊”在初始化時設(shè)置，以后不能修改。固定資產(chǎn)編碼有兩種輸入方法：可以在輸入卡片時手工輸入，也可以選用自動編碼的形式根據(jù)編碼原則自動生成。如果選擇了“手工輸入”，則在卡片輸入時通過手工輸入的方式錄入資產(chǎn)編號。如果選擇了“自動編號”，可單擊下拉鍵，從“類別編號+序號、部門編號+序號、類別編號+部門編號+序號、部門編號+類別編號+序號”中根據(jù)您單位的情況選擇一種，系統(tǒng)根據(jù)您選擇的編碼原則自動生成固定資產(chǎn)編號。自動編號中序號的長度可自由設(shè)定為1-5位。資產(chǎn)類別編碼方式設(shè)定以后，如果某一級資產(chǎn)設(shè)置了類別，則該級的長度不能修改，沒有使用過的各級的長度可修改。每一個賬套資產(chǎn)的自動編碼方式只能一種，一經(jīng)設(shè)定，該自動編碼方式不得修改。本系統(tǒng)類別編碼最多可設(shè)置8級、20位，您可以設(shè)定每一級的編碼長度。系統(tǒng)推薦采用國家規(guī)定的4級6位（2112）方式。本系統(tǒng)在月末結(jié)賬前自動執(zhí)行"對賬"功能一次（存在相對應(yīng)的總賬賬套的情況下），給出對賬結(jié)果，如果不平，說明兩系統(tǒng)出現(xiàn)偏差，應(yīng)予以調(diào)整。實操：一、設(shè)置固定資產(chǎn)類別1.打開“固定資產(chǎn)類別”功能。2.增加一級固定資產(chǎn)類別。3.保存設(shè)置。4.增加二級固定資產(chǎn)類別。5.依次設(shè)置其他固定資產(chǎn)類別。6.退出設(shè)置。二、設(shè)置固定資產(chǎn)增減方式1.打開“固定資產(chǎn)增減方式”功能。2.修改增減方式。3.保存設(shè)置。4.依次設(shè)置其他增減方式，重復(fù)2-3步，錄入其他數(shù)據(jù)。5.退出設(shè)置。課后作業(yè)漢字錄入練習(xí)課后總結(jié)本次課主要闡述了經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)中固定資產(chǎn)類別設(shè)置、資產(chǎn)增減方式、使用狀況設(shè)置、原始卡片的錄入等XXXXXX學(xué)院教案課題任務(wù)三固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理－增加修改固定資產(chǎn)、計提折舊課時2教學(xué)目標(biāo)和要求目標(biāo)：了解固定資產(chǎn)的增加、固定資產(chǎn)卡片的修改、計提折舊的基本原理。要求：掌握固定資產(chǎn)的增加、固定資產(chǎn)卡片的修改、對固定資產(chǎn)進(jìn)行折舊的處理。教學(xué)重點和難點重點：固定資產(chǎn)的增加、固定資產(chǎn)卡片的修改、計提折舊的基本原理。難點：錄入固定資產(chǎn)原始卡片的方法和技巧、固定資產(chǎn)的增加和修改、對應(yīng)的折舊科目、累計折舊的處理。授課內(nèi)容與教學(xué)過程設(shè)計理論：固定資產(chǎn)原始卡片的原值、使用部門、工作總量、使用狀況、累計折舊、凈殘值（率）、折舊方法、使用年限、資產(chǎn)類別在沒有做變動單或評估單情況下，錄入當(dāng)月可修改。如果做過變動單，只有刪除變動單才能修改。通過“資產(chǎn)增加”錄入系統(tǒng)的卡片如果沒有制作憑證和變動單、評估單情況下，錄入當(dāng)月可修改。如果做過變動單，只有刪除變動單才能修改。如果已制作憑證，要修改原值或累計折舊必須刪除憑證后，才能修改。固定資產(chǎn)原值、使用部門、使用狀況、累計折舊、凈殘值（率）、折舊方法、使用年限、資產(chǎn)類別各項目在做過一次月末結(jié)賬后，只能通過變動單或評估單調(diào)整，不能通過卡片修改功能改變。不是本月錄入的卡片，不能刪除。已制作過憑證的卡片刪除時，必須先刪除相應(yīng)憑證，然后才能刪除卡片。固定資產(chǎn)卡片做過一次月末結(jié)賬后不能刪除。做過變動單或評估單的卡片刪除時，提示您先刪除相關(guān)的變動單或評估單。固定資產(chǎn)已計提月份必須嚴(yán)格按照該資產(chǎn)在其它單位已經(jīng)計提或估計已計提的月份數(shù)，不包括使用期間停用等不計提折舊的月份，否則不能正確計算折舊。只有當(dāng)資產(chǎn)開始計提折舊后才可以使用減少功能，否則，減少資產(chǎn)只有通過刪除卡片來完成。本系統(tǒng)中在錄制完固定資產(chǎn)卡片后可直接生成固定資產(chǎn)憑證，如果不想系統(tǒng)生成憑證，取消即可。若在此處生成憑證，則以后就不用再生成此憑證。本系統(tǒng)在一個期間內(nèi)可以多次計提折舊，每次計提折舊后，只是將計提的折舊累加到月初的累計折舊，不會重復(fù)累計。如果上次計提折舊已制單把數(shù)據(jù)傳遞到賬務(wù)系統(tǒng)，則必須刪除該憑證才能重新計提折舊。計提折舊后又對賬套進(jìn)行了影響折舊計算或分配的操作，必須重新計提折舊，否則系統(tǒng)不允許結(jié)賬。如果自定義的折舊方法月折舊率或月折舊額出現(xiàn)負(fù)數(shù)，自動中止計提。資產(chǎn)的使用部門和資產(chǎn)折舊要匯總的部門可能不同，為了加強(qiáng)資產(chǎn)管理，使用部門必須是明細(xì)部門，而折舊分配部門不一定分配到明細(xì)部門，不同的單位處理可能不同，因此要在計提折舊后，分配折舊費用時做出選擇。在折舊費用分配表界面，可以單擊“制單”按鈕制單，也可以以后利用“批量制單”功能進(jìn)行制單。實操：一、固定資產(chǎn)增加處理1.打開“固定資產(chǎn)卡片”功能。2.選擇固定資產(chǎn)類別。3.錄入新增資產(chǎn)。4.憑證生成。5.錄入現(xiàn)金流量。6.進(jìn)入現(xiàn)金流量修改。7.單擊“確定”按鈕，完成現(xiàn)金流量的錄入。8.再單擊憑證中的“保存”按鈕，保存憑證成功。9.退出設(shè)置。單擊右上角的“關(guān)閉”按鈕，退出系統(tǒng)。二、固定資產(chǎn)折舊處理1.打開“固定資產(chǎn)折舊”功能。2.系統(tǒng)提示“本操作將計提本月折舊，并花費一定時間，是否繼續(xù)？”對話3.折舊清單設(shè)置。4.折舊分配表設(shè)置。5.進(jìn)入憑證設(shè)置狀態(tài)。課后作業(yè)小鍵盤錄入練習(xí)課后總結(jié)本次課主要闡述了固定資產(chǎn)原始卡片的方法和技巧、固定資產(chǎn)的增加和修改、對應(yīng)的折舊科目、累計折舊等。XXXXXX學(xué)院教案課題任務(wù)三固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理－減少固定資產(chǎn)、固定資產(chǎn)變動、對賬與結(jié)賬課時2教學(xué)目標(biāo)和要求目標(biāo)：了解固定資產(chǎn)減少、固定資產(chǎn)變動的原因。要求：掌握固定資產(chǎn)的減少、固定資產(chǎn)的變動處理、最后與總賬進(jìn)行核對。教學(xué)重點和難點重點：固定資產(chǎn)減少、固定資產(chǎn)變動的原因。難點：固定資產(chǎn)的減少、固定資產(chǎn)的變動處理、最后與總賬進(jìn)行核對的處理授課內(nèi)容與教學(xué)過程設(shè)計理論：固定資產(chǎn)的減少一定要在計提完折舊后進(jìn)行操作，變動單不能修改，只有在當(dāng)月可刪除重做，所以請仔細(xì)檢查后再保存。所屬類別是總提折舊的資產(chǎn)，調(diào)整后的折舊方法不能是“不提折舊”。所屬類別是不提折舊的資產(chǎn)，折舊方法不能調(diào)整。進(jìn)行折舊方法調(diào)整的資產(chǎn)在調(diào)整當(dāng)月就按調(diào)整后的折舊方法計提折舊。在固定資產(chǎn)系統(tǒng)完成本月全部制單業(yè)務(wù)之后，可以進(jìn)行月末結(jié)賬，月末結(jié)賬每月進(jìn)行一次，結(jié)賬后當(dāng)期數(shù)據(jù)不能修改。本期不結(jié)賬，將不能處理下期的數(shù)據(jù)，結(jié)賬前一定要進(jìn)行數(shù)據(jù)備份，否則數(shù)據(jù)一旦丟失，將造成無法挽回的后果。如果結(jié)賬后發(fā)現(xiàn)有未處理的業(yè)務(wù)或者需要事項，可以通過系統(tǒng)提供的“恢復(fù)月末結(jié)賬前狀態(tài)”功能進(jìn)行反結(jié)賬。但是，不能跨年度恢復(fù)數(shù)據(jù)，即本系統(tǒng)年末結(jié)賬后，不能利用本功能恢復(fù)年末結(jié)賬?；謴?fù)到某個月月末結(jié)賬前狀態(tài)后，本賬套內(nèi)對該結(jié)賬后所做的所有工作都無痕跡刪除。實操：一、固定資產(chǎn)減少1.打開“固定資產(chǎn)減少”功能。2.進(jìn)入資產(chǎn)減少狀態(tài)。3.進(jìn)入憑證設(shè)置狀態(tài)。4.退出設(shè)置。二、固定資產(chǎn)變動1.打開“固定資產(chǎn)變動”功能。2.選擇卡片。3.單擊“變動后折舊方法”欄，在單擊“變動后折舊方法”按鈕，選中“工作量法，單擊“確定”按鈕”。4.錄入工作量數(shù)據(jù)。5.保存設(shè)置。6.退出設(shè)置。三、固定資產(chǎn)對賬1.打開“固定資產(chǎn)對賬”功能。2.單擊“確定”按鈕。四、固定資產(chǎn)結(jié)賬1.打開“固定資產(chǎn)結(jié)賬”功能。2.進(jìn)入月末結(jié)賬狀態(tài)。3.單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)提示如下。課后作業(yè)小鍵盤錄入練習(xí)課后總結(jié)本次課主要闡述了固定資產(chǎn)的減少、固定資產(chǎn)的變動處理、最后與總賬進(jìn)行核對。XXXXXX學(xué)院教案課題薪資管理系統(tǒng)、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)分享與交流課時2教學(xué)目標(biāo)和要求目標(biāo)：通過同學(xué)們對財務(wù)軟件中的固定資產(chǎn)和工資管理設(shè)置操作等，把在操作過程中已經(jīng)理解到的相關(guān)理論知識、操作技巧和還沒有理解到這的理論知識和不明白的地方通過PPT展示出來，大家相互進(jìn)行分享與交流。要求：每家公司必須對薪資、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)所遇到的問題進(jìn)行展示。教學(xué)重點和難點重點：薪資、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)所遇到的問題進(jìn)行PPT展示.難點：各科室在操作過程中的技巧和方法、提出問題、解決問題、未解決的問題、初始設(shè)置是關(guān)健、初始設(shè)置無錯誤、將有利于后續(xù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的處理。授課內(nèi)容與教學(xué)過程設(shè)計一、各家公司分別上臺展示自已的PPT。二、展示內(nèi)容：1、固定資產(chǎn)賬套初始化、固定資產(chǎn)系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)置、錄入固定資產(chǎn)原始卡片、與總賬對賬。2、工資賬套初始化、工資系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)置、工資公式設(shè)置、與總賬對賬。三、通過在實際操作過程中本人或本小組成員所遇到的問題、自已是怎樣解決的、小組成員是怎樣解決的、通過PPT展示給同學(xué)們。小組所遇到的相同問題、或不同問題、通過大家的講解從而加深了大家對問題的理解和記憶。四、通過同學(xué)們發(fā)現(xiàn)問題、提出問題、解決問題的能力，從而使同學(xué)們養(yǎng)成一種自我學(xué)習(xí)、自我分析的一種好習(xí)慣，由被動學(xué)習(xí)變?yōu)橹鲃訉W(xué)習(xí)。五、由老師對同學(xué)們所講的問題進(jìn)行綜合分析總結(jié)。用友財務(wù)軟件總賬期初設(shè)置相當(dāng)重要和后面的期末結(jié)賬相對應(yīng)、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的期初設(shè)置和后續(xù)的固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)處理相對應(yīng)、工資管理系統(tǒng)是一個獨立的功能模塊、沒有工資管理系統(tǒng)也可以用Excel2013替代、一但使用了此模塊、就必須要自動生成工資分?jǐn)倯{證。課后作業(yè)小鍵盤錄入練習(xí)課后總結(jié)本次課主要展示了固定資產(chǎn)項目中涉及到固定資產(chǎn)的增加、減少、固定資產(chǎn)變動及固定資產(chǎn)的折舊等，在錄入固定資產(chǎn)卡片的過程中重點要注意固定資產(chǎn)的使用日期和固定資產(chǎn)登記日期、最后與總賬進(jìn)行核對。工資管理系統(tǒng)中的初始設(shè)置、工資賬套的建立、工資項目的設(shè)置、公式的設(shè)置等。XXXXXX學(xué)院教案課題項目六應(yīng)收款管理系統(tǒng)任務(wù)一應(yīng)收款管理系統(tǒng)核算體系的建立任務(wù)二應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始設(shè)置課時2教學(xué)目標(biāo)和要求目標(biāo)：了解應(yīng)收款管理的應(yīng)用方案及功能，與其他系統(tǒng)的關(guān)系。要求：掌握應(yīng)收款管理常規(guī)、憑證、權(quán)限與預(yù)警、核銷四個選項的設(shè)置方法，應(yīng)收款管理期初余額的錄入方法和技巧教學(xué)重點和難點重點：了解應(yīng)收款管理的應(yīng)用方案及功能，應(yīng)收款管理與其他系統(tǒng)的關(guān)系難點：應(yīng)收款管理系統(tǒng)的相關(guān)基礎(chǔ)資料的設(shè)置方法，應(yīng)收款管理系統(tǒng)的期初余額的錄入及與總賬對賬的方法。授課內(nèi)容與教學(xué)過程設(shè)計理論：應(yīng)收款管理系統(tǒng)以發(fā)票、費用單、其他應(yīng)收單等原始單據(jù)為依據(jù)，記錄銷售業(yè)務(wù)及其他業(yè)務(wù)所形成的往來款項，處理應(yīng)收款的收回、壞賬、轉(zhuǎn)賬等情況，同時提供票據(jù)處理功能。系統(tǒng)根據(jù)對客戶往來款項核算和管理的程度不同，提供了兩種應(yīng)用方案。銷售管理系統(tǒng)既可以單獨使用，也可以與庫存管理、存貨核算、采購管理、應(yīng)收款管理系統(tǒng)集成使用。銷售管理系統(tǒng)向應(yīng)收款管理系統(tǒng)提供已復(fù)核的銷售發(fā)票、銷售調(diào)撥單以及代墊費用單，在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中對發(fā)票單據(jù)進(jìn)行審核并進(jìn)行收款結(jié)算處理，生成憑證；應(yīng)收款管理系統(tǒng)和應(yīng)付款管理系統(tǒng)之間可以進(jìn)行轉(zhuǎn)賬處理；應(yīng)收款管理系統(tǒng)向總賬管理系統(tǒng)傳遞憑證；應(yīng)收款管理系統(tǒng)向財務(wù)分析系統(tǒng)提供各種分析數(shù)據(jù)。實操：一、設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)1.以操作員01登錄企業(yè)應(yīng)用平臺。2.打開應(yīng)收款管理“選項”設(shè)置。3.設(shè)置賬套的常規(guī)參數(shù)。4.設(shè)置賬套的權(quán)限與預(yù)警參數(shù)。5.保存定義。6.關(guān)閉窗口。二、設(shè)置基本科目1.打開初始設(shè)置界面。2.錄入基本科目。三、錄入期初銷售發(fā)票1.打開“期初余額”管理界面。2.設(shè)置查詢條件。3.進(jìn)入增加狀態(tài)。4.選擇新增單據(jù)類別。5.增加一張空發(fā)票。6.錄入銷售發(fā)票。7.保存銷售發(fā)票。8.關(guān)閉窗口。課后作業(yè)漢字錄入練習(xí)課后總結(jié)本次課主要闡述了應(yīng)收款管理“常規(guī)”、“憑證”、“權(quán)限與預(yù)警”、“核銷設(shè)置”四個頁簽的設(shè)置方法以及應(yīng)收款管理相關(guān)票據(jù)的期初余額錄入方法。XXXXXX學(xué)院教案課題任務(wù)三應(yīng)收款單據(jù)處理－普通銷售、其他應(yīng)收業(yè)務(wù)的處理課時2教學(xué)目標(biāo)和要求目標(biāo)：了解普通銷售業(yè)務(wù)、其他應(yīng)收業(yè)務(wù)的基本原理。要求：熟練掌握普通銷售業(yè)務(wù)的處理。掌握其他應(yīng)收款的業(yè)務(wù)流程及處理方法。教學(xué)重點和難點重點：普通銷售業(yè)務(wù)、其他應(yīng)收業(yè)務(wù)的基本原理。難點：普通銷售業(yè)務(wù)、其他應(yīng)收款業(yè)務(wù)流程及處理方法授課內(nèi)容與教學(xué)過程設(shè)計理論：一、標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)是指先票后收款或先收款后開票的業(yè)務(wù)，無論是先開票還是先收款，原則是先發(fā)生什么業(yè)務(wù)就先做什么業(yè)務(wù)。如果應(yīng)收款系統(tǒng)與銷售管理系統(tǒng)同時使用時，銷售發(fā)票在銷售管理系統(tǒng)中錄入，在收款系統(tǒng)中可以對單據(jù)進(jìn)行查詢、核銷、制單等操作。此時應(yīng)收系統(tǒng)需要錄入的只限于應(yīng)收單。如果沒有使用銷售系統(tǒng)的，則所有發(fā)票和應(yīng)收單均需在應(yīng)收款系統(tǒng)錄入。如果要修改銷售專用發(fā)票，進(jìn)入銷售專用發(fā)票窗口后，單擊工具欄上的“放棄”按鈕，再單擊工具欄上的“下一張”按鈕，找到要修改的發(fā)票進(jìn)行修改。已經(jīng)審核的單據(jù)不能修改或刪除，已生成憑證或已核銷的單據(jù)在單據(jù)界面不再顯示。在錄入銷售發(fā)票后可以直接進(jìn)行審核，在直接審核后系統(tǒng)會提示“是否立即制單”，此時可以直接制單。如果錄入銷售發(fā)票后不直接審核可以在審核功能中審核，再到制單功能中制單。已經(jīng)審核的單據(jù)在未進(jìn)行其他處理之前可以取消審核后再修改。取消審核時在條件中需選擇“已審核”才能顯示已審核發(fā)票。在“制單查詢”窗口中，如果只選中“發(fā)票制單”選項，則制單窗口顯示的是“銷售發(fā)票制單”。如果同時選中“發(fā)票制單”和“收付款單制單”，則制單窗口顯示的是“應(yīng)收制單”。如果所選擇的憑證類型錯誤，可以在生成憑證后再修改。二、其它應(yīng)收業(yè)務(wù)指不能通過發(fā)票的形式表示的形成應(yīng)收的業(yè)務(wù)。用應(yīng)收單代替發(fā)票，其他操作與標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)相同。運費業(yè)務(wù)比較特殊，當(dāng)運費開具了運費發(fā)票，就需要通過發(fā)票的形式錄入單據(jù)，當(dāng)沒有開具發(fā)票時，需要通過其他應(yīng)收單的形式錄入。實操：一、填制銷售專用發(fā)票審核銷售專用發(fā)票生成轉(zhuǎn)賬憑證填制收款單審核收款單生成收款憑證核銷往來賬二、其他應(yīng)收業(yè)務(wù)1.填制應(yīng)收單2.審核應(yīng)收單3.填制收款單3.審核應(yīng)收單4.填制收款單5.審核收款單6.核銷往來賬課后作業(yè)小鍵盤錄入練習(xí)課后總結(jié)本次課主要闡述了普通標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)是指先票后收款或先收款后開票的業(yè)務(wù)，無論是先開票還是先收款，原則是先發(fā)生什么業(yè)務(wù)就先做什么業(yè)務(wù)，其他銷售業(yè)務(wù)指不能通過發(fā)票的形式表示的形成應(yīng)收的業(yè)務(wù)。XXXXXX學(xué)院教案課題任務(wù)三應(yīng)收款單據(jù)處理－現(xiàn)結(jié)、退貨與退款、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的處理課時2教學(xué)目標(biāo)和要求目標(biāo)：了解現(xiàn)結(jié)、退貨與退款、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的基本原理。要求：掌握現(xiàn)結(jié)銷售業(yè)務(wù)流程及處理辦法。掌握退貨與退款業(yè)務(wù)流程及處理辦法。掌握轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)流程及處理方法。掌握壞賬業(yè)務(wù)流程及處理方法。教學(xué)重點和難點重點：現(xiàn)結(jié)、退貨與退款、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的基本原理。難點：退貨與退款的業(yè)務(wù)處理，轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)處理，現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù)處理授課內(nèi)容與教學(xué)過程設(shè)計理論：現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù)是指在開出發(fā)票的同時，收到對方貨款。由于在應(yīng)收模塊中，在銷售發(fā)票中無法錄入收款信息，開票和收款還是需要分開操作，因此，操作方法與標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)完全相同。設(shè)計此題目是為了與供應(yīng)鏈中的現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù)進(jìn)行比對。退貨與退款業(yè)務(wù)操作流程與標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)相同，只是數(shù)量方向相反，退款時注意“切換”。轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)包括應(yīng)收沖應(yīng)收、預(yù)收沖應(yīng)收、應(yīng)收沖應(yīng)付、紅票對沖。應(yīng)收沖應(yīng)收是指將A單位的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)向B單位，形成B單位的應(yīng)收賬款；預(yù)收沖應(yīng)收是指用預(yù)收賬款沖減應(yīng)收賬款，此功能還可以通過核銷實現(xiàn)；應(yīng)收沖應(yīng)付是指用A單位的應(yīng)收賬款沖減A單位的應(yīng)付賬款；紅票對沖是指紅字單據(jù)與藍(lán)字單據(jù)對沖，此功能還可以通過核銷實現(xiàn)。實操：一、現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù)處理1.填制并審核銷售專用發(fā)票，生在憑證。操作方法與標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)相同。2.填制并審核收款單，生成憑證。操作方法與標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)的相同。3.核銷往來賬。操作方法與標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)相同。二、退貨與退款業(yè)務(wù)操作流程與標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)相同。三、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)處理1.填制銷售專用發(fā)票2.審核銷售專用發(fā)票3.生成轉(zhuǎn)賬憑證4.應(yīng)收賬款沖抵應(yīng)收賬款四、壞賬業(yè)務(wù)處理1.計提本月壞賬準(zhǔn)備金2.填制銷售專用發(fā)票3.審核銷售專用發(fā)票4.生成轉(zhuǎn)賬憑證5.發(fā)生壞賬6.生成轉(zhuǎn)賬憑證7.填制收款單8.收回壞賬。課后作業(yè)小鍵盤錄入練習(xí)課后總結(jié)本次課主要闡述了現(xiàn)結(jié)銷售業(yè)務(wù)流程及處理辦法，退貨與退款業(yè)務(wù)流程及處理辦法，轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)流程及處理方法，壞賬業(yè)務(wù)流程及處理方法。XXXXXX學(xué)院教案課題項目七應(yīng)付款管理系統(tǒng)任務(wù)一應(yīng)付款管理系統(tǒng)核算體系的建立任務(wù)二應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始設(shè)置課時2教學(xué)目標(biāo)和要求目標(biāo)：了解應(yīng)付款管理系統(tǒng)的功能、與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系和業(yè)務(wù)處理流程。要求：掌握應(yīng)付款管理系統(tǒng)的相關(guān)基礎(chǔ)資料的設(shè)置方法；掌握應(yīng)付款管理系統(tǒng)的期初余額的錄入及與總賬對賬的方法。教學(xué)重點和難點重點：應(yīng)付款管理系統(tǒng)的功能、與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系和業(yè)務(wù)處理流程難點：設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)，應(yīng)付款系統(tǒng)與總賬的期初余額對賬的方法授課內(nèi)容與教學(xué)過程設(shè)計理論：應(yīng)付款管理系統(tǒng)以發(fā)票、費用單、其他應(yīng)付單等原始單據(jù)為依據(jù)，記錄銷售業(yè)務(wù)及其他業(yè)務(wù)所形成的往來款項，處理應(yīng)付款的收回、轉(zhuǎn)賬等情況，同時提供票據(jù)處理功能。系統(tǒng)根據(jù)對供應(yīng)商往來款項核算和管理的程度不同，提供了兩種應(yīng)用方案。銷售管理系統(tǒng)既可以單獨使用，也可以與庫存管理、存貨核算、采購管理、應(yīng)付款管理系統(tǒng)集成使用，銷售管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系。在進(jìn)入應(yīng)付款系統(tǒng)之前應(yīng)在企業(yè)應(yīng)用平臺中啟用應(yīng)付款管理系統(tǒng)。應(yīng)付款系統(tǒng)的啟用會計期間必須大于或等于賬套的啟用期間。在賬套使用過程中可以隨時修改賬套參數(shù)。如果選擇單據(jù)日期為審核日期，則月末結(jié)賬時單據(jù)必須全部審核。在設(shè)置基本科目的應(yīng)付科目、預(yù)付科目時，應(yīng)在總賬系統(tǒng)中設(shè)置其輔助核算內(nèi)容為“供應(yīng)商往來”，并且受控系統(tǒng)為“應(yīng)付系統(tǒng)”。否則在這里不能被選中。在控制科目設(shè)置、產(chǎn)品科目設(shè)置中定義的科目，不再使用基本科目，如果沒有定義，生成憑證時取基本科目。只有設(shè)置了科目，在生成憑證時才能直接生成憑證中的科目，否則憑證中將沒有會計科目，需要手工輸入。實操：設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)二、設(shè)置基本科目結(jié)算方式科目設(shè)置賬齡期間設(shè)置報警系別單據(jù)編號設(shè)置錄入期初采購發(fā)票1.打開“期初余額”功能。2.設(shè)置過濾查詢條件。3.進(jìn)入增加狀態(tài)。4.選擇單據(jù)類別。5.新增一張空發(fā)票。6、錄入發(fā)票。7.保存采購發(fā)票。8.關(guān)閉窗口。八、應(yīng)付款系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)對賬1.打開“期初余額”功能。2.進(jìn)行對賬。課后作業(yè)小鍵盤錄入練習(xí)課后總結(jié)本次課主要闡述了應(yīng)付款系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置，基本科目參數(shù)設(shè)置，賬齡區(qū)間設(shè)置，報警級別設(shè)置，在操作流程上總體分為三大塊，一是初始化二是日常業(yè)務(wù)，三是月末處理。XXXXXX學(xué)院教案課題任務(wù)三應(yīng)付款單據(jù)處理－錄入審核應(yīng)付單據(jù)、付款單據(jù)課時2教學(xué)目標(biāo)和要求目標(biāo)：了解錄入應(yīng)付單據(jù)、審核單據(jù)、付款單據(jù)的基本原理。要求：熟練掌握標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)先收到票后付款或先付款后收到票的業(yè)務(wù)的流程及處理方法教學(xué)重點和難點重點：應(yīng)付單據(jù)、審核單據(jù)、付款單據(jù)的基本原理。難點：普通標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)的處理流程及在系統(tǒng)當(dāng)中的處理技巧。授課內(nèi)容與教學(xué)過程