固定資產(chǎn)貸款管理辦法

本方法所稱固定資產(chǎn)貸款，是指本行遵照依法合規(guī)、審慎經(jīng)營原則，向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定能夠作為借款人的其它組織發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。固定資產(chǎn)貸款按區(qū)域、行業(yè)及貸款品種等實施限額管理，且應商定明確、正當?shù)挠猛炯鞍凑丈潭z查、監(jiān)督貸款使用，避免貸款被擠占挪用。小公司固定資產(chǎn)貸款貸款原則上參考本方法執(zhí)行，對本行不必承當任何信用風險責任的涉及委托貸款不執(zhí)行本方法。第二章貸款分類與額度固定資產(chǎn)貸款按照貸款用途分為基本建設貸款、技術改造貸款和房地產(chǎn)開發(fā)貸款等。不以用途劃分的貸款產(chǎn)品，貸款用于或部分用于借款人固定資產(chǎn)投資的，應按照本方法的規(guī)定辦理貸款發(fā)放和支付。固定資產(chǎn)貸款納入對借款人及其所在集團客戶的綜合授信額度管理。在滿足固定資產(chǎn)貸款的前提下，能夠串用固定資產(chǎn)額度辦理銀行承兌匯票、付款保函，短期授信業(yè)務用途與固定資產(chǎn)貸款額度相似的短期授信業(yè)務到期能夠用固定資產(chǎn)貸款償還。第三章貸款條件、用途、金額與期限借款申請人應含有下列基本條件：（一）依法經(jīng)工商行政管理機關或主管機關核準登記的企事業(yè)法人、其它經(jīng)濟組織；（二）持有經(jīng)年檢合格的貸款卡；（三）借款申請人及項目發(fā)起人無重大不良統(tǒng)計；（四）在本行轄內(nèi)經(jīng)營機構開立存款賬戶；（五）含有貸款項目的投資主體資格和經(jīng)營資質(zhì)（發(fā)起人含有亦可）；（六）本行規(guī)定的其它的客戶準入原則。固定資產(chǎn)貸款項目應滿足下列條件：（一）借款用途及還款來源明確、正當；固定資產(chǎn)貸款應用于對應的固定資產(chǎn)項目建設，可用于置換項目資本金比例之外的借款人前期投入，能夠用于償還項目的負債性資金（涉及債券、銀行借款、股東借款、信托借款等），但不得用于置換項目資本金。（二）符合國家產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保、安評等政策，并獲得了對應的同意文獻；（三）按規(guī)定推行了固定資產(chǎn)投資管理程序，并獲得對應的同意（核準、備案）文獻；（四）符合國家項目資本金制度和項目法人制度；（五）符合本行的行業(yè)準入原則。固定資產(chǎn)貸款應有明確對應的項目和正當、合規(guī)用途，不得以一筆貸款對應兩個及以上項目。固定資產(chǎn)貸款申請金額應符合本行資本約束及國家有關項目資本金的專項管理規(guī)定，根據(jù)項目的實際需要、風險水平及控制方法等因素合理擬定。對已建成項目的再融資不得超出項目現(xiàn)在的負債性資金余額。貸款期限及還款計劃應以合理測算的借款人（或項目）將來收入現(xiàn)金流狀況具體擬定。固定資產(chǎn)貸款期限普通不得超出十年，超出十年的，應事前報監(jiān)管部門備案。第四章貸款方式及擔保規(guī)定本行固定資產(chǎn)貸款可采用下列方式：（一）信用；（二）貸款項目資產(chǎn)抵（質(zhì)）押；（三）貸款項目資產(chǎn)抵（質(zhì)）押之外的其它擔保；（四）貸款項目資產(chǎn)抵（質(zhì)）押+其它擔保。上述項目資產(chǎn)涉及項目形成的固定資產(chǎn)、土地使用權以及形成的收費權等全部符正當定抵（質(zhì)）押條件的資產(chǎn)。同時符合下列條件的固定資產(chǎn)貸款可采用信用方式：（一）借款人符合本行信用貸款的普通條件；（二）以借款人整體現(xiàn)金流還款，且不屬于項目融資；（三）符合本行及監(jiān)管規(guī)定的其它條件。項目融資最少應當采用“貸款項目資產(chǎn)抵押”的方式。對建設及建成風險較大的項目，本行不承當建設期風險，在項目建設期應采用“貸款項目資產(chǎn)抵（質(zhì)）押+其它擔?！狈绞?，其中“其它擔?！背椖堪l(fā)起人提供連帶責任確保擔保外，尚須提供經(jīng)本行承認的其它擔保。對于期限較長、不擬定性因素較大的項目融資，本行認為有必要對項目經(jīng)營施加影響的，應規(guī)定項目發(fā)起人將持有的項目法人股權為貸款提供質(zhì)押擔保，但股權價值在計算擔保率時不應計入。借款人不符合本行信用貸款條件，且采用“貸款項目資產(chǎn)抵（質(zhì)）押”不滿足本行擔保率規(guī)定的，應采用“貸款項目資產(chǎn)抵（質(zhì)）押”之外的其它擔?；颉百J款項目資產(chǎn)抵（質(zhì)）押+其它擔?！钡姆绞?。以本貸款形成固定資產(chǎn)及用于貸款擔保的資產(chǎn)原則應投保對應的商業(yè)保險，本行須為第一順位保險金請求權人，不能成為第一順位保險金請求權人的，應采用方法有效控制保險賠款權益。第五章貸款利率、計結息與收費固定資產(chǎn)貸款利率由本行貸款經(jīng)營部門在授權范疇內(nèi)根據(jù)市場狀況與借款人談判擬定，且應符合中國人民銀行的利率管理規(guī)定。固定資產(chǎn)貸款利率分為固定利率和浮動利率兩類，一年期以上固定資產(chǎn)貸款原則上不執(zhí)行固定利率。固定資產(chǎn)貸款的計結息按現(xiàn)行規(guī)定執(zhí)行借款人單方面提前還款的，應于還款日前一種月書面告知本行，對于借款人因經(jīng)營現(xiàn)金流富裕而提前還款的，原則可不收取賠償費；對于借款人通過其它銀行或其它融資方式再融資而提前還款的，須支付賠償費。借款人未于提前還款日前一種月書面告知本行的，應支付賠償費。固定資產(chǎn)貸款利率水平以及承諾費、提前還款賠償費的收費原則及授權按照本行的有關規(guī)定執(zhí)行并在借款合同中予以明確商定。第六章貸款流程固定資產(chǎn)貸款辦理之前應原則由經(jīng)辦行或委托專業(yè)評定機構對借款人進行評級。對能夠提供經(jīng)本行承認且變現(xiàn)、代償能力強的擔保的，可不規(guī)定強制評級。固定資產(chǎn)貸款流程分為受理、盡職調(diào)查、風險評價、申報審批、合同訂立、發(fā)放、支付、貸后管理等環(huán)節(jié)。第一節(jié)受理與盡職調(diào)查客戶經(jīng)理受理固定資產(chǎn)貸款申請后，應開展下列工作：（一）借款人（項目發(fā)起人）資格審查；（二）申請額度初核，如出現(xiàn)貸款申請與額度授信不一致、額度局限性等，應及時調(diào)節(jié)；（三）收集基礎材料并做形式審查?？蛻艚?jīng)理受理固定資產(chǎn)貸款后，應開展盡職調(diào)查，內(nèi)容涉及：（一）調(diào)查借款人提交的涉及但不限于借款人基礎資料及項目基本狀況（借款人應明確書面承諾所提供材料真實、完整、有效，以及項目陳說的可靠性）；（二）持續(xù)授信條件的滿足狀況（含項目法定手續(xù)獲得狀況；借款人現(xiàn)金流、項目現(xiàn)金流、項目建設自籌資金來源、項目形成后流動資金需求及來源、項目預期可行性等）；（三）項目的實際進展狀況（含資金投入及來源）；（四）項目承包商、設備制造商、監(jiān)理機構、原材料供應方以及項目產(chǎn)品核心顧客等項目有關方的資信和實力；（五）其它本行認為必要的調(diào)查?？蛻艚?jīng)理根據(jù)盡職調(diào)查狀況按照本行固定資產(chǎn)貸款調(diào)查報告規(guī)范形成貸款調(diào)查報告并上報審核。第二節(jié)風險評價第二十七條在對借款人及項目發(fā)起人、項目合規(guī)性進行風險評價基礎上，尚需對項目存在的建設期風險和經(jīng)營期風險，涉及政策風險、籌資風險、竣工風險、產(chǎn)品市場風險、超支風險、原材料風險、營運風險、匯率風險、環(huán)保風險和其它有關風險進行評價。

第二十八條根據(jù)項目技術可行性、財務可行性和還款來源可靠性、擔保及項目保險等內(nèi)在因素，充足考慮政策變化、市場波動等不擬定因素，審慎預測項目的將來收益進行現(xiàn)金流償債能力風險評價。第三節(jié)申報與審批第二十九條信貸管理部門根據(jù)盡職調(diào)查及項目評定狀況提交調(diào)查報告；風險管理部門根據(jù)風險評價狀況完畢審查報告；一并提交審批。第三十條本行各級信審會在授權范疇內(nèi)審批對應的固定資產(chǎn)貸款申請及擬定貸款實施方案。第四節(jié)合同訂立第三十一條審批完畢后，客戶經(jīng)理根據(jù)已確認的合同要素按照本行原則合同使用管理規(guī)定填寫合同。第三十二條格式文本中內(nèi)容涉及但不限于：（一）貸款金額、期限、利率、承諾費、賠償費原則；（二）貸款擔保、發(fā)放與支付方式，以及提款條件；（三）貸款發(fā)放與還款帳戶，并明確與否商定專門帳戶及對帳戶的監(jiān)控方法；（四）借款人承諾;（五）風險處置方式及違約條款；（六）其它需要商定的內(nèi)容。第三十三條固定資產(chǎn)貸款所使用合同均應為本行所提供的原則格式合同，若有雙方所商定內(nèi)容格式合同未涵蓋的要素可訂立補充合同進行商定。第五節(jié)發(fā)放與支付第三十四條客戶經(jīng)理崗及放款崗分別負責貸款發(fā)放與支付和審核；對公會計負責貸款的上帳和支付。第三十五條貸款發(fā)放是指本行將貸款由內(nèi)部貸款賬戶劃至借款人存款賬戶的過程；貸款支付是指借款人存款賬戶內(nèi)的借款資金對外支付的過程。第三十六條借款人應在本行開立專門的貸款發(fā)放賬戶，用于辦理合同項下貸款資金的發(fā)放與支付。專門的貸款發(fā)放賬戶能夠是普通帳戶或?qū)ｉT帳戶，經(jīng)辦行應根據(jù)與否能有效監(jiān)控貸款按商定用途使用的原則擬定。第三十七條貸款資金支付分為貸款人受托支付和借款人自主支付兩類。貸款人受托支付是指我司根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金通過借款人貸款發(fā)放賬戶支付給符合合同商定用途的借款人交易對手。借款人自主支付是指我司根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同商定用途的借款人交易對手。貸款用于償還項目負債性資金的，貸款資金應當支付給原債權人，償還其它銀行借款的，能夠支付給借款人在原貸款銀行開立的同名存款賬戶，借款人應在還款后提供對應的還款憑證。貸款用于置換項目資本金比例之外的借款人前期投入的，貸款資金能夠轉(zhuǎn)入借款人存款賬戶，但借款人應提交其前期投入證明文獻。第三十八條單筆金額超出項目總投資5%或超出500萬元人民幣的貸款資金支付，應采用貸款人受托支付方式（合同中明確商定）。第三十九條貸款發(fā)放前，應審核借款人與否符合審批設定及合同商定的提款條件，貸款支付審核內(nèi)容涉及：（一）明確支付金額、時間、對象、方式及經(jīng)辦賬戶；（二）上述支付內(nèi)容與申請?zhí)峤坏慕灰缀贤囊恢滦裕唬ㄈ┙灰缀贤瑮l款的合理性；（四）合同項下商品達標狀況的判斷（只針對復雜項目融資，合同中已明確采購商品的原則）。初次貸款發(fā)放與支付審核，應經(jīng)客戶經(jīng)理及經(jīng)營主管初審后，由貸款發(fā)放與支付審核崗及其主管進行審核；非初次貸款發(fā)放與支付的審核可經(jīng)客戶經(jīng)理初審后，由貸款發(fā)放與支付審核崗審核。第四十條貸款人受托支付方式下，按下列程序操作：（一）借款人提交下列材料：1、與第三方的交易資料，涉及商務合同和（或）發(fā)票的原件和復印件；2、資本金到位和使用狀況的證明材料，涉及注冊資本證明、寄存資本金賬戶的流水、使用資本金的發(fā)票或交易合同+付款憑證；3、書面提款申請。在貸款人受托支付方式下，應建立貸款發(fā)放與支付審核登記簿和有關審核資料檔案。（二）客戶經(jīng)理對下列內(nèi)容進行初審：1、借款人提交的商務合同和（或）發(fā)票原件與復印件與否一致，并將原件退還借款人；2、借款人申請的支付事項與合同中有關用途的商定以及項目的建設需求與否契合；3、借款人與否符合其它合同約束條件（涉及財務指標、交叉違約情形等）。客戶經(jīng)理初審后認為能夠支付的，提出初審意見，并由經(jīng)營主負責人審核；客戶經(jīng)理或經(jīng)營主負責人認為不能支付的，將材料退還借款人并闡明理由。（三）客戶經(jīng)理將下列資料提交貸款發(fā)放與支付審核崗位：1、初審意見；2、借款人最新財務報表以及據(jù)此計算的財務指標（如果合同對財務指標沒有限制的可不提供此項）；3、借款人填寫的支付申請書；4、借款人商務合同和（或）發(fā)票復印件；5、征信系統(tǒng)中借款人的最新信用統(tǒng)計；6、借款人提交的資本金到位和使用狀況的證明材料。如系初次審核，還應提供：7、借款合同；8、擔保合同，以及辦妥抵質(zhì)押登記的證明（或收妥質(zhì)押物的證明）、收費權質(zhì)押回款賬戶的開立狀況（新賬戶涉及戶名、賬號、開戶機構，存量賬戶需要提交近來兩個月的流水），擔保人有權機構出具的同意擔保的文獻；9、其它有關合同。（四）貸款發(fā)放與支付審核部門（崗位）對下列內(nèi)容進行審核：1、經(jīng)營部門初審意見的合規(guī)性；2、已經(jīng)到位和使用的資本金金額與否符合合同商定條件；3、借款人支付申請書中的支付事項與否與提交的交易合同和（或）發(fā)票一致；4、借款人提交的交易合同和（或）發(fā)票與否與借款合同商定的用途一致，如果借款合同中對供應商、承包商以及產(chǎn)品質(zhì)量原則有具體規(guī)定的，應予以核對；5、借款人與否符合合同中對財務指標、交叉違約情形的約束條件；6、借款人與否存在未整治的違約支付事項。如果是初次審核，還應：7、審核擔保與否已有效貫徹。（五）貸款發(fā)放與支付審核部門經(jīng)審核認為符合支付條件的，向會計部門發(fā)送貸款發(fā)放與支付告知單（含支付金額、時間、對象、方式和經(jīng)辦賬戶號）。（六）會計部門接到支付告知單后，于當天內(nèi)按會計及結算規(guī)定辦理對外支付。（七）貸款資金支付后出現(xiàn)退款的，會計部門應及時告知借款人并按會計核算規(guī)定解決。（八）貸款發(fā)放與支付后，將貸轉(zhuǎn)存憑證和對外付款憑證轉(zhuǎn)交借款人。第四十一條借款人自主支付方式下，按下列程序操作：（一）借款人提交下列材料：1、資本金到位和使用狀況的證明材料，涉及注冊資本證明、寄存資本金賬戶的流水、使用資本金的發(fā)票或交易合同+付款憑證；2、填寫好的提款申請書（設計固定格式，其中應明確該筆提款項下的每筆支付不得超出XX元）及該筆提款項下的計劃支付事項清單，如果該筆提款項下的計劃支付事項有有關交易合同和（或發(fā)票）的，應一并提供。（二）客戶經(jīng)理對下列內(nèi)容進行初審：1、借款人的計劃支付事項與借款合同中有關用途的商定以及項目的建設需求與否契合；2、借款人的計劃支付事項與否符合合同商定的借款人自主支付原則（以單筆金額控制）；3、借款人與否符合其它合同約束條件（涉及財務指標、交叉違約情形等）。客戶經(jīng)理初審后填寫初審意見單（據(jù)上述內(nèi)容設計格式）；客戶經(jīng)理認為不能發(fā)放的，將材料退還借款人并闡明理由。（三）客戶經(jīng)理將下列資料提交貸款發(fā)放與支付審核部門（崗位）：1、初審意見單；2、借款人的最新財務報表以及據(jù)此計算的財務指標（如果合同對財務指標沒有限制的可不提供此項）；3、借款人填寫的提款申請書；4、征信系統(tǒng)中借款人的最新信用統(tǒng)計；5、借款人提交的資本金到位和使用狀況的證明材料。如果是初次審核，還應提供：6、借款合同；7、擔保合同，以及辦妥抵質(zhì)押登記的證明（或收妥質(zhì)押物的證明）、收費權質(zhì)押回款賬戶的開立狀況（新賬戶涉及戶名、賬號、開戶機構，存量賬戶需要提交近來兩個月的流水），擔保人有權機構出具的同意擔保的文獻；8、其它有關合同。（四）貸款發(fā)放與支付審核部門（崗位）對下列內(nèi)容進行審核：1、經(jīng)營部門初審意見單的合規(guī)性；2、已經(jīng)到位和使用的資本金金額與否符合合同商定條件；3、借款人的計劃支付事項與借款合同中有關用途的商定與否一致；4、借款人與否符合合同中對財務指標、交叉違約情形的約束條件；5、借款人與否存在未整治的違約支付事項。如果是初次審核，還應：6、審核擔保與否已有效貫徹。（五）貸款發(fā)放與支付審核部門經(jīng)審核認為符合發(fā)放條件的，向會計部門發(fā)送貸款發(fā)放告知單（同前）（六）借款人對賬戶內(nèi)資金按照申請時擬定的計劃支付事項使用。（七）借款人于每月末（或季末，根據(jù)項目具體狀況在借款合同中商定）將賬戶內(nèi)資金的實際支付狀況向本行經(jīng)辦機構匯總報告，客戶經(jīng)理根據(jù)該匯總及資金帳戶流水形成資金使用檢查專項報告。（八）借款人出現(xiàn)信用狀況下降、不按合同商定支付貸款資金、項目進度落后于資金使用進度、違反合同商定以化整為零方式規(guī)避貸款人受托及自主支付的，根據(jù)借款合同中借款人責任條款，與借款人重新協(xié)商貸款發(fā)放與支付的方式和條件。（九）重新商定的發(fā)放與支付條件應通過補充合同的方式訂立，并及時提交貸款發(fā)放與支付審核部門，補充合同訂立之前，停止貸款的發(fā)放和支付審核。第四十二條本行認為有必要精確掌握項目建設進度、工程質(zhì)量、實際造價等狀況的，可委托或規(guī)定借款人委托外部中介機構監(jiān)督檢查項目的實際進度，在借款人、供應商（承包商）、外部中介機構共同認為項目進度符合付款條件時，三方訂立共同簽證單，作為貸款發(fā)放與支付審核的必備要件。第四十三條固定資產(chǎn)貸款、承諾費、提前還款賠償費按本行對應賬務核算有關規(guī)定核算。第七章貸后管理第四十四條貸后管理是指借款人開始占用本行信貸資金開始，直至貸款被收回或以完全賣斷方式轉(zhuǎn)讓止，對借款人及項目經(jīng)營持續(xù)監(jiān)控的行為。貸后管理內(nèi)容涉及但不限于：定時不定時對借款人和項目發(fā)起人履約狀況及信用狀況、項目的建設和運行狀況、項目及借款人整體現(xiàn)金流、宏觀經(jīng)濟變化和市場波動狀況、貸款擔保及變動狀況等內(nèi)容進行檢查與分析。在項目建設期間，貸后管理應對項目建設進度、資金到位和使用進度、貸款資金支付狀況、工程建設質(zhì)量等事項重點關注；在項目經(jīng)營期間，貸后管理應對項目的生產(chǎn)經(jīng)營、項目資產(chǎn)的維護、項目產(chǎn)品市場的變化、新政策的不利影響等事項重點關注，并通過對借款人經(jīng)營現(xiàn)金流的分析判斷其實際經(jīng)營狀況。合同商定專門還款準備金賬戶的，貸后管理還應檢查借款人進入專門賬戶收入現(xiàn)金流比例以及賬戶內(nèi)的資金平均存量與否符合商定。對項目實際投資超出原定投資金額，貸款人經(jīng)重新風險評價和審批決定追加貸款的，應規(guī)定項目發(fā)起人配套追加不低于項目資本金比例的投資和對應擔保。出現(xiàn)可能影響貸款安全不利情形時，應對貸款風險進行重新評價并采用針對性具體方法。第四十五條貸后管理按本行貸后管理方法規(guī)定執(zhí)行，具體由貸款經(jīng)辦機構及經(jīng)辦人員負責。第四十六條貸款風險分類遵照我司風險分類規(guī)定執(zhí)行。第八章項目融資的特別規(guī)定第四十七條本方法所稱項目融資，是指符合特定條件的固定資產(chǎn)貸款，特定條件涉及：（一）貸款用途普通是用于建造一種或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎設施、房地產(chǎn)項目或其它項目，涉及對在建或已建項目的再融資；（二）借款人普通是為建設、經(jīng)營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業(yè)法人，涉及重要從事該項目建設、經(jīng)營或融資的現(xiàn)有企事業(yè)法人；（三）還款資金來源重要依賴該項目產(chǎn)生的銷售收入、補貼收入或其它收入，普通不含有其它還款來源。第四十八條項目融資風險評價，應當符合下列規(guī)定：（一）充足識別和評定融資項目中存在的建設期風險和經(jīng)營期風險，涉及政策風險、籌資風險、竣工風險、產(chǎn)品市場風險、超支風險、原材料風險、營運風險、匯率風險、環(huán)保風險和其它有關風險。（二）以償債能力分析為核心，重點從項目技術可行性、財務可行性和還款來源可靠性等方面評定項目風險，充足考慮政策變化、市場波動等不擬定因素對項目的影響，審慎預測項目的將來收益和現(xiàn)金流。對于融資構造復雜、采用新型技術的項目融資，在項目評定和執(zhí)行過程中，能夠委托或者規(guī)定借款人委托含有有關資質(zhì)的獨立中介機構為項目提供法律、稅務、保險、技術、環(huán)保和監(jiān)理等方面的提供專業(yè)意見或服務。第四十九條項目融資應規(guī)定符合抵質(zhì)押條件的項目資產(chǎn)和/或預期收益等權利為貸款設定擔保，并根據(jù)需要采用下列方法有效減少和分散融資項目在建設期和經(jīng)營期的風險：（一）規(guī)定借款人或者通過借款人規(guī)定項目有關方訂立總承包合同、投保商業(yè)保險、建立竣工確保金、提供竣工擔保和履約保函等方式，最大程度減少建設期風險。（二）規(guī)定借款人訂立長久供銷合同、或者發(fā)起人提供資金缺口擔保等方式，有效分散經(jīng)營期風險。（三）對于期限較長、不擬定性因素較大的項目融資，本行認為有必要的，應規(guī)定項目發(fā)起人將持有的項目法人股權為貸款提供質(zhì)押擔保。擬定股權質(zhì)押率時應充足考慮股權的可變現(xiàn)性、項目建成風險等因素。當股權質(zhì)押與項目資產(chǎn)抵押共存時，原則上不應計入股權的擔保價值。同一筆項目融資可據(jù)不同階段的風險特性和水平，按照風險收益匹配原則設定不同的貸款利率方式和利率水平。第五十條采用貸款人受托支付方式時，本行認為有必要精確掌握項目實際造價、工程質(zhì)量、建設進度等有關狀況并將其作為貸款支付條件的，能夠規(guī)定借款人、獨立中介機構和承包商等共同檢查設備建造或者工程建設進度，并根據(jù)出具的、符合合同商定條件的共同簽證單，進行貸款支付。獨立中介機構能夠是監(jiān)理公司、造價咨詢機構、資產(chǎn)評定公司、質(zhì)量監(jiān)督機構等。第五十一條同一項目融資由多家金融機構參加貸款的，本行原則上應當以銀團貸款的方式參加。第五十二條項目融資應與借款人在合同中商定專門的項目收入賬戶，規(guī)定全部項目收入進入商定賬戶，賬戶內(nèi)資金只能按照商定的條件和方式對外支付。貸后管理時應當對項目收入賬戶進行動態(tài)監(jiān)測，當賬戶資金流動出現(xiàn)異常時，應當及時查明因素并按貸后管理的規(guī)定采用對應方法。第九章違約責任條款第五十三條借款人出現(xiàn)違反合同商定情形的，應及時采用有效方法，必要時應依法追究借款人的違約責任。第五十四條固定資產(chǎn)貸款形成并經(jīng)認定為不良貸款的，移交本行資產(chǎn)保全部門專門管理，資產(chǎn)保全部門應及時制訂清收或盤活方法。對借款人確因臨時經(jīng)營困難不能按期償還貸款本息的，可與借款人協(xié)商并按規(guī)定進行貸款重組；對確實無法收回的固定資產(chǎn)不良貸款，按照有關規(guī)定對貸款進行核銷后，應繼續(xù)向債務人追索或進行市場化處置。第四十八條有下列情形之一的，將按本行規(guī)定嚴格追究各經(jīng)營主負責人和具體經(jīng)辦人員經(jīng)濟、行政及法律責任：（一）受理不符合條件的固定資產(chǎn)貸款申請并發(fā)放貸款的；（二）與借款人串通，違法違規(guī)發(fā)放固定資產(chǎn)貸款的；（三）超越、變相超越權限或不按規(guī)定流程審批貸款的；（四）未按本方法規(guī)定訂立貸款合同的；（五）與貸款同比例的項目資本金到位前發(fā)放貸款的；（六）未按本方法規(guī)定進行貸款資金支付管理與控制的；（七）有其它嚴重違反本方法規(guī)定的行為的?？蛻裘Q：項目名稱:信用等級（原則規(guī)定,現(xiàn)在內(nèi)外部評級均采信）：客戶經(jīng)辦：審批層次（總行/支行）：一、信貸業(yè)務基本要素信貸業(yè)務品種{基建/技改}：信貸業(yè)務幣種：信貸業(yè)務期限：信貸業(yè)務額度：信貸業(yè)務擔保條件：信貸業(yè)務利率及方式：利息收取方式：二、信貸業(yè)務主體評價（一）客戶基本狀況成立時間注冊及實際經(jīng)營地址主營業(yè)務；兼營業(yè)務行業(yè)規(guī)模{凈資產(chǎn)和生產(chǎn)能力按近期狀況填寫，銷售收入狀況按上年度及本年度截止申請月狀況填寫}全部制：客戶注冊資本 萬元；實收資本萬元；實收資本/注冊資本=%職工人數(shù)人，其中在職人；大專以上學歷人；中高級以上職稱人。（二）客戶發(fā)展沿革及重大機構變革（三）客戶從屬關系或控制關系狀況重要股東狀況表重要股東名稱實投金額占比例（%）主營業(yè)務

客戶下屬分公司、全資和控股子公司狀況表公司名稱注冊資本主營業(yè)務資產(chǎn)規(guī)模本年凈利潤

客戶重要參股公司狀況表公司名稱注冊資本主營業(yè)務資產(chǎn)規(guī)模本年凈利潤

客戶重要關聯(lián)公司狀況表公司名稱注冊資本主營業(yè)務資產(chǎn)規(guī)模本年凈利潤客戶從屬關系或控制關系、關聯(lián)交易等補充闡明（四）客戶管理狀況評價客戶重要高管人員表姓名性別年紀學歷職務職稱管理層素質(zhì)整體評價{內(nèi)容涉及重要領導人介紹、班子構造、業(yè)務素質(zhì)、領導能力、道德品質(zhì)、經(jīng)營風格、曾受到何種獎勵和處分。與否成功開發(fā)過類似規(guī)模和復雜程度項目、與否熟悉對該項目所在行業(yè)及經(jīng)營管理、管理層與否穩(wěn)定}客戶重要的領導崗位與否重要由有親緣關系的人員擔任：三、客戶財務狀況報表類型：□合并報表/□匯總報表/□單一報表；□經(jīng)審計/□未經(jīng)審計審計單位名稱：審計意見類型：□無保存□保存□否認□回絕發(fā)表意見保存意見及否認意見的具體內(nèi)容:財務報表重要指標比較分析表單位：萬元、%序號科目_____年_____年增加率（%）①____年增加率（%）②×年×月（近來一期）1總資產(chǎn)2流動資產(chǎn)累計3貨幣資金4短期投資5應收票據(jù)6應收賬款7預付賬款8其它應收款9存貨10其中：原材料11其中：產(chǎn)成品12固定資產(chǎn)凈額13總負債14流動負債累計15短期借款16應付票據(jù)17應付賬款18預收帳款19應交稅金20其它應付款21一年內(nèi)到期的長久負債22長久負債累計23長久借款24全部者權益25實收資本26資本公積27盈余公積28未分派利潤29主營業(yè)務收入30主營業(yè)務利潤31凈利潤32流動比率33速動比率34資產(chǎn)負債率35利息保障倍數(shù)36經(jīng)營性凈現(xiàn)金流37投資性凈現(xiàn)金流38籌資性凈現(xiàn)金流39凈現(xiàn)金流40應收賬款周轉(zhuǎn)率41存貨周轉(zhuǎn)率42總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度43主業(yè)收入增加率44利潤增加率45銷售毛利率46銷售凈利潤率47凈資產(chǎn)利潤率注：以上科目可據(jù)公司報表實際添減。分析{簡要分析金額占比較大的科目異常變化的狀況、（其它）應收應付及存貨等科目狀況（可列表分析或附注）；如對財務報表的科目進行了調(diào)節(jié)，請進行闡明；項目建設資金在財務報表上的核算狀況}：償債能力分析{根據(jù)32－39列數(shù)據(jù)對短期、長久償債能力及其趨勢進行比較分析}營運能力分析{根據(jù)40－42列數(shù)據(jù)對營運能力及其趨勢進行比較分析}成長能力分析{根據(jù)43-44列數(shù)據(jù)對其成長能力及其趨勢進行比較分析}盈利能力分析{根據(jù)45-47列數(shù)據(jù)對其盈利能力及其趨勢進行比較分析}四、客戶信用狀況單位：萬元、%xx銀行xx銀行xx銀行xx銀行存款戶開立狀況xx帳戶xx帳戶xx帳戶xx帳戶銷售收入歸結率近一年月均存款余額固定資產(chǎn)貸款余額流動資金貸款余額承兌匯票貼現(xiàn)余額票據(jù)承兌余額其它授信余額：各類信用余額累計近來一期五級分類成果分析{合作背景與歷史、與各家銀行合作的緊密程度、融資渠道與否暢通；與否存在不良統(tǒng)計；與否存在對外擔保；客戶與否就本項目同時向其它銀行申請貸款等}貸款卡查詢統(tǒng)計{對公司及管理人員每次查詢均須含有公司及個人書面授權手續(xù)}：

關聯(lián)公司{關聯(lián)公司貸款及征信狀況、在我行系統(tǒng)內(nèi)借款狀況、與否實施了集團客戶統(tǒng)一授信等}商業(yè)信用{客戶在日常經(jīng)營活動中與否準時履約，與否存在重大違約統(tǒng)計}其它信用{在工商、稅務、海關、行業(yè)主管部門及同業(yè)協(xié)會等有無不良統(tǒng)計}：

五、項目概況和建設狀況評價（一）項目概況{簡要闡明借款人/項目發(fā)起人項目計劃系新建還是擴建或改建，與否新增加生產(chǎn)線、開發(fā)新產(chǎn)品或其它；投資概算、建設工期、生產(chǎn)規(guī)模、地理位置等}（二）項目建設背景/必要性{簡要闡明借款人/項目發(fā)起人項目建設目的、項目建成意義；該項目與借款人/項目發(fā)起人現(xiàn)有主營業(yè)務關系；該項目所屬行業(yè)；借款人/發(fā)起人做該項目的相對競爭優(yōu)勢（與重要競爭對手比較），項目成功理由等}（三）項目審批根據(jù)或手續(xù){項目和產(chǎn)品須符合國家產(chǎn)業(yè)、國土、環(huán)保、安全、資源、規(guī)劃及其它有關政策規(guī)定，即按項目建設要件如審批、核準或備案證，以及用地、規(guī)劃、建設許可，國土、環(huán)境影響評價及安評意見等與否齊全及文號；自有資本金比例與否符合規(guī)定及貫徹根據(jù)。與否符合信貸投向}(四)項目建設進度{如項目已開工，須闡明工程形象和資金投入進度}六、客戶/項目的市場前景分析客戶經(jīng)營的市場定位：（一）客戶/項目所在行業(yè)的宏觀環(huán)境分析{與否符合國家產(chǎn)業(yè)政策、我行信貸政策，區(qū)域環(huán)境、環(huán)保政策、稅收政策；行業(yè)特點、競爭方式是完全競爭還是壟斷，市場分割、定價政策及行業(yè)規(guī)范；現(xiàn)時政策調(diào)控對行業(yè)的影響；行業(yè)發(fā)展前景預測。如系工業(yè)項目尚需簡要分析國際、國內(nèi)和本地市場供求狀況。}（二）客戶/項目重要競爭對手基本狀況{并各自優(yōu)劣勢進行比較分析，以及行業(yè)潛在進入者、替代品或服務的威脅等進行分析}（三）客戶/項目核心競爭力評價{闡明客戶的技術、研發(fā)能力、裝備水平；項目生產(chǎn)和運用的產(chǎn)品和技術、成本構造分析；客戶質(zhì)量管理方法；通過何種質(zhì)量認證；公司質(zhì)量管理體系與否存在不完善的問題；客戶的銷售網(wǎng)絡、渠道；公司品牌創(chuàng)立成效分析。}(四）客戶/項目重要的上游供應商狀況{涉及基本狀況、供貨實力及信譽狀況}(五)客戶/項目下游重要客戶狀況{下游行業(yè)過去幾年的需求量變化，將來幾年需求增加預測；價格變化狀況和預測，價格預測與否需物價部門同意；重要客戶基本狀況、需求變化，貨款回籠狀況；客戶現(xiàn)在獲得的訂單狀況。}分析{現(xiàn)在的經(jīng)營狀況、存在的重要問題和將來展望；過去限制公司發(fā)展的因素，現(xiàn)在如何改善；決定公司過去成功的因素，現(xiàn)在與否仍然存在并持續(xù)下去；對進一步發(fā)展有重大影響的因素的分析闡明}七、項目總成本及融資計劃{列表闡明項目總投資及其構成，融資方案，自有資金比例，我行貸款比重，資本金到位狀況及出資方式，借款及其它資金的貫徹狀況和到位狀況，已完畢的投資額，投資總概算的可靠性，項目建成后借款人資產(chǎn)負債率，達產(chǎn)后正常生產(chǎn)所需流動資金額及籌措方案（含意向性貸款銀行）等}項目投資與資金籌措表單位：萬元、%項目投入構成明細金額比例資金來源金額比例國有土地使用權費用股東A建筑工程費用股東B設備購置費用股東C其它費用股東D基本預備費財政撥款/補貼小計：靜態(tài)固定資產(chǎn)投資其它資本金建設期利息、匯率變動小計：總資本金漲價預備金本行貸款其它費用其它銀行貸款小計：動態(tài)固定資產(chǎn)投資鋪底流動資金總計總計八、項目效益分析{根據(jù)《項目評定論證報告》/《可行性研究報告》簡要分析該項目的財務收益，涉及內(nèi)部收益率、盈虧平衡點、年均稅后利潤等指標}九、還款來源分析：（一）第一還款來源分析——經(jīng)營現(xiàn)金流根據(jù)《項目評定論證報告》/《可行性研究報告》分析（如客戶非單一項目法人，與否已規(guī)定采用公司整體經(jīng)營現(xiàn)金流還款）第一還款來源償債能力：（二）第二還款來源分析（擔保方式評價：不需方式能夠刪除）A1、確保人評價（非擔保公司）確保人名稱；注冊及實收資本萬元；信用等級（原則規(guī)定）級；有無不良統(tǒng)計；注冊地址我行帳戶性質(zhì)及開戶網(wǎng)點確保率=確保債權本息金額/擔保方可確保限額=%。確保人主體資格評價{確保人與否含有完全民事行為能力；與否為《擔保法》明確規(guī)定嚴禁不得作為確保人的范疇；無法人資格的經(jīng)濟組織擔保，與否含有法人書面授權}確保人重要財務指標單位：萬元、%前三年前兩年前一年近期總資產(chǎn)流動資產(chǎn)長久投資固定資產(chǎn)總負債流動負債短期借款長欺負債長久借款全部者權益銷售收入凈利潤流動比率速動比率資產(chǎn)負債率利息保障倍數(shù)經(jīng)營性凈現(xiàn)金流投資性凈現(xiàn)金流籌資性凈現(xiàn)金流凈現(xiàn)金流應收賬款周轉(zhuǎn)率確保人銀行及或有負債狀況：確保人確保能力總體評價：A2、擔保公司評價擔保公司名稱：注冊資本萬元，實收資本萬元，其中現(xiàn)金注資萬元。在保余額萬元，其中我行余額萬元。我行核定其擔?？傮w額度萬元，確保金繳存比例，單戶最高額度萬元；本次擔保比例，反擔保方法，如有敞口，敞口擔保方法。本筆擔保繳存確保金萬元，繳存網(wǎng)點，有（）無（）收取客戶確保金，如有，收取萬元。擔保公司擔保能力總體評價{擔保公司股東背景及股份構造、履保狀況（含截止日已代償及明確應代償尚未代償額度，代償后其收回額度及比例狀況闡明）、合作狀況；與否符合我行有關擔保機構貸款管理方法的規(guī)定等。如是總行統(tǒng)一指定準入的擔保機構可從簡闡明狀況}B、抵、質(zhì)押方式評價B1擔保人主體資格評價{闡明：下列抵押人、出質(zhì)人統(tǒng)稱擔保人，抵押物、質(zhì)物、出質(zhì)權利統(tǒng)稱擔保物；抵押權、質(zhì)權統(tǒng)稱擔保權；如擔保人為借款人可略去本部分}擔保人名稱；注冊資本萬元信用等級級；有無不良統(tǒng)計；注冊地址分析{擔保人與否含有完全民事行為能力；與否為《擔保法》明確規(guī)定嚴禁不得作為確保人的范疇；無法人資格的經(jīng)濟組織，與否含有法人書面授權}B2擔保物評價B2.1擔保物基本狀況：擔保物名稱類別處所擔保物數(shù)量B2.2擔保物正當性評價：擔保物獲得途徑：擔保物權利證書及編號：與否為共同財產(chǎn)：；與否可轉(zhuǎn)讓：與否被查封、扣押或監(jiān)管：；與否法律規(guī)定嚴禁流通財產(chǎn)：權屬與否有爭議：與否為租用財產(chǎn)或合同許可使用權利：與否經(jīng)有權部門同意、授權或共有人同意：B2.3擔保物價值評定：擔保物價值擬定方式{原值、評定或協(xié)商擬定}擔保物帳面價值：購建原值萬元；凈值萬元；評定價值萬元；市場價值萬元評定辦法：若通過評定確認價值，對資產(chǎn)評定報告進行簡要評價{重要評價報告與否符合正當性、真實性、科學性原則，涉及：資產(chǎn)評定機構與否有評定資格、與否為我行指定機構；評定范疇與否與委托范疇一致；影響資產(chǎn)價值因素與否考慮周全；引用的法律、法規(guī)和政策與否合適；引用資料數(shù)據(jù)與否真實、合理、可靠；運用評定辦法與否科學；評定價值與否合理、評定使用期限}擔保物價值波動狀況：波動極小（每年變化在5%下列）□波動較?。磕曜兓?%—10%）波動較大（每年變化10%—20%）□波動很大（每年變化20%—30%）波動激烈（每年變化30%以上）擔保物價值變動趨勢分析{重要從擔保物實體性貶值、功效性貶值和經(jīng)濟性貶值或增值三方面分析}B3擔保權評價B3.1擔保權設定方式和有效性評價：生效方式{登記生效、占有生效、訂立擔保合同即生效}登記部門：；本地登記難易程度：與否已設定抵押：；擔保人財務狀況{優(yōu)良、良好、普通、較差}