實(shí)驗(yàn)報告格式

實(shí)驗(yàn)報告學(xué)年學(xué)期：2015——2016學(xué)年第1學(xué)期課程名稱：計算機(jī)財務(wù)管理指導(dǎo)老師：戴春學(xué)院：財經(jīng)學(xué)院班級：財管1202學(xué)號：12415200230姓名：肖錫江實(shí)驗(yàn)報告實(shí)驗(yàn)名稱EXCEL基礎(chǔ)知識實(shí)驗(yàn)地點(diǎn)及時間財經(jīng)樓304周三下午節(jié)課實(shí)驗(yàn)性質(zhì)必修實(shí)驗(yàn)類型驗(yàn)證實(shí)驗(yàn)?zāi)康?、掌握工作薄、工作表、單元格等基本概念,掌握工作表、單元格的常見操作如插入、刪除等,掌握工作表打印、預(yù)覽、打印標(biāo)題等。

2、掌握不同類型數(shù)據(jù)的輸入方法，掌握復(fù)制公式輸入數(shù)據(jù)的方法，掌握大批量相同數(shù)據(jù)的輸入方法，掌握通過自定義格式減少數(shù)據(jù)輸入的方法。

3、掌握Excel公式的意義，理解引用的形式和用法。

4、掌握常用工作表函數(shù)、統(tǒng)計函數(shù)、條件函數(shù)的用法實(shí)驗(yàn)內(nèi)容1．地址的使用

(1)打開工作薄JSJCWGL01.XLS，把sheet1工作表改名為cwgl

(2)在表的A1:E5單元區(qū)域中輸入以下數(shù)據(jù)

15

20

22

21

19

18

15

20

19

18

20

16

25

16

16

16

20

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17

20

18

17

19

16

22

(3)在C7單元中輸入公式：=A2+B3，然后將C7單元中的公式復(fù)制到D8單元中，觀察其結(jié)果

(4)在E7單元中輸入公式：=$A$2+$B$3，然后將E7單元中的公式復(fù)制到F8單元中，觀察其結(jié)果

(5)在D7單元中輸入公式：=$A2+B$3，然后將D7單元中的公式復(fù)制到E8單元中，觀察其結(jié)果

2．?dāng)?shù)據(jù)庫函數(shù)的使用

(1)客戶查詢工作表中C10和C11設(shè)置為條件區(qū)-以北京輪胎廠為條件

(2)在D13單元格中輸入查找條件區(qū)客戶所欠賬款的公式

(3)調(diào)整條件區(qū)中的條件，觀察D13的結(jié)果

3．Excel表格的設(shè)計、數(shù)據(jù)的輸入及合計函數(shù)的使用

(1)在sheet3中設(shè)計如下表格：把sheet3改名為中財集團(tuán)

(2)設(shè)置標(biāo)題、表頭、表體等的不同的底色、字體顏色、字號大小、格式等

(3)在合計處輸入求和公式，計算出合計值

4．查找函數(shù)的使用

(1)在C13中輸入所要查詢的銷售網(wǎng)點(diǎn)

(2)在F12中輸入函數(shù)，查找一季度銷售額

(3)在F13中輸入函數(shù)，查找二季度銷售額

(4)在F14中輸入函數(shù)，查找三季度銷售額

(5)在F15中輸入函數(shù)，查找四季度銷售額

(6)改變C13的值，觀察F12、F13，F(xiàn)14，F(xiàn)15的變化

5、在中財集團(tuán)工作表中根據(jù)此表繪制柱形圖、兩種不同的餅形圖。

6、在sheet4工作表中，輸入下表并改名為銷售部門獎金提取。某企業(yè)根據(jù)各銷售部門的銷售額及銷售費(fèi)用確定獎金提成比例及提取額，若銷售額大于300000元且銷售費(fèi)用占銷售額的比例不超過1%，則獎金提取比例為15%，否則為10%。評分教師簽名年月日實(shí)驗(yàn)報告實(shí)驗(yàn)名稱財務(wù)分析模型設(shè)計實(shí)驗(yàn)地點(diǎn)及時間財經(jīng)樓303周五上午節(jié)課實(shí)驗(yàn)性質(zhì)必修實(shí)驗(yàn)類型驗(yàn)證實(shí)驗(yàn)?zāi)康母鶕?jù)給定的公司財務(wù)報表資料，利用EXCEL軟件設(shè)計財務(wù)分析模型，應(yīng)包括的基本方法有：比率分析模型、趨勢分析模型、綜合分析模型、杜邦財務(wù)分析體系等，至少掌握其中的一種方法。實(shí)驗(yàn)內(nèi)容獲取數(shù)據(jù)。財務(wù)分析所需的會計數(shù)據(jù)可以手工輸入、從文本文件中獲取、從企業(yè)數(shù)據(jù)庫獲取、從網(wǎng)絡(luò)中獲取，本實(shí)驗(yàn)中我們直接引用了實(shí)驗(yàn)已經(jīng)給定的科目余額表，定義為“總賬”工作表。建立資產(chǎn)負(fù)債表。根據(jù)已知的科目余額表，對資產(chǎn)負(fù)債表中對相應(yīng)項(xiàng)逐一進(jìn)行計算，具體計算方法,即數(shù)據(jù)鏈接公式為：表1！引用單元格。例如，對于資產(chǎn)負(fù)債表中需要計算的“貨幣資金”科目期初余額，數(shù)據(jù)鏈接公式為：=表1！現(xiàn)金期初余額對應(yīng)單元格+表1！銀行存款期初余額對應(yīng)單元格，同理建立所有科目期初期末鏈接后可得到完整的資產(chǎn)負(fù)債表。輸出結(jié)果，檢驗(yàn)，保持資產(chǎn)合計與負(fù)債、所有者權(quán)益合計的期初期末余額均持平。建立利潤表。具體操作公式同第2步。繪制圖表。根據(jù)損益表中的數(shù)據(jù)，可以繪制出主營業(yè)務(wù)成本、主營業(yè)務(wù)收入、營業(yè)利潤、各項(xiàng)期間費(fèi)用等的關(guān)系圖。選擇相關(guān)數(shù)據(jù)區(qū)域后，在“插入”工具下“圖表”菜單選項(xiàng)中進(jìn)行設(shè)置就可得到所需圖表。定義有關(guān)比率公式，并取名。在資產(chǎn)負(fù)債表中，選擇“插入”菜單下“名稱”工具，打開“定義名稱”提示框，在框中按具體內(nèi)容輸入數(shù)據(jù)，在“引用位置”中輸入相應(yīng)位置即可。本實(shí)驗(yàn)中可以根據(jù)計算需要定義“流動資產(chǎn)”、“流動負(fù)債”、“平均應(yīng)收賬款”、“平均資產(chǎn)”、“平均存貨”等。比率分析。分別對獲利能力、變現(xiàn)能力、資產(chǎn)管理能力、負(fù)債管理能力進(jìn)行財務(wù)分析。對相應(yīng)比率中所需的公式，直接輸入已經(jīng)定義好的名稱，即可自動輸出結(jié)果。杜邦分析。編制杜邦分析圖。評分教師簽名年月日實(shí)驗(yàn)報告實(shí)驗(yàn)名稱流動資金管理模型設(shè)計實(shí)驗(yàn)地點(diǎn)及時間財經(jīng)樓304周三下午節(jié)課實(shí)驗(yàn)性質(zhì)必修實(shí)驗(yàn)類型驗(yàn)證實(shí)驗(yàn)?zāi)康腅XCEL的規(guī)劃求解工具的使用與建立流動資金管理模型的方法IF函數(shù)的使用實(shí)驗(yàn)內(nèi)容(1)新建jsjcwgl04工作簿，建立最佳現(xiàn)金持有量工作表。南方集團(tuán)每月現(xiàn)金需要量為100000元，有價證券的利率為12%，每次交易成本為100元，求南方集團(tuán)的最佳現(xiàn)金持有量為多少？(2)建立存貨經(jīng)濟(jì)批量模型工作表。南方集團(tuán)存貨情況如下，請計算集團(tuán)的最佳經(jīng)濟(jì)批量。存貨名稱甲材料乙材料丙材料丁材料材料年需要量D18000200003000025000一次訂貨成本K25252525單位儲存成本C2343每日送貨量P100200300250每日耗用量d20304025數(shù)量折扣di2%2%2%2%單價U10203025(3)條件函數(shù)的使用計劃成本實(shí)際成本產(chǎn)品A5060產(chǎn)品B6050產(chǎn)品C5555請給出斷定產(chǎn)品成本是否超支。評分教師簽名年月日實(shí)驗(yàn)報告實(shí)驗(yàn)名稱投資決策模型設(shè)計實(shí)驗(yàn)地點(diǎn)及時間財經(jīng)樓303周五上午節(jié)課實(shí)驗(yàn)性質(zhì)必修實(shí)驗(yàn)類型驗(yàn)證實(shí)驗(yàn)?zāi)康恼莆誆XCEL中的財務(wù)函數(shù)（NPV、IRR、MIRR等）的使用投資模型的建立。實(shí)驗(yàn)內(nèi)容已知貼現(xiàn)率為10%，有三種投資機(jī)會，有關(guān)數(shù)據(jù)如圖所示。應(yīng)用NPV.IRR函數(shù)分別計算三種方案的凈現(xiàn)值、內(nèi)含報酬率、凈現(xiàn)指數(shù)。期間A方案現(xiàn)金凈流量B方案現(xiàn)金凈流量C方案現(xiàn)金凈流量0123合計(20000)11800132405040(9000)1200600060004200(12000)4600460046001800（1）錄入數(shù)據(jù)。（2）所需函數(shù)：凈現(xiàn)值函數(shù)-NPV（rate,value1,value2…）—investment其中value指各期的現(xiàn)金流,investment指期初投入成本內(nèi)含報酬率函數(shù)-IRR（values,guess）其中values必須是含有數(shù)值的數(shù)組，guess指猜測的結(jié)果數(shù)，一般選擇默認(rèn)，即假設(shè)其值為10%。注意：本函數(shù)中value值的輸入應(yīng)該保持其時間順序，包括0期的投資流出額現(xiàn)值指數(shù)—PVI（NPV/初始投資成本）注意，由于錄入數(shù)據(jù)時初始投資額為負(fù)數(shù)，所以本函數(shù)中初始投資應(yīng)該加絕對值，即應(yīng)用ABS(函數(shù))。（3）套用上述公式，運(yùn)用實(shí)驗(yàn)數(shù)據(jù)，分別計算得到結(jié)果。凈現(xiàn)值用公式內(nèi)含報酬率公式修正內(nèi)含報酬率公式評分教師簽名年月日實(shí)驗(yàn)報告實(shí)驗(yàn)名稱固定資產(chǎn)更新決策設(shè)計實(shí)驗(yàn)地點(diǎn)及時間財經(jīng)樓304周三下午節(jié)課實(shí)驗(yàn)性質(zhì)必修實(shí)驗(yàn)類型驗(yàn)證實(shí)驗(yàn)?zāi)康?1)學(xué)會EXCEL建立投資決策模型的方法，運(yùn)用SLN，SYD和DDB、VDB這四個折舊函數(shù)，建立評價模型，并得出最佳方案(2)練習(xí)固定資產(chǎn)更新決策的理論與分析過程實(shí)驗(yàn)內(nèi)容某企業(yè)有臺固定資產(chǎn)，其原始成本55000萬，使用期限為10年。應(yīng)用Excel提供的SLN.SYD.DDB與VDB函數(shù)計算各年的折舊額，并繪制出分析圖。（1）分解及錄入數(shù)據(jù)。原始成本：55000，使用年限：10（2）所需的折舊函數(shù)：直線法-SLN(cost,salvage,life),年數(shù)總和法-SYD（cost,salvage,life,per）,雙倍余額遞減法-DDB(cost,salvage,life,period,factor)其中factor缺失或輸入2，代表雙倍余額遞減法，當(dāng)然也可以自行該表參數(shù)倍率余額遞減法-VDB（cost,salvage,life,start_period,end_period,factor,no_Switch）其中no_Switch選擇false或者省略，表示當(dāng)直線折舊法下折舊額大于倍率余額遞減法時，將折舊數(shù)額切換成直線法；選擇true，表示不切換。（3）折舊計算。根據(jù)已知數(shù)據(jù)套用對應(yīng)公式分別計算不同方法下的折舊數(shù)額。另外，在倍率余額遞減法下，可以利用“視圖-工具欄-窗體”菜單下的“滾動條”按鈕，建立倍率余額遞減法下對于倍率的鏈接。右擊滾動條，在“設(shè)置控件格式”中，對最大值、最小值、步長及單元格鏈接進(jìn)行設(shè)置。同時，輸入倍率余額遞減法折舊額公式時所需要的“factor”參數(shù)，應(yīng)該輸入設(shè)置控件格式時確定的單元格鏈接的絕對數(shù)，以此來建立滾動條與倍率余額折舊額之間的關(guān)系。于是這樣在移動滾動條時，就可以在固定范圍內(nèi)調(diào)整倍率，形成不同倍率條件下的折舊額。（4）繪制對比圖。選擇結(jié)果區(qū)域，在插入菜單下的圖表工具中繪制折線圖，形成較清晰的對比結(jié)果。同時，移動滾動條，相應(yīng)的圖標(biāo)也會發(fā)生鮮明的變化，通過滾動條的應(yīng)用使得結(jié)果對比更加生動形象。評分教師簽名年月日實(shí)驗(yàn)報告實(shí)驗(yàn)名稱建立籌資分析模型實(shí)驗(yàn)地點(diǎn)及時間財經(jīng)樓303周五上午節(jié)課實(shí)驗(yàn)性質(zhì)必修實(shí)驗(yàn)類型驗(yàn)證實(shí)驗(yàn)?zāi)康?.EXCEL有籌資函數(shù)的使用。2.籌資模型的建立。實(shí)驗(yàn)內(nèi)容1.某公司五年中每年年底存入1000元，存款利率為10%，求第五年末的本利和為多少？建立公式并觀察：當(dāng)每年年底存入數(shù)變化，存款利率不變時，第五年末的本利和的變化？當(dāng)每年年底存入數(shù)不變，存款利率變化時，第五年末的本利和的變化？2.公司五年中每年年初存入1000元，存款利率為10%，求第五年末的本利和為多少？建立公式并觀察：當(dāng)每年年初存入數(shù)變化，存款利率不變時，第五年末的本利和的變化？當(dāng)每年年初存入數(shù)不變，存款利率變化時，第五年末的本利和的變化？3.第1第2題建立一個公式，通過改變存款期限（期初、期末）觀察第五年年末本利和的變化。4.現(xiàn)在存入一筆錢，準(zhǔn)備在以后五年中每年末得到1000元，如果利息率為12%，現(xiàn)在應(yīng)存入多少錢？建立公式并觀察：當(dāng)每年年末得到的錢額變化，利率不變，現(xiàn)在應(yīng)該存入多少錢？當(dāng)每年年末得到的錢額一定，利率變化，現(xiàn)在應(yīng)該存入多少錢？5.某企業(yè)租用一設(shè)備，在10年中每年年初要支付租金5000元，年利息率為10%，問租金的現(xiàn)值是多少？建立公式并觀察：當(dāng)10年中每年年初要支付租金改變了，年利息率不變時，租金的現(xiàn)值的變化？當(dāng)10年中每年年初要支付租金不變，年利息率變化時，租金的現(xiàn)值的變化？6.某企業(yè)向銀行借入一筆款項(xiàng)，銀行貸款的年利息率為10%，銀行規(guī)定前10年不用還本付息，但從第11年至第20年每年年末還本息1000元，問這筆款項(xiàng)的現(xiàn)值應(yīng)為多少？建立公式并觀察：銀行貸款的年利息率不變，每年年末還本息變化時，其現(xiàn)值的變化？銀行貸款的年利息率變化，每年年末還本息不變時，其現(xiàn)值的變化？7.現(xiàn)在向銀行存入6000元，在利率為多少時，才能保證在以后10年中每年得到750元。建立公式并觀察，存款額等變化時，利率的變化情況。8.建立一個通用的圖形接口貸款籌資分析模型。即可以通過控制按鈕選擇貸款金額；貸款利率；貸款期限；并自動計算每期償還金額的分析模型。評分教師簽名年月日實(shí)驗(yàn)報告實(shí)驗(yàn)名稱籌資分析模型設(shè)計實(shí)驗(yàn)地點(diǎn)及時間財經(jīng)樓304周三下午節(jié)課實(shí)驗(yàn)性質(zhì)必修實(shí)驗(yàn)類型驗(yàn)證實(shí)驗(yàn)?zāi)康哪M運(yùn)算表的使用、對象的使用，籌資分析模型的建立實(shí)驗(yàn)內(nèi)容1、試建立下列情況下的長期借款基本模型。建立jsjcwgl05工作簿，還款方式工作表。要求：模型中應(yīng)包含原始數(shù)據(jù)區(qū)域和數(shù)據(jù)分析區(qū)域兩部分。其中，原始數(shù)據(jù)區(qū)域要包括貸款數(shù)額、利率、期限以及付款方式，并且利率和付款方式都可以變化或自由選擇，數(shù)據(jù)分析區(qū)域只包括還款計劃表。某企業(yè)向銀行取得借款500萬元，期限5年，年利率8%，請分別編制分期付息一次還本和分期等額償還本息兩種還款方式下的還款計劃表。2、分期償還借款分析模型(雙變量分析)打開jsjcwgl05工作簿，新建雙變量分析工作表。南方集團(tuán)向銀行申請工業(yè)貸款260000元，貸款年利率8%,借款分2年每年2期等額還清（假定每期期末還款），計算每期應(yīng)還金額。改變貸款年利率和還款期數(shù)，觀察在各種組合下的每期應(yīng)還金額。481216246.60%7.00%7.50%8.00%8.50%9.00%10.00%1