中國制鞋行業(yè)調(diào)研報(bào)告

中管網(wǎng)制造業(yè)頻道PAGE中管網(wǎng)制造業(yè)頻道目錄一、中國制鞋產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀 3一、行業(yè)整體狀況 3（一）概況 3（二）行業(yè)目前面臨的問題 4（三）行業(yè)未來發(fā)展趨勢 5二、中國鞋業(yè)產(chǎn)業(yè)布局 6（一）華東（浙江、福建、江蘇、山東、上海） 6（二）西南（四川） 8（三）中南（廣東、湖南、河南） 8（四）華北（北京、河北、內(nèi)蒙古） 9（五）東北（遼寧、吉林、黑龍江） 9（六）西北（陜西、新疆） 9二、成都鞋業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀 10一、成都鞋業(yè)總體狀況 10（一）概況 10（二）武候區(qū)鞋業(yè)產(chǎn)業(yè)概況 11（三）成都鞋業(yè)出口情況 12二、成都鞋業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢 13（一）鞋業(yè)出口將逐步規(guī)范、由“邊貿(mào)”為主向“大貿(mào)”轉(zhuǎn)變 13（二）提高研發(fā)能力、創(chuàng)建自主品牌、提升核心競爭力 14（三）產(chǎn)業(yè)升級，由粗放經(jīng)營向?qū)I(yè)化、集約化邁進(jìn) 14三、制鞋企業(yè)的特性及分析 14一、制鞋工藝流程 15二、制鞋企業(yè)各類規(guī)模及投資 15（一）分類 15（二）投資規(guī)模 15三、制鞋企業(yè)的財(cái)務(wù)特征 16（一）資產(chǎn)與負(fù)債 16（二）成本、費(fèi)用與利潤 17四、對制鞋企業(yè)擔(dān)保介入需要關(guān)注的問題 18（一）制鞋企業(yè)資金需求 18（二）目前業(yè)內(nèi)對部分知名鞋企的評價(jià) 18（三）公司在保鞋業(yè)客戶分析（包括小?？蛻簦?19（四）對鞋企擔(dān)保需關(guān)注的幾個方面 21報(bào)告摘要：本地制鞋行業(yè)通過近十年的發(fā)展形成了較完善的產(chǎn)業(yè)鏈、雄厚的資金、資源積累，并形成了較高知名度的區(qū)域品牌，在當(dāng)前“東鞋西移”的大形勢以及政府“一都兩園”的產(chǎn)業(yè)規(guī)劃下，有著廣闊的發(fā)展空間。我們可以加大對該行業(yè)的扶持力度。目前該行業(yè)盡管存在管理粗放、財(cái)務(wù)不規(guī)范等問題，但我們可以通過對行業(yè)發(fā)展趨勢的分析、行業(yè)及企業(yè)特性的把握判斷，選取具有一定生產(chǎn)規(guī)模、有較強(qiáng)研發(fā)實(shí)力以及渠道優(yōu)勢的企業(yè)加以重點(diǎn)支持，通過擔(dān)保資源的投入為該行業(yè)的產(chǎn)業(yè)升級提供有力的支持，并對企業(yè)經(jīng)營管理等方面進(jìn)行必要的輔導(dǎo)、形成示范效應(yīng)，促進(jìn)其更好更快的發(fā)展。按照《成都工業(yè)發(fā)展布局規(guī)劃綱要（2003年—2020年）》要求，成都市將把鞋業(yè)作為重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)大力發(fā)展，推進(jìn)產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展、加大制鞋產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的投入，在空間布局上形成“一都兩園”（即五個中心、兩個生產(chǎn)基地）的發(fā)展態(tài)勢，著力培育企業(yè)品牌和打造區(qū)域品牌，提升成都鞋業(yè)的知名度。根據(jù)確定的工作目標(biāo)，成都市制鞋產(chǎn)業(yè)要實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值96億元，其中規(guī)模以上企業(yè)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值38億元，出口1．76億美元。為促進(jìn)該行業(yè)的跨越式發(fā)展，我公司也將積極介入產(chǎn)業(yè)鏈建設(shè)，在未來的擔(dān)保投入上加大對該行業(yè)的支持力度，培育新的效益增長點(diǎn)，優(yōu)化擔(dān)保結(jié)構(gòu)，支持優(yōu)質(zhì)企業(yè)發(fā)展，促進(jìn)行業(yè)的發(fā)展壯大。為能夠有效地為鞋業(yè)產(chǎn)業(yè)提供綜合服務(wù)、更好的扶持、促進(jìn)產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展，近期我們對該行業(yè)的現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢進(jìn)行了專題調(diào)研，通過與成都工商聯(lián)鞋業(yè)協(xié)會秘書長張國強(qiáng)的溝通交流對本市制鞋行業(yè)的整體狀況作了了解，并走訪了派中派鞋業(yè)、新中法鞋業(yè)、利建鞋業(yè)等企業(yè)，在此基礎(chǔ)上完成了此份調(diào)查報(bào)告。一、中國制鞋產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀一、行業(yè)整體狀況（一）概況經(jīng)過十余年的積累和發(fā)展，中國鞋業(yè)已形成多個龐大的生產(chǎn)基地和完整的產(chǎn)業(yè)鏈，有極具優(yōu)勢的土地資源、原材料資源、勞動力資源和日趨成熟的生產(chǎn)技術(shù)、完整的配套環(huán)節(jié)、流通環(huán)節(jié)等，有巨大的內(nèi)銷市場空間。目前，中國以每年23%的增長率已經(jīng)成為世界第一制鞋大國和鞋類出口大國，并形成高端以外資品牌為主、中低端品牌以國產(chǎn)鞋業(yè)品牌為主的競爭格局，行業(yè)內(nèi)擁有制鞋企業(yè)2萬多家，從業(yè)人員22萬多人。2006年，生產(chǎn)各種鞋類超過100億雙，出口近70億雙，占全球鞋類生產(chǎn)總量的60%以上，國內(nèi)年消費(fèi)鞋類近20億雙，已超過美國（消費(fèi)量16億雙），居世界首位。06年雖然受到歐盟反傾銷不利因素影響，中國鞋類出口仍繼續(xù)上升。06年10月第100屆廣交會鞋類成交9.5億美元，比第99屆增長3.5%，比去年秋交會增長15.2%.從成交市場來看，成交額列前三位的是歐盟、中東和美國，金額分別為69.1億美元、30.4億美元和29.4億美元，分別占總成交額的31.1%、13.7%和13.2%。06年國內(nèi)鞋靴類產(chǎn)品出口的總數(shù)量為76.5億雙，同比增長了7.4％；總金額為210.1億美元，同比增長了14.5％。表1：各類鞋企占比膠鞋制造企業(yè)皮鞋制造企業(yè)紡織面料鞋制造企業(yè)占比%165034（二）行業(yè)目前面臨的問題1、人民幣升值對鞋類出口有直接的影響。據(jù)制鞋企業(yè)測算，2%以內(nèi)的升值對企業(yè)影響不大，但超過5%就將對企業(yè)利潤有較大影響。目前企業(yè)采用多種方式來規(guī)避人民幣升值所帶來的不利影響：如采取了以美元為單位進(jìn)行負(fù)債及以人民幣的形態(tài)來擁有資產(chǎn)等方式來減輕人民幣升值帶來的壓力；利用類似于“升價(jià)條款”的協(xié)議，即當(dāng)匯率變化達(dá)到某一程度時(shí)，該公司對客戶的報(bào)價(jià)就會相應(yīng)調(diào)整或者直接與客戶協(xié)商、提高價(jià)格，由廠商和采購商各自承擔(dān)一部分升值成本；如人民幣繼續(xù)升值，則考慮將一些技術(shù)層次較低的鞋子將轉(zhuǎn)移到越南等周邊國家生產(chǎn)。2、貿(mào)易摩擦給制鞋企業(yè)帶來較大的壓力。反傾銷是制約我國鞋類出口的首要因素。歐盟對我國鞋類采取限制措施最為苛刻，06年10月5日，歐盟理事會批準(zhǔn)對中國產(chǎn)皮鞋征收正式反傾銷稅的方案：自10月7日起，分別對中國皮鞋征收16.5％的反傾銷稅。同時(shí)，巴基斯坦、秘魯、委內(nèi)瑞拉、加拿大等國也相繼對我國鞋類產(chǎn)品采取了反傾銷措施。反傾銷已經(jīng)對我國鞋類出口產(chǎn)生了嚴(yán)重的負(fù)面影響。此外鞋類出口還面臨苛刻的技術(shù)壁壘。輸歐的勞保鞋等需要取得歐盟CE安全認(rèn)證標(biāo)志，制鞋用皮的PCP殘留量要進(jìn)行嚴(yán)格測定，甚至對發(fā)泡劑的含量都有嚴(yán)格限量。目前國內(nèi)鞋企對此做出了積極應(yīng)對。3、成本費(fèi)用上升，利潤空間縮小。油價(jià)高漲導(dǎo)致制鞋業(yè)原輔材料價(jià)格暴漲，出口鞋類原輔材料成本壓力突顯。近年來化工產(chǎn)品價(jià)格大幅上漲，有些新材料，如TPU等，漲幅更是讓企業(yè)難以承受，每噸上漲2000-5000元不等，而且這些材料已經(jīng)為消費(fèi)者所接受，用替代品不僅關(guān)系產(chǎn)品性能、質(zhì)量、檔次，而且直接影響消費(fèi)者購買欲，企業(yè)目前不敢輕易利用替代品。4、設(shè)計(jì)研發(fā)能力差，產(chǎn)品同質(zhì)化程度高。企業(yè)在科研、開發(fā)設(shè)計(jì)、市場調(diào)查分析等投入較少，創(chuàng)新能力較差、專業(yè)技術(shù)人才匱乏，多以來樣加工或相互模仿、抄襲為主。低檔次、同質(zhì)化的產(chǎn)品又很容易引發(fā)惡性的價(jià)格競爭，嚴(yán)重阻礙制鞋企業(yè)的發(fā)展。5、企業(yè)面臨嚴(yán)重的用工困境。鞋業(yè)是勞動密集型行業(yè)，目前用工不足問題突出，導(dǎo)致產(chǎn)能下降達(dá)35%以上。同時(shí)工人流動頻繁，嚴(yán)重干擾了企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營秩序。6、內(nèi)銷產(chǎn)品營銷能力較差，通路庫存嚴(yán)重。內(nèi)銷的二三線品牌存在嚴(yán)重的通路庫存，代理商市場拓展和網(wǎng)點(diǎn)布局跟不上廠家的發(fā)展步伐，廠家對代理商采取較大的支持政策，鋪貨、欠款信用等一再放大，最終導(dǎo)致經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)加大。（三）行業(yè)未來發(fā)展趨勢1、品牌競爭促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級。國內(nèi)鞋業(yè)消費(fèi)出現(xiàn)結(jié)構(gòu)性調(diào)整，高檔鞋的消費(fèi)能力在不斷提高。隨著消費(fèi)市場的日趨成熟，市場競爭也更加激烈，品牌優(yōu)勢越來越集中，大型鞋企通過完善內(nèi)部管理、積極開拓市場獲得了更好的發(fā)展機(jī)遇，康奈、奧康、紅蜻蜓等知名品牌借助強(qiáng)大的渠道，良好的品牌形象，品牌的附加值和優(yōu)勢開始發(fā)力，出現(xiàn)了強(qiáng)者愈強(qiáng)的趨勢，這一趨勢促使鞋企開始在技術(shù)研發(fā)、生產(chǎn)工藝上下功夫，進(jìn)行技術(shù)、設(shè)備等改造，從而促進(jìn)了產(chǎn)業(yè)的升級換代。（目前，在企業(yè)利潤增加的刺激下，消費(fèi)品行業(yè)投資積極性提高。根據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局?jǐn)?shù)據(jù)，06年前10月累計(jì)，皮鞋、毛皮、羽毛（絨）及其制品業(yè)投資增長44.8%，超過同期城鎮(zhèn)固定資產(chǎn)投資增速18個百分點(diǎn)。隨著國家刺激內(nèi)需尤其是鼓勵消費(fèi)政策的不斷實(shí)施，消費(fèi)品行業(yè)發(fā)展前景良好，行業(yè)綜合競爭力有望穩(wěn)步提高。）2、行業(yè)發(fā)展開始步入“微利”時(shí)代。目前，全國皮鞋積壓3億多雙，一些品牌新品一上市，就降價(jià)甩賣、打折銷售，這說明皮鞋市場原有的價(jià)格整體“虛高”現(xiàn)象將會被扭轉(zhuǎn)，超額利潤時(shí)代已結(jié)束，皮鞋價(jià)格逐步向合理價(jià)格回歸，步入一個高競爭的微利時(shí)代。3、行業(yè)集中度逐步提高。目前全國規(guī)模以上鞋類企業(yè)占比尚不足一成，多呈現(xiàn)出“小、散”的特性，不能體現(xiàn)規(guī)模效益。隨著競爭強(qiáng)度的提高，行業(yè)平均利潤率的下降，企業(yè)兩極分化現(xiàn)象將不斷加劇，企業(yè)之間的兼并、重組成為不可避免，一些企業(yè)將退出市場，行業(yè)集中度將逐步提高。據(jù)預(yù)測，五年后中國制鞋企業(yè)將減少20%-30%。4、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移。由于勞動力成本增加、土地資源稀缺、產(chǎn)業(yè)發(fā)展空間不足等因素，沿海地區(qū)的鞋業(yè)生產(chǎn)基地近年正逐漸向內(nèi)地低成本地區(qū)轉(zhuǎn)移，“東鞋西移”已成為中國鞋業(yè)新的發(fā)展趨勢。5、環(huán)保問題將進(jìn)一步推進(jìn)制鞋技術(shù)的發(fā)展。環(huán)保法規(guī)將針對新的環(huán)境問題進(jìn)一步立法，其中可能將包括工業(yè)廢料的回收和再利用，以及限制化學(xué)制品的產(chǎn)生和使用。隨著污染治理、環(huán)保力度的不斷加強(qiáng)，制鞋業(yè)將必須采取相應(yīng)措施，開發(fā)新的工藝與技術(shù)。在化學(xué)制品使用上會有更多的限制，這將迫使制鞋業(yè)開發(fā)新型材料，否則，生產(chǎn)部門就不得不向環(huán)保法規(guī)不太嚴(yán)格的地區(qū)轉(zhuǎn)移。二、中國鞋業(yè)產(chǎn)業(yè)布局目前，我國鞋業(yè)主要集中在華東、中南、西南地區(qū)。當(dāng)前中國形成了“三洲一都”（溫州、廣州、泉州與成都）的鞋業(yè)生產(chǎn)格局，“三洲一都”是中國最具規(guī)模、最集中的四大制鞋基地。在這四大制鞋基地分布著我國主要的鞋類專業(yè)市場。福建泉州擁有4000多家制鞋企業(yè)，是中國運(yùn)動鞋的主要生產(chǎn)基地；浙江溫州以男鞋生產(chǎn)為主，年產(chǎn)量占全國總產(chǎn)量的四分之一；上海是主要的休閑鞋生產(chǎn)基地；四川成都主要生產(chǎn)女鞋，年產(chǎn)量位居全國第三；福建晉江的鞋材市場是中國最大的鞋材市場。隨著制鞋企業(yè)的增加，福建省的制鞋機(jī)械也得到迅速發(fā)展，鞋機(jī)類產(chǎn)品在整個的供應(yīng)信息中占到很大比重。（一）華東（浙江、福建、江蘇、山東、上海）

1、浙江溫州

產(chǎn)業(yè)概況鞋革業(yè)是溫州的支柱產(chǎn)業(yè)之一，現(xiàn)在鞋業(yè)生產(chǎn)企業(yè)4300多家，從業(yè)人員40多萬，年產(chǎn)皮鞋6億雙以上。每年遞增速度在10%左右，全市制鞋業(yè)以皮鞋制造為強(qiáng)項(xiàng)，以制造男鞋為主，并生產(chǎn)女鞋、膠鞋、童鞋注塑、拖鞋、特種鞋等，皮革機(jī)械、皮革化工、鞋用材料、設(shè)計(jì)鞋類等配套行業(yè)齊全，成為全國重要的皮革制品生產(chǎn)和出口基地。至今，溫州擁有的“中國名牌”7個、“中國馳名商標(biāo)”6個、“中國免檢產(chǎn)品”44個、“中國真皮領(lǐng)先鞋王”2個、“中國真皮鞋王”5個和“真皮名鞋”14家，占全國同行各大品牌總數(shù)的半壁河山。根據(jù)最新統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，06年溫州出口鞋4.8億雙，以塑料、橡膠制鞋為主，金額達(dá)19.65億元。溫州鞋業(yè)產(chǎn)業(yè)配套體系比較完善，擁有瞿溪牛皮生產(chǎn)基地、樂清白石鞋底生產(chǎn)基地、永嘉黃田鞋飾生產(chǎn)基地以及永嘉、瑞安等工業(yè)園區(qū)。其知名企業(yè)有：康奈集團(tuán)、東藝鞋業(yè)、吉爾達(dá)鞋業(yè)、奧康集團(tuán)、紅蜻蜓集團(tuán)、蜘蛛王集團(tuán)等。專業(yè)市場溫州形成了鞋類、鞋材、鞋機(jī)、皮革等各大專業(yè)市場。主要有：河通橋鞋料市場（主要經(jīng)營PU、TPR、PVC、橡膠、PVC發(fā)泡等產(chǎn)品）、浙南鞋料市場（主要經(jīng)營各類皮革鞋底、毛皮及各種扣、帶、線鞋用輔料）、溫州鞋用化工市場（主要從事鞋材皮革華工表面修飾系列化工產(chǎn)品的銷售及售后服務(wù)）、瞿溪牛皮專業(yè)市場、溫州鞋城。2)臺州現(xiàn)有鞋類生產(chǎn)廠家30000多家。鞋類出口主要以勞動密集型、低附加值的低檔產(chǎn)品為主。主要品牌有：寶利特、奧利萊、中欣、活力等。

2、福建：泉州產(chǎn)業(yè)情況擁有4000家制鞋企業(yè)，生產(chǎn)各類男女時(shí)裝皮鞋、戶外休閑鞋、運(yùn)動鞋、涼鞋、靴、各類童鞋和傳統(tǒng)繡花鞋以及各種鞋用原輔材料。泉州鞋業(yè)主要集中在晉江、石獅、惠安、南安等地。目前共擁有全國馳名商標(biāo)1個、中國名牌產(chǎn)品3項(xiàng)、福建省著名商標(biāo)15個和泉州市知名商標(biāo)8個，2000多家企業(yè)擁有自己的品牌。主要品牌有：特步、德爾惠、安踏、愛樂、三興、寰球、別克等。06年泉州出口鞋9億雙，金額23.13億美元，以中低檔運(yùn)動鞋為主。專業(yè)市場：晉江陳埭“鞋材一條街”鞋材市場，主要經(jīng)營鞋材及制鞋設(shè)備，年成交額約20億元，是華東地區(qū)規(guī)模最大的鞋材市場之一。3、江蘇南京:南京華東鞋類批發(fā)市場，主要產(chǎn)品是皮鞋、童鞋和旅游鞋。丹陽：有華東皮鞋市場和東方皮革商城兩大市場。江都：江蘇蘇中商貿(mào)城經(jīng)營戶達(dá)435戶，入場鞋廠281家，日均產(chǎn)銷皮鞋3萬雙。4、山東：是重要的皮革產(chǎn)品對外出口基地，擁有全國規(guī)模最大的制鞋企業(yè)集團(tuán)青島雙星、威海今猴。山東現(xiàn)擁有“中國名牌”2個，“中國馳名商標(biāo)”企業(yè)2個，“中國真皮鞋王”。主要品牌：雙星、金猴、亨達(dá)、孚德等。其專業(yè)市場包括煙臺龍順業(yè)批發(fā)市場、齊魯鞋城。5、上海：是長三角地區(qū)最大的鞋料皮革產(chǎn)銷基地。（二）西南（四川）1、成都

產(chǎn)業(yè)概況成都是中國重要制鞋基地之一，主要生產(chǎn)中低檔女式皮鞋、童鞋、男式皮鞋。產(chǎn)品銷往國內(nèi)外主要品牌有卡美多、艾民兒、派中派、古奇、武駿等。

專業(yè)市場：雙楠皮革市場、金花鞋材市場2、重慶重慶作為我國五大鞋業(yè)生產(chǎn)基地之一，擁有中小型制鞋企業(yè)3000余家，從業(yè)人員超過12萬人，年產(chǎn)皮鞋6000萬雙，年產(chǎn)值40億元，為中國十大皮革皮鞋生產(chǎn)基地之一。03年，奧康集團(tuán)入駐壁山，斥資10億元建成占地2600畝的“西部鞋都工業(yè)園區(qū)”，05年11月，壁山縣被授予“中國西部鞋都”榮譽(yù)稱號，進(jìn)一步吸引了東部產(chǎn)業(yè)向重慶的轉(zhuǎn)移。目前主要品牌有砂之船、紅土地、巨輪等，科而士為全國知名男鞋品牌。成渝兩地相比，成都鞋業(yè)占據(jù)先機(jī)、產(chǎn)業(yè)鏈更為完善、國際市場拓展能力更強(qiáng)，產(chǎn)能及出口額均大大超過重慶；而重慶鞋業(yè)在人工成本及品牌優(yōu)勢方面更為突出。（三）中南（廣東、湖南、河南）1、廣東廣州產(chǎn)業(yè)概況廣東是全國最大的鞋業(yè)生產(chǎn)基地和出口基地。廣東年產(chǎn)鞋量、年出口量和出口值占全國一半左右。專業(yè)市場：廣州金龍盤國際鞋業(yè)批發(fā)廣場、廣州新華南鞋城（華南地區(qū)最大的鞋業(yè)市場）、廣州白云世界皮具貿(mào)易中心、華南國際皮革皮具原輔料交易中心。東莞：東莞市鞋業(yè)市場（主要產(chǎn)品是鞋、鞋材和設(shè)備等）惠東：共有制鞋及相關(guān)企業(yè)3362家，年產(chǎn)鞋6億多雙，產(chǎn)值達(dá)180多億元，鞋產(chǎn)品本地出口總額達(dá)到6700萬美元。目前，該縣黃埠鎮(zhèn)女鞋出口量已占到全國出口量的一半。主要品牌有牧羊女、紐漫氏、天鵝、胭脂紅等。2、湖南

專業(yè)市場為天雄皮革鞋業(yè)商貿(mào)城，主要品牌/企業(yè)有藍(lán)光、宏力、紅而康、華泰等。

3、河南（鄭州）

產(chǎn)業(yè)概況目前，河南省有皮革企業(yè)500多家，主要分布在制革、毛皮、皮制品、皮革化工機(jī)械四個領(lǐng)域。專業(yè)市場：鄭州鞋城、漯河市東方大市場、開封皮革制品大世界

（四）華北（北京、河北、內(nèi)蒙古）1、北京：專業(yè)市場在中聯(lián)華都紅門鞋城市場2、石家莊：專業(yè)市場在華北鞋城

（五）東北（遼寧、吉林、黑龍江）

1、吉林（長春）：專業(yè)市場在東北鞋城、太平洋鞋城2、遼寧（沈陽）：專業(yè)市場在沈成鞋材供應(yīng)市場（供應(yīng)鞋原料為主）

3、黑龍江（哈爾濱）：專業(yè)市場在建設(shè)街鞋城、哈港鞋城

（六）西北（陜西、新疆）1、陜西（西安）：專業(yè)市場在西安鞋業(yè)市場、開元商城2、新疆（烏魯路齊）：專業(yè)市場在澳大鞋城圖1：06年四大制鞋基地出口情況（數(shù)據(jù)來源于各地海關(guān)、檢驗(yàn)檢疫部門統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)）二、成都鞋業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀一、成都鞋業(yè)總體狀況（一）概況1、成都鞋業(yè)總量估計(jì)?！俺啥夹痹趪鴥?nèi)市場覆蓋面廣、影響力大，一向有“無成不成靴”的說法。成都制鞋產(chǎn)業(yè)通過近十年來的發(fā)展，已經(jīng)顯示出配套成龍、產(chǎn)銷一體化的制鞋產(chǎn)業(yè)集群雛形。根據(jù)行業(yè)協(xié)會統(tǒng)計(jì)，成都目前共有制鞋企業(yè)1368家，其中年產(chǎn)超過30萬雙的中型企業(yè)420余家，年銷售收入過億的有20余家，主要集中在武候區(qū)金花鎮(zhèn)一帶。根據(jù)市統(tǒng)計(jì)局?jǐn)?shù)據(jù)，06年產(chǎn)量5305萬雙，而根據(jù)行業(yè)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，年產(chǎn)量高達(dá)1.5億雙，大部分出口。2、成都市鞋業(yè)產(chǎn)業(yè)集群分布。我市制鞋產(chǎn)業(yè)集群主要分布在武侯、崇州、金堂等地，目前武候區(qū)仍然是鞋業(yè)企業(yè)主要集聚地。崇州市現(xiàn)有皮鞋及相關(guān)企業(yè)共156家，年產(chǎn)鞋2468.8萬雙，年產(chǎn)值12.33億元，從業(yè)人員1.68萬人。崇州市規(guī)模以上企業(yè)有立申、富邦、千瑞達(dá)、蜀渝皮鞋廠、蓉歇鞋業(yè)、麒麟鞋業(yè)等。3、成都鞋業(yè)產(chǎn)業(yè)總體特征。從整體上看，成都鞋業(yè)產(chǎn)業(yè)具有以下幾個特征：成都鞋業(yè)已形成較為完善的產(chǎn)業(yè)鏈條，鞋機(jī)、鞋材、配件等已實(shí)現(xiàn)本地化生產(chǎn)，除面料大多從廣東沿海地帶采購之外，其余多從本地購買。以女鞋制造為主，其中又以女靴生產(chǎn)為主。據(jù)業(yè)內(nèi)人士介紹，成都生產(chǎn)的女鞋主要分為四大類：女靴（占全部產(chǎn)量的60%）、四季鞋（占全部產(chǎn)量的15%）、單鞋（占全部產(chǎn)量的15%）、涼鞋（占全部產(chǎn)量的10%）。以貼牌生產(chǎn)為主。一些具有較大規(guī)模的制鞋企業(yè)與知名品牌商合作，如武駿為皮爾卡丹貼牌、新中法為百麗貼牌、派中派為紅蜻蜓等貼牌。成都鞋大部分出口，以邊貿(mào)為主，主要市場俄羅斯，通過北京中轉(zhuǎn)，受歐盟貿(mào)易摩擦影響相對較??；其次為美國、歐洲、南美洲等，通過廣州中轉(zhuǎn)。內(nèi)銷以二、三級市場為主，主要銷往武漢、北京、沈陽、鄭州、株洲、常州等地。生產(chǎn)上以銷定產(chǎn)，積壓量小。4、成都鞋業(yè)產(chǎn)業(yè)規(guī)劃。按照成都市鞋業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，鞋業(yè)產(chǎn)業(yè)布局“一都兩園”，即在武侯區(qū)建“都”做大腦袋，崇州和金堂建“兩園”（即兩個生產(chǎn)基地）做強(qiáng)手腳。從去年9月起，武侯區(qū)內(nèi)的上千家制鞋企業(yè)開始向崇州和金堂轉(zhuǎn)移，其中部分鞋企目前已經(jīng)在兩地落戶投產(chǎn)。按照成都市鞋業(yè)產(chǎn)業(yè)規(guī)劃，未來的發(fā)展目標(biāo)是：武侯區(qū)：全年制鞋總產(chǎn)值達(dá)到70億元，其中規(guī)模以上企業(yè)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值32億元。崇州市：制鞋產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)總產(chǎn)值13億元，其中規(guī)模以上企業(yè)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值3億元，到2010年，制鞋基地產(chǎn)值將達(dá)到100億元，吸納企業(yè)500—600家，提供就業(yè)崗位10萬人。金堂縣：全年制鞋總產(chǎn)值達(dá)到3億元。（二）武候區(qū)鞋業(yè)產(chǎn)業(yè)概況武侯鞋業(yè)是我市的特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，06年獲得“中國女鞋之都”的區(qū)域品牌稱號。武候區(qū)是全國女鞋的重要生產(chǎn)基地，經(jīng)過幾次產(chǎn)業(yè)升級換代，武侯區(qū)鞋都工業(yè)園區(qū)及其周邊區(qū)域聚集了四川省80%以上的制鞋企業(yè)，直接從事制鞋生產(chǎn)的企業(yè)1200余戶，涉及鞋類相關(guān)產(chǎn)業(yè)的企業(yè)達(dá)3000余家，形成了配套成龍、產(chǎn)銷一體化、年產(chǎn)皮鞋1.2億雙、年產(chǎn)值過50余億元的規(guī)模產(chǎn)業(yè)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，鞋都工業(yè)園區(qū)內(nèi)現(xiàn)產(chǎn)值1000萬元以上的制鞋企業(yè)達(dá)70多家；其中女鞋生產(chǎn)企業(yè)占全區(qū)鞋業(yè)總數(shù)的90%以上，女鞋產(chǎn)量位居全國第三位（產(chǎn)量占全區(qū)鞋產(chǎn)量的98%），出口量在70%左右，出口35個國家和地區(qū)，出口額近1億美元。我市具有自主品牌的知名企業(yè)基本上都聚集在武侯區(qū)，如卡美多、艾民爾、古奇、美麗點(diǎn)、旭耀等17個獲得“中國真皮標(biāo)志”；卡美多、古奇分獲四川省名牌產(chǎn)品、四川省著名商標(biāo)稱號；派中派、大維亞獲成都市著名品牌稱號；13家企業(yè)獲國家質(zhì)檢中心認(rèn)定的優(yōu)等品稱號。（三）成都鞋業(yè)出口情況1、成都鞋業(yè)外貿(mào)依存度較高，根據(jù)行業(yè)估算，成都市1200余戶制鞋企業(yè)去年出口鞋類產(chǎn)品超過5000萬雙，貨值超過7億美元，出口約占總產(chǎn)量的80%左右，大部分產(chǎn)品通過貼牌代工、邊貿(mào)或灰色清關(guān)出口而未納入海關(guān)統(tǒng)計(jì)。據(jù)海關(guān)統(tǒng)計(jì)，2006年成都市鞋類產(chǎn)品出口909.5萬雙，同比增長42%，出口總額14669萬美元，同比增長59.2％，占全市出口總額的3.5%。俄羅斯是成都鞋業(yè)主要出口市場，大多以灰色清關(guān)方式由中間商包稅入境，近50家企業(yè)在俄設(shè)有檔口。表2：成都鞋類出口企業(yè)統(tǒng)計(jì)戶數(shù)（戶）較上年增減（戶）金額（萬美元）較上年增減%鞋業(yè)外貿(mào)企業(yè)68-148,30233.88制鞋企業(yè)49+256,367118.12總計(jì)117+1114,6692、從出口企業(yè)規(guī)模來看，以中小企業(yè)為主體。共有104戶民營企業(yè)出口鞋類產(chǎn)品1.1億美元，同比增長33.06%；國有鞋類出口企業(yè)12戶，出口3662萬美元，增長288.75%；外商投資企業(yè)1戶，出口7萬美元，增長45.31%。根據(jù)海關(guān)統(tǒng)計(jì)，全市出口上千萬美元的企業(yè)僅有四川新立新、愛民兒2戶，分別出口2847萬美元和1374萬美元；出口過百萬美元的企業(yè)有29戶，占出口企業(yè)戶數(shù)的24.7%；出口額在10萬美元以下的企業(yè)有34戶，占出口企業(yè)戶數(shù)的29%。目前全國38萬多家出口企業(yè)中獲得“出口產(chǎn)品免驗(yàn)”證的僅有64家企業(yè)，在中西部地區(qū)只有長虹和艾民兒兩家。從全國看，艾民兒鞋業(yè)也是獲得此證的四家鞋業(yè)企業(yè)之一，并且是四川省第一家在國外注冊自己品牌的制鞋企業(yè)，連續(xù)三年出口創(chuàng)匯位列四川省鞋類制造業(yè)第一名。3、從出口產(chǎn)品檔次來看，目前成都市鞋類出口仍以中低檔皮面鞋為主，出口成交價(jià)格革面鞋一般10美元/雙，真皮鞋每雙在25美元左右。同類產(chǎn)品在歐盟大市場價(jià)格較低、而在匈牙利等小市場相對較高。絕大多數(shù)產(chǎn)品在美國、歐洲的低檔鞋店和小攤小販銷售，少量產(chǎn)品在中、高檔鞋店中銷售，價(jià)格明顯低于意大利、西班牙、巴西等國的產(chǎn)品。出口鞋類中70%的產(chǎn)品為貼牌，一些同檔次鞋類價(jià)格甚至低于越南、泰國產(chǎn)品價(jià)格。二、成都鞋業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢目前成都鞋業(yè)存在資金資源分散、品牌缺失、生產(chǎn)規(guī)模不集約、機(jī)械化程度低、人工成本上漲、行業(yè)不規(guī)范等問題。隨著產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移、貿(mào)易背景的改變，該行業(yè)在經(jīng)營管理、貿(mào)易方式、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)等方面也開始發(fā)生根本性的轉(zhuǎn)變。（一）鞋業(yè)出口將逐步規(guī)范、由“邊貿(mào)”為主向“大貿(mào)”轉(zhuǎn)變鞋業(yè)外貿(mào)經(jīng)營的發(fā)展一般經(jīng)過三個階段：第一階段為初始階段，以間接出口為國際營銷進(jìn)人方式，主要通過國內(nèi)的代理商進(jìn)行對俄邊貿(mào)；第二階段為發(fā)展階段，取得外貿(mào)自營出口權(quán)，發(fā)展直接出口，重點(diǎn)發(fā)展鞏固俄羅斯及東歐市場競爭優(yōu)勢，不斷開辟其他國際市場，逐漸形成了企業(yè)在外貿(mào)經(jīng)營方面的核心競爭力；一是接受俄羅斯客商的訂貨，二是在對俄邊貿(mào)重要集散地烏魯木齊等地設(shè)立外貿(mào)辦事處。第三階段為成熟階段，積極拓展歐美等市場，形成多元化、多市場的“大外貿(mào)”發(fā)展格局。目前本地鞋業(yè)的外貿(mào)經(jīng)營處于第二個階段：以俄羅斯為主要市場，通過北京（雅寶路市場）中轉(zhuǎn)，或在邊貿(mào)集散地（新疆）設(shè)立辦事處直接出口，此外還有少部分通過在俄的中國經(jīng)銷商（多為溫州商人）代理。俄羅斯的“零禁令”對成都鞋業(yè)產(chǎn)生了一定影響，06年訂單量普遍有所減少、生產(chǎn)節(jié)奏放緩、傳統(tǒng)出口模式受到挑戰(zhàn)。這一狀況促使企業(yè)改變以往的邊貿(mào)形式、開始尋覓正規(guī)渠道重新進(jìn)入俄羅斯市場，例如在本月中旬舉辦的中俄鞋業(yè)貿(mào)易洽談會上，由俄羅斯鞋業(yè)聯(lián)盟協(xié)會、莫斯科鞋業(yè)協(xié)會帶隊(duì)的俄羅斯鞋業(yè)采購團(tuán)來蓉直接看樣下單，他們的介入，有利于成都女鞋在俄羅斯的品牌推廣，為成都鞋進(jìn)入大商場、百貨超市等主流消費(fèi)市場打開窗口。此外企業(yè)積極拓展歐美市場，通過多元化的市場來分散貿(mào)易摩擦風(fēng)險(xiǎn)。目前有部分企業(yè)為拓展歐美市場、開始按照歐盟標(biāo)準(zhǔn)改造、新建廠房及流水線，如古奇鞋業(yè)、利建鞋業(yè)等。這些都標(biāo)志著本地鞋企在國際市場的拓展進(jìn)入了一個新的階段。（二）提高研發(fā)能力、創(chuàng)建自主品牌、提升核心競爭力“成都女鞋”作為一個區(qū)域品牌在國內(nèi)有較高的知名度和美譽(yù)度，但就單個企業(yè)來說，還沒有一個在全國叫得響的品牌。本地鞋業(yè)大多品牌意識淡薄，根據(jù)市工商局統(tǒng)計(jì)，在全省5萬余件注冊商標(biāo)，成都注冊商標(biāo)不到3萬件，且大多數(shù)集中在餐飲、醫(yī)藥和酒類企業(yè)中，而鞋類商標(biāo)更是屈指可數(shù)。在國際市場上，由于品牌缺失，“成都鞋”也一直難以進(jìn)入主流市場，只能賺取微薄的貼牌利潤，這一狀況大大制約了本地鞋業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展壯大。一些企業(yè)已經(jīng)意識到這一問題，并開始自主品牌的創(chuàng)立及推廣，目前派中派、卡美多、丹露、嘉麗多等都擁有自有品牌，并且努力加強(qiáng)自有品牌的生產(chǎn)銷售，通過設(shè)立直營店、進(jìn)入商場等形式逐步為消費(fèi)者所熟悉。政府也在引導(dǎo)企業(yè)大力發(fā)展自主品牌。近期卡美多進(jìn)入伊藤洋華堂設(shè)立專柜銷售，對其品牌宣傳推廣起到了很好的示范作用。（三）產(chǎn)業(yè)升級，由粗放經(jīng)營向?qū)I(yè)化、集約化邁進(jìn)成都鞋業(yè)和國內(nèi)其他鞋業(yè)生產(chǎn)基地一樣目前面臨著“冰火兩重天”的境遇，一方面，隨著鞋業(yè)產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)移，本地鞋業(yè)迎來了一個新的發(fā)展機(jī)遇，而另一方面，由于貿(mào)易摩擦的加劇、人民幣的持續(xù)升值，都給制鞋企業(yè)帶來了較大的生存和發(fā)展壓力。同時(shí)，隨著人們對質(zhì)量、品牌的關(guān)注以及各種成本費(fèi)用的提高，尤其是人工成本優(yōu)勢的逐漸減弱，那種小規(guī)模、作坊化生產(chǎn)以及缺乏銷售渠道的鞋企已經(jīng)逐步失去生存空間，據(jù)業(yè)內(nèi)人士預(yù)測，未來將有30%的企業(yè)被淘汰，鞋業(yè)面臨新一輪的行業(yè)洗牌，企業(yè)之間出現(xiàn)越來越多的聯(lián)盟并購，通過優(yōu)勢互補(bǔ)提升綜合實(shí)力，并通過改進(jìn)工藝、擴(kuò)張生產(chǎn)能力來提高核心競爭力，兩極分化加大，集中度增強(qiáng)，整個行業(yè)逐步向?qū)I(yè)化、集約化、規(guī)模化邁進(jìn)。三、制鞋企業(yè)的特性及分析我公司目前在鞋業(yè)的擔(dān)保投入較小，截至今年一季度，在保制鞋企業(yè)5戶，擔(dān)保金額2750萬元，占擔(dān)?？傤~的1%。今后如何加大對該行業(yè)的投入、選擇優(yōu)質(zhì)客戶進(jìn)行重點(diǎn)支持、對制鞋企業(yè)的經(jīng)營管理及財(cái)務(wù)狀況如何分析判斷也是本次調(diào)研的重點(diǎn)。我們從以下幾個方面對此作了調(diào)查了解：一、制鞋工藝流程鞋業(yè)屬于勞動密集型行業(yè)，一雙鞋的生產(chǎn)要經(jīng)過128道工序，最基本的可以分為裁斷、面部、底部、美容四個環(huán)節(jié)。圖2：制鞋環(huán)節(jié)鞋樣設(shè)計(jì)→制造樣板→刀?！铝稀ぁ鰩汀噹汀鷱?fù)爪→鞋面上膠→鞋面處理→拋砂輪→熱定型→前幫、中幫、后幫→冷定型→拔楦頭→噴光→整理→檢驗(yàn)包裝出廠鞋樣設(shè)計(jì)→制造樣板→刀?！铝稀ぁ鰩汀噹汀鷱?fù)爪→鞋面上膠→鞋面處理→拋砂輪→熱定型→前幫、中幫、后幫→冷定型→拔楦頭→噴光→整理→檢驗(yàn)包裝出廠一家制鞋企業(yè)一般設(shè)有原輔材料倉庫、裁斷車間、調(diào)配中心、針車車間、鞋底車間、半成品倉庫、夾幫成型車間以及整理及包裝車間等。二、制鞋企業(yè)各類規(guī)模及投資（一）分類業(yè)內(nèi)一般按照年產(chǎn)量對鞋企進(jìn)行規(guī)模分類。年產(chǎn)20萬雙以下的為小型企業(yè)，年產(chǎn)20-50萬雙的為中性企業(yè)，大型企業(yè)一般年產(chǎn)50萬雙以上。（二）投資規(guī)模1、設(shè)備投資：從生產(chǎn)線來說，制鞋生產(chǎn)線有手工線、半流水線、全流水線三類。小型企業(yè)、工人人數(shù)在200人以下的多為手工線，中型、大型企業(yè)手工線和流水線并用。目前派中派擁有本地最大的手工生產(chǎn)線，共有針車120余臺。手工線的主要設(shè)備是針車、高頭車，價(jià)格在2000-4000元/臺，一般從本地購買。半流水線多從本地購買，由溫州人在蓉投資的蓉鹿機(jī)械是本地最大的鞋機(jī)生產(chǎn)供應(yīng)商，大部分鞋企從該公司購買鞋機(jī)，一條半流水線價(jià)格在60萬元左右。流水線多從福建等地購買，一條國產(chǎn)流水線價(jià)格在120萬元左右，部分從意大利進(jìn)口，進(jìn)口流水線一條價(jià)格在300萬元人民幣左右。目前價(jià)格最高的為意大利進(jìn)口的前幫機(jī)，23萬歐元一臺，由于對配套設(shè)備要求較高，要配齊整條流水線投資較大，一般很少用于生產(chǎn)部門，多用在開發(fā)部做小單試驗(yàn)。正常情況下，一條流水線每天可生產(chǎn)革面鞋2000雙、真皮鞋700雙。實(shí)際產(chǎn)量和訂單有關(guān)，大單產(chǎn)量較高。革面鞋的盈虧平衡點(diǎn)為1000雙/天。制鞋生產(chǎn)線所需其他器材：裁切、落料用的刀模，依鞋型設(shè)計(jì)根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化紙板制造；成型用楦頭，可分為塑料楦和鋁楦，一條成型生產(chǎn)線約需800-1200雙；夾幫組質(zhì)檢人員及樣品室人員使用鳥嘴鉗，一條成型生產(chǎn)線須備8-10支；打鞋眼洞用沖孔模，依鞋面設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)紙板打造；夾幫時(shí)固定鞋跟距寬的鞋弓，依鞋型設(shè)計(jì)按鞋號大小分段使用；磨粗用鋼絲輪，除膠用尼龍刷；手工磨粗機(jī)、去污噴槍，記號筆等零星器材。2、生產(chǎn)場地：制鞋車間分為裁斷、面部、底部、美容四個部分。手工線對生產(chǎn)場地的基本要求是：裁斷車間30平米、面部車間100平米、底部車間100平米、美容車間150平米。流水線一般設(shè)在面部、底部車間，主要要求車間的長度：面部車間要求30-40米長、底部車間長度要求不少于120米。三、制鞋企業(yè)的財(cái)務(wù)特征在產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的大背景下，本地制鞋企業(yè)從近十年開始快速發(fā)展，主要依靠供應(yīng)商的支持以及自身積累達(dá)到了現(xiàn)有規(guī)模。這些企業(yè)絕大部分是家族式經(jīng)營，管理者整體素質(zhì)不高、財(cái)務(wù)管理粗放，銷售報(bào)價(jià)等重要環(huán)節(jié)多由老板本人或其親屬掌握，結(jié)算多通過個人銀行卡及現(xiàn)金進(jìn)行、回款難以監(jiān)控，財(cái)務(wù)報(bào)表不能完全反映企業(yè)真實(shí)狀況。稅務(wù)上多采用定稅制。我們對派中派、新中法、新亞西等不同規(guī)模類型企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況作了對比分析，具有如下特征：（一）資產(chǎn)與負(fù)債1、依靠自有資金發(fā)展，資產(chǎn)負(fù)債率較低。負(fù)債大多反映為應(yīng)付賬款（供應(yīng)商給予鞋企的商業(yè)信用對其發(fā)展起到了較大的支持作用）、其他應(yīng)付款，沒有銀行負(fù)債或較少。2、周轉(zhuǎn)較快，應(yīng)收賬款、存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)一般在一個月左右（正常情況下，30~40萬雙的產(chǎn)量，存貨在300萬元左右），整個經(jīng)營周期在兩到三個月之間。此外應(yīng)付賬款的周轉(zhuǎn)天數(shù)一般為1個月。具體來看，經(jīng)營周期還與貿(mào)易方式和生產(chǎn)工藝有關(guān)：大貿(mào)的應(yīng)收賬款天數(shù)長于邊貿(mào)，一般在30-60天之間；女靴因生產(chǎn)工藝較為復(fù)雜，其生產(chǎn)周期較單鞋、涼鞋長。3、流動比較高、資產(chǎn)流動性較強(qiáng)。（二）成本、費(fèi)用與利潤1、成本：制鞋成本一般可分為材料成本、人工成本、開發(fā)成本三大類。材料成本約占總成本的70%，其中，面料占到材料成本的50%左右、底部占10~15%、鞋跟占3~8%，其余為輔料、配件、包裝等。人工成本約占總成本的15~20%左右。工人可分為技術(shù)工人和普工兩類，流水線上的工人以普工為主，工資為基本工資加獎金，一般月薪在1000~1500左右（面部線為1000元左右、底部線在1200~1500元左右）。手工線多為技術(shù)工人，工資視工序不同而不同。裁斷工技術(shù)的好壞直接關(guān)系到材料成本的高低，例如派中派06年在裁斷上的技術(shù)優(yōu)勢就使其節(jié)約成本1000余萬元。裁斷工工資為基本工資加計(jì)件工資，一般可達(dá)到1700~2000元/月。面部、底部工人均為計(jì)件工資，其標(biāo)準(zhǔn)為：面部工約4元/雙，月均工資在1200~1600元左右；底部工約7~10元/雙，月均工資在2000元左右。近兩年來隨著物價(jià)上漲、人工短缺，各家鞋企都面臨“招工難”的問題，尤其是技術(shù)工人缺口較大，人工成本有上升的趨勢。我們在調(diào)查中了解到，06年武候區(qū)金花鎮(zhèn)一帶發(fā)生過300余次罷工事件，最終導(dǎo)致人工成本整體上漲了約6元/雙。開發(fā)成本約占總成本的10%，大約為4~6元/雙。設(shè)計(jì)師一般從廣州等地聘請，也有本地自己培養(yǎng)的設(shè)計(jì)師，此外有少數(shù)企業(yè)從國外聘請?jiān)O(shè)計(jì)師，但實(shí)際效果不好。按照現(xiàn)在的行情，設(shè)計(jì)師月薪為3000~5000元，總設(shè)計(jì)師可達(dá)1萬元。同時(shí)按照每雙鞋1元左右的標(biāo)準(zhǔn)提成。2、費(fèi)用。主要有折舊、水電等。其中，電費(fèi)支出較大，折算下來大約0.6~1元/雙。3、利潤。目前行業(yè)平均毛利率約為15%。貼牌生產(chǎn)的毛利率在10%左右，為同一品牌商貼牌的鞋企數(shù)量也會影響其毛利水平的高低。自有品牌毛利稍高，可達(dá)15~20%。邊貿(mào)毛利稍高于內(nèi)銷。此外出口不同地區(qū)利潤水平也有差別：通過邊貿(mào)直接出口俄羅斯毛利率約在15%左右、通過大貿(mào)出口毛利率約為10%；歐盟大市場毛利率約在10~15%、匈牙利等小市場及美國毛利率稍高，可達(dá)15~20%。不同類型的鞋報(bào)價(jià)不同。以真皮鞋為例：女靴一般是在成本基礎(chǔ)上加50元，出廠價(jià)為180~200元左右；涼鞋、單鞋在成本基礎(chǔ)上加20元，出廠價(jià)為60~70元。此外革面鞋與真皮鞋的銷售價(jià)格相差大約2.5倍。四、對制鞋企業(yè)擔(dān)保介入需要關(guān)注的問題（一）制鞋企業(yè)資金需求本地鞋業(yè)以中低端為主，以人工成本取勝，主要通過邊貿(mào)出口。但近兩年隨著各項(xiàng)成本費(fèi)用的增加、人工成本上漲，以及不斷出現(xiàn)的貿(mào)易摩擦及人民幣升值的影響，行業(yè)整體利潤已逐漸下滑，尤其是06年，平均毛利率更是降至10-15%，迫使企業(yè)改變原有經(jīng)營方式、拓展新市場、擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模、加強(qiáng)研發(fā)力量、尋求新的利潤增長點(diǎn)，由此引發(fā)了該行業(yè)新一輪的結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)升級、并且產(chǎn)生了外部融資需求。固定資產(chǎn)投資需求：在政策引導(dǎo)下，隨著“一都兩園”的建設(shè)，武侯區(qū)內(nèi)的上千家制鞋企業(yè)開始向崇州和金堂轉(zhuǎn)移，建設(shè)新廠、擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，在固定資產(chǎn)投資方面有較大的資金需求。流動資金需求：主要用于拓展歐美市場（信用證）及自有品牌的渠道建設(shè)。（二）目前業(yè)內(nèi)對部分知名鞋企的評價(jià)我們在本次調(diào)研中走訪了新中法、派中派、丹露等部分制鞋企業(yè)，并向成都工商聯(lián)鞋業(yè)協(xié)會秘書長張國強(qiáng)了解了行業(yè)整體狀況，尤其是行業(yè)內(nèi)部對本地部分知名鞋企的評價(jià)。表3：業(yè)內(nèi)對部分知名鞋企的評價(jià)企業(yè)業(yè)內(nèi)評價(jià)派中派鞋業(yè)業(yè)內(nèi)公認(rèn)其產(chǎn)品品質(zhì)最好新亞西鞋業(yè)銷售收入在本地排名前30名營云鞋業(yè)銷售收入在本地排名27名，年收入2.6億元新中法鞋業(yè)內(nèi)部管理較好，企業(yè)整體比較健康，業(yè)內(nèi)口碑較好利建鞋業(yè)后起之秀，有渠道優(yōu)勢古奇鞋業(yè)有惡意欠款情況，被供應(yīng)商列入黑名單，生產(chǎn)不穩(wěn)定蘭花鞋業(yè)銷售收入在本地排名37位，以生產(chǎn)高檔鞋為主，研發(fā)能力較強(qiáng)，毛利高于其他企業(yè)，設(shè)備先進(jìn)藍(lán)盾鞋業(yè)資金實(shí)力雄厚長鷹鞋業(yè)內(nèi)部生產(chǎn)管理有較強(qiáng)優(yōu)勢，設(shè)備先進(jìn)丹露鞋業(yè)自身實(shí)力較強(qiáng)、有較大發(fā)展空間卡美多鞋業(yè)有品牌優(yōu)勢，內(nèi)部管理規(guī)范、運(yùn)營機(jī)制較好，整體健康，企業(yè)經(jīng)營者社會責(zé)任感較強(qiáng)西部鞋都業(yè)內(nèi)號召力不強(qiáng)、實(shí)際經(jīng)營能力較弱艾民兒鞋業(yè)自身實(shí)力較其他大型鞋企弱，但擅長形象宣傳，社會知名度高武駿鞋業(yè)本地最大的男鞋生產(chǎn)廠商，基礎(chǔ)較好；今年開始轉(zhuǎn)型生產(chǎn)女鞋，但目前女鞋生產(chǎn)尚不能帶來利潤嘉麗多鞋業(yè)資金儲備豐富（三）公司在保鞋業(yè)客戶分析（包括小保客戶）根據(jù)我們?nèi)〉玫陌ㄐ”？蛻粼趦?nèi)的16戶企業(yè)財(cái)務(wù)資料以及對派中派、利建、新中法等企業(yè)的現(xiàn)場走訪情況，分析公司目前在保鞋業(yè)客戶經(jīng)營情況及財(cái)務(wù)狀況如下：從總體來看，公司目前擔(dān)保的制鞋企業(yè)以女鞋生產(chǎn)、外銷為主，大部分有自有品牌，經(jīng)營狀況較好、處于行業(yè)的中上游水平。表4：公司部分鞋業(yè)客戶規(guī)模比較產(chǎn)品銷售年產(chǎn)量（萬雙）工人人數(shù)丹露女鞋，自有品牌及貼牌58%內(nèi)銷、有邊貿(mào)2001500米爾奇女鞋，自有品牌內(nèi)銷50680富路其女鞋，自有品牌及貼牌內(nèi)外各半，20%邊貿(mào)100500派中派女鞋，自有品牌及貼牌內(nèi)外銷1202000古奇女鞋，貼牌為主外銷，邊貿(mào)30-40(估計(jì))500比麗妮女鞋，自有品牌及貼牌內(nèi)銷400-500新亞西女鞋，自有品牌及貼牌外銷1001200郁金香女鞋，自有品牌及貼牌外銷120500新中法男鞋，貼牌內(nèi)銷40400利建女鞋，自有品牌外貿(mào)40700從財(cái)務(wù)指標(biāo)分析，部分企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)所反映的企業(yè)狀況與行業(yè)水平相比有一定差距。例如：文華鞋業(yè)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)大大超過行業(yè)實(shí)際情況；而丹露鞋業(yè)、新亞西鞋業(yè)的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)、存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)等指標(biāo)與實(shí)際經(jīng)營情況不符；富路其鞋業(yè)、多米尼鞋業(yè)等企業(yè)的盈利水平與行業(yè)水平相比有較大差別。此外，同類型企業(yè)之間財(cái)務(wù)指標(biāo)相差比較大，我們難以就其規(guī)律性作出總結(jié)判斷。如丹露鞋業(yè)與富路其鞋業(yè)同屬擁有自有品牌、同時(shí)有貼牌生產(chǎn)、內(nèi)外銷比例相當(dāng)?shù)钠髽I(yè)，但兩者在資產(chǎn)周轉(zhuǎn)情況、盈利水平等方面有較大差異。由于在盡職調(diào)查報(bào)告中沒有找到相應(yīng)的解釋分析，因此在做行業(yè)分析時(shí)，我們以實(shí)際調(diào)查情況為準(zhǔn)，未采用這部分?jǐn)?shù)據(jù)。個別企業(yè)由于具有渠道優(yōu)勢、可以獲得渠道方面的利潤，其毛利涵蓋了生產(chǎn)及銷售兩個環(huán)節(jié)、遠(yuǎn)高于其他企業(yè)，如利建鞋業(yè)。表5：公司部分鞋企客戶各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)比較（數(shù)據(jù)由小保及我公司各業(yè)務(wù)部門提供）資產(chǎn)負(fù)債率%應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)流動比毛利率%凈利率%丹露57.021.042.521.0719.257.9富路其14.1124.2228.725.2526.1111.61派中派38.63820.298.61新亞西27.329.397.952.975.483.87多米尼25.2967.619.663.424.113.26米而奇33.0559.3632.392.0929.396.96貴足59.3935.7655.421.7816.0511.56文華25.8650.72181.492.3118.249.66得力20.9310.663.122.1421.148.06新力源31.2323.6617.441.8522.456.98萬鋒31.1580.4218.71.6824.3814.58郁金香19.5753.113.842.899.469.26新中法4731.3738.671.75148比麗妮1948902.3207利建26.916.0317.872.5831.587.89（四）對鞋企擔(dān)保需關(guān)注的幾個方面1、綜合上述對成都鞋業(yè)整體狀況的調(diào)查分析，根據(jù)成都鞋企的現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢，我們在擔(dān)?？蛻舻倪x擇上，要考慮如下因素：生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模：一般說來，年產(chǎn)量20萬雙、工人數(shù)量在200人以內(nèi)的小型制鞋企業(yè)在資金、資源、渠道、技術(shù)等各方面實(shí)力都較弱，在市場競爭中處于弱勢地位、