公司授權(quán)管理制度三篇

公司授權(quán)管理制度三篇篇一：公司授權(quán)管理制度第一章授權(quán)管理制度第二章總則第一條為完善XXX（網(wǎng)絡(luò)）北京有限公司（以下簡稱XX）法人治理結(jié)構(gòu)，規(guī)范XX的經(jīng)營管理，健全內(nèi)控和自我約束機制，增強防范和控制風險的能力，按照《中華人民共和國公司法》《支付清算組織管理辦法》的要求，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，制定本制度。第二條董事會遵循“統(tǒng)一管理、區(qū)別授權(quán)、權(quán)責明確、嚴格監(jiān)管”的原則，實行統(tǒng)一法人體制下的授權(quán)管理體制。第三條本制度所稱授權(quán)是指董事會在法定經(jīng)營范圍內(nèi)，授予經(jīng)營管理層進行經(jīng)營管理活動的權(quán)限。第四條本制度所稱授權(quán)人，系指向經(jīng)營管理層授予經(jīng)營管理權(quán)限的機構(gòu)；受權(quán)人系指接受經(jīng)營管理權(quán)限的經(jīng)營管理層。第五條授權(quán)人負責人和受權(quán)人負責人作為簽署授權(quán)書的直接責任人。作為法定代表人的董事長作為授權(quán)人之代表人，代表董事會簽署授權(quán)書。CEO作為經(jīng)營管理層的代表人接受授權(quán)，并代表經(jīng)營管理層簽署承諾書，保證嚴格忠于職守。第六條董事會根據(jù)受權(quán)人的經(jīng)營管理水平、資產(chǎn)負債規(guī)模與資產(chǎn)質(zhì)量、主要人員素質(zhì)和業(yè)績、風險控制能力、投資環(huán)境等條件和變化,實施區(qū)別授權(quán)和動態(tài)管理。第七條經(jīng)營管理層應(yīng)在授權(quán)權(quán)限范圍內(nèi)依法開展業(yè)務(wù)，并承擔相應(yīng)的責任，嚴禁越權(quán)或未經(jīng)授權(quán)從事經(jīng)營活動。第二章授權(quán)的分類、范圍和形式第八條授權(quán)分為基本授權(quán)和特別授權(quán)兩種?；臼跈?quán)是指對法定經(jīng)營范圍內(nèi)的常規(guī)性經(jīng)營管理所授予的權(quán)限。特別授權(quán)是指對超過基本授權(quán)范圍的某一特定事項或特殊業(yè)務(wù)、創(chuàng)新業(yè)務(wù)等所授予的臨時權(quán)限。第九條授權(quán)范圍（一）基本授權(quán)包括：1、 日常業(yè)務(wù)管理權(quán)限；2、 資產(chǎn)控制和損失管理權(quán)限；3、 資金使用和借貸管理權(quán)限；4、 內(nèi)部財務(wù)管理權(quán)限；5、 法律事務(wù)管理權(quán)限；6、 行內(nèi)人事安排管理權(quán)限；7、 其他經(jīng)營管理權(quán)限。具體授權(quán)幅度參見《分權(quán)手冊》（二）特別授權(quán)包括:1、 超出基本授權(quán)范圍外的某一特定的、非常規(guī)性事項；2、 創(chuàng)新業(yè)務(wù)和特殊業(yè)務(wù)；3、 訴訟、仲裁代理事項；4、 其他需進行特別授權(quán)的事項。第十條基本授權(quán)原則上一年一辦、期限為一年。特別授權(quán)為一事一辦，期限應(yīng)根據(jù)授權(quán)事項辦理的時間確定，但最長不超過一年。第^一條基本授權(quán)、特別授權(quán)分為直接授權(quán)、轉(zhuǎn)授權(quán)和再轉(zhuǎn)授權(quán)三個層次：直接授權(quán)，系指董事會對CEO的直接授權(quán)。轉(zhuǎn)授權(quán)，系指CEO根據(jù)董事會的授權(quán)并在授權(quán)范圍內(nèi)，對分管公司領(lǐng)導(dǎo)、轄屬分支機構(gòu)或職能部門的授權(quán)。再轉(zhuǎn)授權(quán)，系指轄區(qū)分支機構(gòu)或職能部門在轉(zhuǎn)授權(quán)范圍內(nèi)對所轄機構(gòu)和崗位再轉(zhuǎn)授予的權(quán)限。未經(jīng)上級授權(quán)機構(gòu)（人）書面授權(quán)許可，任何機構(gòu)和個人不得進行轉(zhuǎn)授權(quán)、再轉(zhuǎn)授權(quán)。第十二條基本授權(quán)實行逐級授權(quán)，特別授權(quán)根據(jù)需要可以直接授權(quán)。第十三條授權(quán)以授權(quán)書形式辦理。授權(quán)書包括《XX直接授權(quán)書》《XX轉(zhuǎn)授權(quán)書》、《XX再轉(zhuǎn)授權(quán)書》（見附件）。崗位授權(quán)可以通過頒發(fā)規(guī)章制度的方式辦理。第十四條授權(quán)內(nèi)容包括：（一） 授權(quán)人全稱及法定代表人姓名；（二） 受權(quán)人全稱及負責人姓名；（三） 授權(quán)事項及限制性要求；（四） 授權(quán)期限；（五） 行使授權(quán)的職責；（六） 其他需要規(guī)定的事項；授權(quán)的核心內(nèi)容是受權(quán)人按照授權(quán)權(quán)限進行經(jīng)營，使受權(quán)人經(jīng)營管理的風險與其控制風險的能力相一致。第十五條特別授權(quán)可采用批復(fù)形式或由授權(quán)人簽發(fā)特別授權(quán)委托書的方式。第十六條權(quán)限不明確時，受權(quán)人應(yīng)當向授權(quán)人書面請示并取得明確授權(quán)，受權(quán)人不得以授權(quán)權(quán)限不明而做任何擅自行動和決定，除非該等決定是為處置突發(fā)的、必須立即處理的且不違背授權(quán)基本原則和損害本司利益的事項。第十七條本司《章程》、《XX法人治理結(jié)構(gòu)及工作分析手冊》和其他規(guī)章制度中對受權(quán)人的經(jīng)營管理權(quán)限有明確規(guī)定的，如不違背并不超越本司授權(quán)書的規(guī)定，視為授權(quán)。第十八條本司CEO可根據(jù)董事會的授權(quán)對分管公司領(lǐng)導(dǎo)、分支機構(gòu)、職能部門和特定個人進行轉(zhuǎn)授權(quán)。但CEO應(yīng)對該等授權(quán)向原授權(quán)人負責和承擔全部責任。第三章授權(quán)管理和直接授權(quán)程序第十九條XX授權(quán)工作由董事會辦公室統(tǒng)一管理。（一） 董事會辦公室負責授權(quán)管理制度的制定與檢查、組織有關(guān)部門擬定授權(quán)方案、對授權(quán)內(nèi)容進行審查、具體辦理基本授權(quán)及特別授權(quán)事宜、制定各類授權(quán)書的格式等。（二） 董事會辦公室應(yīng)規(guī)范授權(quán)管理。對授權(quán)書等授權(quán)有關(guān)的文書應(yīng)建立登記、使用、保管、歸檔制度。（三） 董事會辦公室應(yīng)拒絕辦理不符合規(guī)范程序的授權(quán)事宜。第二十條在提出下一年度基本授權(quán)前，董事會辦公室應(yīng)提請董事長（和/或董事會）召集本司經(jīng)營管理層按規(guī)定的考核指標確定授權(quán)的原則和類別，并提出下一年度授權(quán)建議，監(jiān)事長應(yīng)列席會議。第二^一條基本授權(quán)的直接授權(quán)程序（一）董事會辦公室應(yīng)在授權(quán)期滿60日前，書面通知經(jīng)營管理層，征集下年度的授權(quán)建議。經(jīng)營管理層應(yīng)在授權(quán)期滿50日前擬訂下年度的授權(quán)建議，并送交董事會辦公室。前述授權(quán)建議應(yīng)包括授權(quán)事項、權(quán)限、行使授權(quán)的職責、受權(quán)人執(zhí)行授權(quán)的基本情況及評價等。（二）董事會辦公室匯總各個授權(quán)建議后，根據(jù)本規(guī)定，結(jié)合有關(guān)部門以及稽核、監(jiān)察部門的意見，擬定下年度的授權(quán)方案及編寫說明，并報董事會審批。（三） 董事會辦公室應(yīng)在董事會對授權(quán)方案審議通過后，按《XX直接授權(quán)書》（格式1）制作授權(quán)書，正本一式兩份。由法定代表人簽署，并在授權(quán)書上加蓋公章。（四） 董事會辦公室將授權(quán)書正本一份交CEO簽收。CEO應(yīng)及時將授權(quán)書復(fù)印件送監(jiān)管部門備案。（五） 董事會辦公室留存一份正本歸檔。第二十二條特別授權(quán)的直接授權(quán)程序（一） CEO將授權(quán)事項及行使授權(quán)的職責建議送董事會辦公室。（二） 董事會辦公室應(yīng)請法律專業(yè)人員進行法律審查，并簽署法律意見書后，提請董事會審議。（三） 董事會審議通過后，董事會辦公室參照《XX直接授權(quán)書》（格式2）制作授權(quán)書，正本一式兩份。由法定代表人簽署，并在授權(quán)書上加蓋公章。（四） 董事會辦公室將授權(quán)書正本一份交CEO簽收，并留存一份正本歸檔。第四章轉(zhuǎn)授權(quán)與再轉(zhuǎn)授權(quán)第二十三條轉(zhuǎn)授權(quán)包括基本授權(quán)的轉(zhuǎn)授權(quán)和特別授權(quán)的轉(zhuǎn)授權(quán)。（一） CEO應(yīng)規(guī)范轉(zhuǎn)授權(quán)工作的管理，按照本規(guī)定制定轉(zhuǎn)授權(quán)及再轉(zhuǎn)授權(quán)管理的實施細則，并報董事會備案。（二） 轉(zhuǎn)授權(quán)、再轉(zhuǎn)授權(quán)僅限于直接授權(quán)書、轉(zhuǎn)授權(quán)書許可的范圍。轉(zhuǎn)授權(quán)不得大于直接授權(quán)，再轉(zhuǎn)授權(quán)不得大于轉(zhuǎn)授權(quán)。第二十四條基本授權(quán)的轉(zhuǎn)授權(quán)程序（一） 在董事會授權(quán)后，根據(jù)業(yè)務(wù)需要及授權(quán)書規(guī)定，CEO應(yīng)召開CEO辦公會審議本司內(nèi)部的轉(zhuǎn)授權(quán)方案。提出轉(zhuǎn)授權(quán)方案的程序，可參照本規(guī)定第三章關(guān)于直接授權(quán)的規(guī)定執(zhí)行。（二） CEO辦公會議審議通過轉(zhuǎn)授權(quán)方案后，應(yīng)提交董事會審議。（三） 董事會審議通過轉(zhuǎn)授權(quán)方案后，由CEO參照《XX轉(zhuǎn)授權(quán)書》（格式3）簽發(fā)轉(zhuǎn)授權(quán)書。（四） CEO應(yīng)于轉(zhuǎn)授權(quán)書簽發(fā)之日起5日內(nèi)，將轉(zhuǎn)授權(quán)書送交董事會辦公室備案。第二十五條特別授權(quán)的轉(zhuǎn)授權(quán)程序（一） 根據(jù)業(yè)務(wù)需要及董事會同意，CEO進行轉(zhuǎn)授權(quán)的，應(yīng)參照本章第二十四條的規(guī)定辦理。（二） CEO應(yīng)參照《XX轉(zhuǎn)授權(quán)書》（格式4）制作、簽署轉(zhuǎn)授權(quán)書。（三） CEO應(yīng)于轉(zhuǎn)授權(quán)書簽發(fā)之日起5日內(nèi)，將轉(zhuǎn)授權(quán)書送交董事會辦公室備案。第二十六條再轉(zhuǎn)授權(quán)（一） 根據(jù)業(yè)務(wù)需要及轉(zhuǎn)授權(quán)人同意，轉(zhuǎn)受權(quán)人需辦理再轉(zhuǎn)授權(quán)的,應(yīng)按照轉(zhuǎn)授權(quán)人制定的轉(zhuǎn)授權(quán)及再轉(zhuǎn)授權(quán)管理的實施細則辦理。（二） 再轉(zhuǎn)授權(quán)書的格式，由轉(zhuǎn)授權(quán)人參照本規(guī)定授權(quán)書的格式制訂。（三） 再轉(zhuǎn)授權(quán)書應(yīng)報轉(zhuǎn)授權(quán)人及行辦公室備案。第五章授權(quán)變更與終止第二十七條如發(fā)生下列情況，授權(quán)人應(yīng)依其程度，及時調(diào)整或撤銷對受權(quán)人的授權(quán)：（一） 經(jīng)營管理水平降低和經(jīng)營狀況惡化；（二） 資產(chǎn)負債規(guī)模和質(zhì)量明顯下降；（三） 主要負責人和重要管理人員變動；（四） 風險控制能力顯著減弱；（五） 授權(quán)制度執(zhí)行情況較差；（六） 當?shù)亟?jīng)濟條件和市場環(huán)境發(fā)生重大變化；（七） 受權(quán)人發(fā)生重大越權(quán)行為或開展未經(jīng)授權(quán)的業(yè)務(wù)；（八） 授權(quán)事項改變或不存在；（九） 受權(quán)人負責人失職造成重大經(jīng)營風險和損失；（十）本司內(nèi)部機構(gòu)和管理制度發(fā)生重大調(diào)整;（）董事會認為有影響授權(quán)的其他情況發(fā)生。第二十八條授權(quán)變更的程序（一） 授權(quán)期間，CEO因業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營管理水平的提高，需要擴大權(quán)限的，或發(fā)生本規(guī)定第二十七條調(diào)整（或撤銷，下同）等變更事項的，由CEO擬訂授權(quán)變更建議，送董事會辦公室擬定變更授權(quán)方案。董事會辦公室擬定變更授權(quán)方案提交董事會審議，董事會審議通過后，董事會辦公室重新制作《XX直接授權(quán)書》（變更），由法定代表人簽署，加蓋公章。（二） 董事會辦公室辦理登記和備案后，將授權(quán)書交CEO簽收。CEO應(yīng)同時將原授權(quán)書（正本）送交董事會辦公室。（三） 自新的授權(quán)書生效之日起，CEO應(yīng)按變更后的授權(quán)執(zhí)行。（四） 未經(jīng)本規(guī)定授權(quán)變更程序，任何部門或個人不得以通知等文件對授權(quán)進行變更。（五） 在變更授權(quán)書下發(fā)前，CEO不得自行擴大或增加授權(quán)。第二十九條在授權(quán)期限內(nèi)，CEO發(fā)生任免變動，董事會應(yīng)同時下發(fā)任免通知與變更后的授權(quán)書。新任CEO簽收變更后的授權(quán)書，并同時將原授權(quán)書交董事會辦公室。第三十條如發(fā)生下列情況之一，授權(quán)將自動終止：（一）授權(quán)期限屆滿;（二） 授權(quán)被撤銷；（三） 發(fā)生分立、合并、被撤銷或被更名；（四） 實行新的授權(quán)制度和辦法，（五） 其他需要終止授權(quán)的情況。第三十一條授權(quán)發(fā)生變更或終止的，轉(zhuǎn)授權(quán)與再轉(zhuǎn)授權(quán)應(yīng)相應(yīng)進行變更或終止。第三十二條轉(zhuǎn)授權(quán)與再轉(zhuǎn)授權(quán)變更與終止的條件與程序參照本章的規(guī)定執(zhí)行。第三十三條受權(quán)人因故不能正常履行職務(wù)的，經(jīng)授權(quán)人同意，可指定專人行使部分或全部權(quán)限，并履行相應(yīng)的職責，直至受權(quán)人不能正常履行職務(wù)的情況消除或受權(quán)人的繼任者接替原受權(quán)人。受指定人的行為應(yīng)視為受權(quán)人的行為。第六章行使授權(quán)的職責第三十四條受權(quán)人對授權(quán)人負責，并在接受授權(quán)書時簽署《XX受權(quán)承諾書》（格式5）。第三十五條行使授權(quán)的職責是指受權(quán)人行使授權(quán)應(yīng)該承擔的責任和義務(wù)。CEO對行使授權(quán)擔負總體責任，分管公司領(lǐng)導(dǎo)對其分管范圍的工作負責；主管責任人對其主管的授權(quán)項下的業(yè)務(wù)負責；直接責任人對其經(jīng)辦的事項負責。行使轉(zhuǎn)授權(quán)及再轉(zhuǎn)授權(quán)的職責可參照本章的規(guī)定執(zhí)行。彳丁使轉(zhuǎn)授權(quán)和再轉(zhuǎn)授權(quán)的，并不免除轉(zhuǎn)授權(quán)和再轉(zhuǎn)授權(quán)人對原授權(quán)人的義務(wù)、責任和承諾。第三十六條行使授權(quán)職責的內(nèi)容主要包括：（一） 受權(quán)人應(yīng)選派符合任職資格的人員從事授權(quán)范圍內(nèi)的工作；（二） 必須保存行使授權(quán)工作中各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)所存留的有效文件或憑證、單據(jù)等；（三） 行使授權(quán)必須符合規(guī)定的程序；（四） 本規(guī)定及本司其他相關(guān)制度規(guī)定的責任；（五） 法律法規(guī)及監(jiān)管部門規(guī)定的其他責任。第三十七條提出授權(quán)建議的同時，須一并提出行使授權(quán)的職責。不一并提出的，董事會辦公室應(yīng)拒絕辦理授權(quán)事宜。第三十八條董事會辦公室應(yīng)在授權(quán)書中注明行使授權(quán)的職責。第七章授權(quán)管理第三十九條董事會辦公室及董事會秘書負責授權(quán)管理的組織協(xié)調(diào)、授權(quán)管理制度的制定、授權(quán)內(nèi)容的法律審查、授權(quán)文本的制作以及授權(quán)管理的綜合評價等工作。第四十條受權(quán)人應(yīng)在授權(quán)期滿20日內(nèi)向授權(quán)機構(gòu)報送有關(guān)授權(quán)執(zhí)行情況的報告。臨時發(fā)生重大風險，應(yīng)及時報告。第四十一條監(jiān)事會及本司審計部門負責對相關(guān)業(yè)務(wù)授權(quán)執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查，對重大風險情況實行跟蹤監(jiān)測。根據(jù)檢查和監(jiān)測情況,對調(diào)整授權(quán)提出意見，對越權(quán)違規(guī)主要負責人及相關(guān)責任人員提出處理意見。第四十二條監(jiān)事會及本司審計部門負責人應(yīng)將檢查監(jiān)督受權(quán)人執(zhí)行授權(quán)作為一項重要職責，有權(quán)對越權(quán)違規(guī)主要負責人及相關(guān)責任人員提出處理意見。第四十三條凡發(fā)現(xiàn)受權(quán)人有一般越權(quán)行為的，應(yīng)當督促其限期改正;有重大越權(quán)行為的，或者有其它不適當行使權(quán)力的行為并可能造成重大損失或重大風險的，應(yīng)當及時建議變更或者撤銷其部分或全部授權(quán)。一般越權(quán)行為指受權(quán)人超越授權(quán)書授權(quán)權(quán)限，但未造成嚴重后果的行為。重大越權(quán)行為指受權(quán)人行使了授權(quán)書中授權(quán)人聲明嚴禁受權(quán)人行使的權(quán)力，或超越權(quán)限造成嚴重后果的行為。第八章責任追究第四十四條本制度的授權(quán)實行集體討論決定和代表人或主要負責人代表制，即由給予授權(quán)層面的集體討論決定，由該層面的主要代表人或主要負責人代表該層面的集體簽署授權(quán)書。第四十五條由于授權(quán)錯誤或不當所導(dǎo)致的后果，由做出授權(quán)決定層面的集體承擔責任。第四十六條對于轉(zhuǎn)授權(quán)和再轉(zhuǎn)授權(quán)的受權(quán)人的錯誤或不當行為所導(dǎo)致的后果，由做出授權(quán)行為的集體承擔直接責任，除非該等轉(zhuǎn)授權(quán)和再轉(zhuǎn)授權(quán)是應(yīng)上一程序的錯誤授權(quán)行為或上一層面的個人超越職權(quán)的行為所直接導(dǎo)致的。第四十七受權(quán)人在授權(quán)范圍內(nèi)發(fā)生濫用權(quán)利、不正當行使權(quán)利的行為，影響本司信譽或造成經(jīng)濟損失，要追究受權(quán)責任人及直接責任人的行政和經(jīng)濟責任。構(gòu)成犯罪的，依法追究其刑事責任。第四十八條受權(quán)人未經(jīng)授權(quán)或者超越授權(quán)開展業(yè)務(wù)活動，影響本司信譽或者造成經(jīng)濟損失，要追究受權(quán)責任人及其直接責任人的行政和經(jīng)濟責任。構(gòu)成犯罪的，依法追究其刑事責任。第四十九條如授權(quán)不明確，受權(quán)人未經(jīng)請示擅自開展業(yè)務(wù)活動，影響本司信譽或者造成經(jīng)濟損失，要追究受權(quán)責任人及其直接責任人的行政和經(jīng)濟責任。構(gòu)成犯罪的，依法追究其刑事責任。第五十條本司員工對違反本辦法的行為有舉報的權(quán)力和義務(wù)，對舉報人員商行應(yīng)采取適當措施予以保護。第五十一條任何受權(quán)人均應(yīng)以維護本司利益為前提行使所授予的權(quán)利，保證克盡職守，勤勉盡責，以符合法律、法規(guī)和本司各項規(guī)章制度的方式行事。任何根據(jù)授權(quán)或超越授權(quán)的行為所導(dǎo)致本司的任何損失，行為人均負有不可推卸的責任。第九章附則第五十二條本授權(quán)制度未涉及的業(yè)務(wù)管理活動，遵循相關(guān)規(guī)章制度執(zhí)行。第五十三條本司現(xiàn)行規(guī)章制度與授權(quán)書內(nèi)容相抵觸的，以授權(quán)書為準。第五十四條本制度所指的授權(quán)人，包括做出授權(quán)層面的集體。本制度所指的受權(quán)人是指接受受權(quán)的個人和該層面的集體。第五十五條本制度由董事會負責解釋，修改亦同。第五十六條本制度自董事會通過之日起施行。附件：1、XX直接授權(quán)書（格式1，用于基本授權(quán)）2、 XX直接授權(quán)書（格式2,用于特別授權(quán)）3、 XX轉(zhuǎn)授權(quán)書（格式3，用于對分管公司領(lǐng)導(dǎo)及分支機構(gòu)的基本授權(quán)）4、 XX轉(zhuǎn)授權(quán)書（格式4,用于特別授權(quán)）5、 XX受權(quán)承諾書（格式5，用于特別授權(quán)）附件一XX直接授權(quán)書（格式1,用于基本授權(quán)）根據(jù)《XX授權(quán)管理辦法》，現(xiàn)由XX法定代表人代表董事會簽發(fā)本授權(quán)書。授權(quán)人聲明下述權(quán)限只能由董事會以法人名義統(tǒng)一行使，除特別授權(quán)外，任何業(yè)務(wù)部門或分支機構(gòu)不得以本單位名義自行行使：（一） XX各項基本規(guī)章制度的制定權(quán)和修改、解釋權(quán)；（二） XX形象設(shè)計權(quán)；（三） XX年報和財務(wù)年報的編制及對外公布權(quán)；（四） 對外融資權(quán)；（五） 與境內(nèi)（外）金融機構(gòu)建立合作關(guān)系；（六） 在境外代理行（包括國內(nèi)外資銀行）開立賬戶權(quán)；（七） 辦理外匯業(yè)務(wù)或擴大外匯業(yè)務(wù)的審批權(quán)；（八） 對外投資、對外捐贈審批權(quán)；（九） 呆帳準備金提取權(quán)，呆帳、壞帳、投資損失的核銷權(quán)；（十）資本公積金、盈余積金的結(jié)轉(zhuǎn)、沖減權(quán)；（十一）委托會計師事務(wù)所的審批權(quán)；（十二）按照《XX章程》及有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，應(yīng)該由董事會以法人名義統(tǒng)一行使的其他權(quán)限。二、 授權(quán)人授權(quán)授權(quán)人在此授予***為代表的本司CEO（包括本司經(jīng)營管理層），依據(jù)本授權(quán)書行使《法人治理分權(quán)手冊》所列經(jīng)營管理權(quán)限內(nèi)容與幅度。三、 行使授權(quán)的職責四、 允許轉(zhuǎn)授權(quán)、再轉(zhuǎn)授權(quán)的事項與權(quán)限受權(quán)人負責人因故不能正常履行職務(wù)的，應(yīng)及時進行轉(zhuǎn)授權(quán)，由受權(quán)人暫代負責人行使轉(zhuǎn)授權(quán)人的權(quán)限，并履行相應(yīng)的職責，直至授權(quán)人不能正常履行職務(wù)的情況消除或授權(quán)人的繼任者接替原授權(quán)人。五、 受權(quán)人應(yīng)遵守法律法規(guī)以及XX的各項規(guī)章制度及其按克盡職守的原則行使上述權(quán)限，不得越權(quán)或濫用職權(quán)。同時，履行監(jiān)管下屬職責，保持本單位穩(wěn)健經(jīng)營。并于年月日之前，將執(zhí)行本授權(quán)書的情況提交書面報告。六、 本司規(guī)章制度中對受權(quán)人經(jīng)營管理權(quán)另有規(guī)定的，如該規(guī)定不違背并且不超越上述授權(quán)，視為董事會的授權(quán)。七、 超越上述授權(quán)，受權(quán)人應(yīng)按規(guī)定程序申請?zhí)貏e授權(quán)。八、 XX現(xiàn)行規(guī)章制度中有關(guān)授權(quán)的規(guī)定與本授權(quán)書不一致的，以本授權(quán)書為準。九、本授權(quán)書的解釋權(quán)屬于XX董事會和/或董事會秘書。十、本授權(quán)書由授權(quán)人蓋章及法定代表人簽字后，于年月日起生效,有效期截止到年月日。公章：授權(quán)人：XX董事會代表人：年月日附件二XX直接授權(quán)書（格式2,用于特別授權(quán)）根據(jù)《XX授權(quán)管理辦法》第九條第二款、第二十二條及其他相關(guān)規(guī)定，特授予代表XX行使下述權(quán)限：、二、三、 行使授權(quán)的職責四、 轉(zhuǎn)授權(quán)事項及權(quán)限；或受權(quán)人對前述權(quán)限不得進行轉(zhuǎn)授權(quán)。（根據(jù)需要選用一款）本特別授權(quán)書由XX蓋章及法定代表人簽字后，自年月日起生效，其有效期截止到年月日。特此授權(quán)。XXXX經(jīng)營管理者（公章）代表人：年月日附件三XX轉(zhuǎn)授權(quán)書（格式3,用于對分管公司領(lǐng)導(dǎo)及分支機構(gòu)的基本授權(quán)）根據(jù)《XX授權(quán)管理辦法》，現(xiàn)由XXCEO簽發(fā)本轉(zhuǎn)授權(quán)書。一、轉(zhuǎn)授權(quán)人重申授權(quán)人聲明下述權(quán)限只能由董事會以法定代表人名義統(tǒng)一行使，但并不免除本授權(quán)書簽發(fā)人及其受權(quán)人的責任。除特別授權(quán)外，任何業(yè)務(wù)部門或分支機構(gòu)不得以本單位名義自行行使：（一） XX各項基本規(guī)章制度的制定權(quán)和修改、解釋權(quán)；（二） XX形象設(shè)計權(quán)；（三） XX年報和財務(wù)年報的編制及對外公布權(quán)；（四） 對外融資權(quán)；（五） 與境內(nèi)（外）金融機構(gòu)建立合作關(guān)系；（六） 在境外代理行（包括國內(nèi)外資銀行）開立賬戶權(quán)；（七） 辦理外匯業(yè)務(wù)或擴大外匯業(yè)務(wù)的審批權(quán)；（八） 對外投資、對外捐贈審批權(quán)；（九） 呆帳準備金提取權(quán)，呆帳、壞帳、投資損失的核銷權(quán)；（十）資本公積金、盈余積金的結(jié)轉(zhuǎn)、沖減權(quán)；（十一）委托會計師事務(wù)所的審批權(quán)；（十二）按照《XX章程》及有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，應(yīng)該由董事會以法人名義統(tǒng)一行使的其他權(quán)限。二、 轉(zhuǎn)授權(quán)人聲明除授權(quán)人聲明內(nèi)容之外，本司任何業(yè)務(wù)部門、分支機構(gòu)和個人還不得行使下列權(quán)限：（一） 以本司名義發(fā)布公文或其他信息；（二）三、 轉(zhuǎn)授權(quán)人授權(quán)轉(zhuǎn)授權(quán)人依據(jù)董事會對本轉(zhuǎn)授權(quán)人的授權(quán)權(quán)限，在此授予依據(jù)本轉(zhuǎn)授權(quán)書行使下列經(jīng)營管理權(quán)限：（一）（二）其他權(quán)限四、 行使授權(quán)的職責（一） 經(jīng)辦人的任職資格（二） 業(yè)務(wù)職責（三） 其他職責五、 允許再轉(zhuǎn)授權(quán)的事項及權(quán)限*本轉(zhuǎn)受權(quán)人應(yīng)遵守法律法規(guī)以及XX的各項規(guī)章制度行使上述權(quán)限,不得越權(quán)或濫用職權(quán)。并于年月日之前，將執(zhí)行本轉(zhuǎn)授權(quán)書的情況提交書面報告。*本司規(guī)章制度中對轉(zhuǎn)受權(quán)人的經(jīng)營管理權(quán)另有規(guī)定的，如該規(guī)定不違背并且不超越上述轉(zhuǎn)授權(quán)，轉(zhuǎn)受權(quán)人可依法行使管理權(quán)。*授權(quán)人變更或撤銷對轉(zhuǎn)授權(quán)人授權(quán)的，本轉(zhuǎn)授權(quán)書應(yīng)作相應(yīng)變更或撤銷*本轉(zhuǎn)授權(quán)書由轉(zhuǎn)授權(quán)人蓋章及負責人簽字后，于年月日起生效，有效期截止到年月日。公章：負責人：年月日附件四XX轉(zhuǎn)授權(quán)書（格式4,用于特別授權(quán)）根據(jù)《XX授權(quán)管理辦法》第二十五條及其他相關(guān)規(guī)定，特授予行使下述權(quán)限、二、三、行使授權(quán)的職責四、再轉(zhuǎn)授權(quán)事項及權(quán)限；或轉(zhuǎn)受權(quán)人對前述權(quán)限不得進行再轉(zhuǎn)授權(quán)。（根據(jù)需要選用一款）本轉(zhuǎn)授權(quán)書由轉(zhuǎn)授權(quán)人蓋章及負責人簽字，自年月日起生效，其有效期截止到年月日。特此轉(zhuǎn)授權(quán)。XX（部門、分支機構(gòu)等）（公章）負責人：年月日附件五XX受權(quán)承諾書（格式5,用于特別授權(quán)）本人鄭重承諾：接受XX***授權(quán)，本承諾人保證認真履行職責，遵守國家法律、法規(guī),監(jiān)管部門的規(guī)定以及本司的規(guī)章制度，履行誠實信用、勤勉盡責的義務(wù)，維護股東、本司和客戶的合法權(quán)益。本人如違反上述義務(wù)，愿意承擔由此引起的一切法律責任。承諾人：年月日篇二：公司授權(quán)管理辦法一、 目的：為完善公司的治理結(jié)構(gòu)，強化公司對各部門的統(tǒng)一管理,達到集中決策與適當分權(quán)的合理平衡，以滿足公司管理及經(jīng)營的需要，依據(jù)《中華人民共和國公司法》公司章程及相關(guān)決議等的規(guī)定，制定本辦法。二、 本辦法所稱的授權(quán)，是指由公司執(zhí)行董事代表公司向各部門授權(quán)，部門負責人代表其部門接受授權(quán)，各部門必須在公司授權(quán)范圍內(nèi)依法進行經(jīng)營管理活動。三、 各部門行使授權(quán)權(quán)限時，必須接受公司的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，遵守公司的各項規(guī)章辦法。四、 授權(quán)的范圍、類別和形式：公司授權(quán)分為基本授權(quán)及特別授權(quán)兩個類別：1、 基本授權(quán)是指對各部門基本業(yè)務(wù)、財務(wù)管理及人事管理的授權(quán)，經(jīng)基本授權(quán)產(chǎn)生被授權(quán)部門的基本權(quán)限。基本授權(quán)的期限為2年。2、 特別授權(quán)是指對超出基本授權(quán)范圍的某一特定事項或某項特殊業(yè)務(wù)的臨時性授權(quán)。經(jīng)特別授權(quán)產(chǎn)生被授權(quán)部門的特別權(quán)限。特別授權(quán)的期限在特別授權(quán)書中注明，也可為不定期，但無論定期與否最長不得超過2年。公司執(zhí)行董事根據(jù)經(jīng)營需要向各部門進行基本授權(quán)，除非對該部門的授權(quán)管理規(guī)定有特殊規(guī)定，接受公司基本授權(quán)的部門不得再向其所轄機構(gòu)或個人轉(zhuǎn)授權(quán)。公司執(zhí)行董事根據(jù)經(jīng)營需要可向各部門進行特別授權(quán)，接受特別授權(quán)的部門不得再向其所轄機構(gòu)或其他個人轉(zhuǎn)授權(quán)。五、 授權(quán)的基本形式為：基本授權(quán)：由公司執(zhí)行董事代表公司向各部門簽發(fā)《任命通知書》進行授權(quán)，被授權(quán)人為各部門負責人。部門特別授權(quán)：由公司執(zhí)行董事代表股東會向該部門簽發(fā)《公司對部門特別授權(quán)書》，被授權(quán)人為各部門負責人。六、 基本授權(quán)的制訂、管理和變更程序：公司基本授權(quán)的范圍包括：人事授權(quán)、財務(wù)授權(quán)和業(yè)務(wù)授權(quán),分別產(chǎn)生被授權(quán)部門的人事權(quán)限、財務(wù)權(quán)限和業(yè)務(wù)權(quán)限。1、人事授權(quán)的具體內(nèi)容包括：、人事任免；、人員考評、獎懲；、組織架構(gòu)及定崗定編；、員工薪酬、福利的確定；、人事管理辦法的制訂；、支出費用審核。2、財務(wù)授權(quán)的具體內(nèi)容包括:（1） 、預(yù)算編制及調(diào)整；（2） 、預(yù)算外支出的審批；（3） 、投融資業(yè)務(wù)；（4） 、合同付款計劃的制訂及審批；（5） 、財務(wù)管理辦法的制訂。3、業(yè)務(wù)授權(quán)的具體內(nèi)容包括：（1） 、主要經(jīng)營業(yè)務(wù)相關(guān)經(jīng)營決策的制訂；（2） 、對外合同的簽訂?；臼跈?quán)須經(jīng)公司股東會批準通過，公司對各部門的基本授權(quán)應(yīng)與公司各部門的定崗定編相一致。（二） 當被授權(quán)部門發(fā)生下列情況時，公司可變更對該部門的基本授權(quán)：1、 部門與授權(quán)有關(guān)的工作崗位設(shè)置發(fā)生變更；2、 被授權(quán)人發(fā)生重大越權(quán)行為；3、 因被授權(quán)人未能正確履行授權(quán)程序造成重大經(jīng)營風險；4、 其他需要變更的情況。（三） 基本授權(quán)的變更程序是：由公司有關(guān)部門根據(jù)具體情況提出對授權(quán)的變更方案，重大變更方案報公司股東會批準，一般變更方案報公司執(zhí)行董事批準。變更方案批準后由公司行政部據(jù)此制作出通知書，經(jīng)公司執(zhí)行董事簽字后加蓋公章，將授權(quán)變更通知書復(fù)印本下發(fā)被授權(quán)部門。原件作為原授權(quán)管理規(guī)定的附屬文件，與原授權(quán)管理規(guī)定具有同等效力，隨原授權(quán)管理規(guī)定的終止而終止。七、特別授權(quán)的制訂、管理和變更程序當公司出現(xiàn)以下情況時，執(zhí)行董事可以向各部門簽發(fā)特別授權(quán)：（一） 在公司員工需超出基本授權(quán)對外開展業(yè)務(wù)或訂立合同、協(xié)議時，經(jīng)公司員工所在部門負責人申請，公司執(zhí)行董事可向辦理該事務(wù)的公司員工、律師顧問等人員出具專項事務(wù)的《授權(quán)委托書》，被授權(quán)人為處理前述事宜的公司經(jīng)辦人。（二） 在公司發(fā)生訴訟或非訴訟糾紛時，為妥善處理糾紛，經(jīng)公司法務(wù)部申請，公司執(zhí)行董事可向處理該糾紛的公司員工、律師顧問等人員出具專項事務(wù)的《授權(quán)委托書》被授權(quán)人為處理前述事宜的公司經(jīng)辦人或公司聘請的處理糾紛的律師。（三） 其他需要特別授權(quán)的事項由公司執(zhí)行董事在授權(quán)范圍內(nèi)決定。（四） 辦理本條上述授權(quán)時，經(jīng)辦部門應(yīng)當依照公司制定的《公司印章管理辦法》履行程序。公司執(zhí)行董事有權(quán)根據(jù)情況變化變更已簽發(fā)的特別授權(quán)。公司辦公室應(yīng)將將授權(quán)變更通知書下發(fā)被授權(quán)部門。授權(quán)變更通知書作為原授權(quán)書的附屬文件，與原授權(quán)書具有同等效力，隨原授權(quán)書的終止而終止。在特別授權(quán)相關(guān)事項處理結(jié)束后，被授權(quán)部門負責人應(yīng)立即向公司執(zhí)行董事匯報授權(quán)的使用情況，該特別授權(quán)即行終止。八、 授權(quán)的終止授權(quán)因發(fā)生下列情況終止：（一） 授權(quán)書中規(guī)定期限屆滿，如果公司股東會沒有發(fā)出授權(quán)展期的通知，則授權(quán)終止；（二） 授權(quán)被撤銷；（三） 被授權(quán)機構(gòu)被撤銷；（四） 在授權(quán)期限內(nèi)，因變更事項需要重新制發(fā)授權(quán)書的，自變更后的授權(quán)書生效之日起，原授權(quán)書終止；（五） 其他需要終止的情況。九、 授權(quán)辦法的檢查與監(jiān)督公司應(yīng)當定期或不定期對被授權(quán)部門行使授權(quán)權(quán)限的情況進行檢查和監(jiān)督。被授權(quán)部門管理部經(jīng)理有責任定期向公司匯報該部門管理人員行使授權(quán)權(quán)限的實際情況。公司在審查中發(fā)現(xiàn)被授權(quán)部門有一般越權(quán)行為的，應(yīng)督促該部門限期改正；有重大越權(quán)行為的，應(yīng)上報公司執(zhí)行董事決定對其作出處分決定，該重大越權(quán)行為給公司造成嚴重損失的，公司有權(quán)追究其相應(yīng)的經(jīng)濟責任。前條所稱“一般越權(quán)行為”是指被授權(quán)人超越授權(quán)書中的授權(quán)權(quán)限但未造成嚴重后果的行為；“重大越權(quán)行為”指被授權(quán)人實施了授權(quán)書中授權(quán)人聲明禁止轉(zhuǎn)授權(quán)的權(quán)限，或超越授權(quán)權(quán)限造成嚴重后果的行為。十、本辦法由公司股東會負責解釋。十^一、本辦法自股東會審議通過之日起開始實施。篇三：公司授權(quán)管理制度目錄目的錯誤！未定義書簽。授權(quán)管理31一、 授權(quán)的定義31二、 授權(quán)管理原則31三、 授權(quán)管理程序32四、 授權(quán)合理性評價35五、 其他規(guī)定事項36對干預(yù)和越權(quán)的監(jiān)督38一、 目的38二、 越權(quán)和干預(yù)的定義38三、 對越權(quán)行為的監(jiān)督38四、 對干預(yù)和越權(quán)的管理39五、 審批程序41授權(quán)管理制度一、 授權(quán)的定義1、 一般授權(quán)：指崗位說明書和審批權(quán)限表授予該崗位工作人員處理相關(guān)業(yè)務(wù)的權(quán)力。處理此等業(yè)務(wù)通常屬于公司日常經(jīng)營管理過程中發(fā)生的重復(fù)性和程序性工作。一般授權(quán)在由公司正式頒布的各崗位說明書中予以明確。董事長的一般授權(quán)由公司章程和董事會決議予以明確。2、 特別授權(quán)：由董事會給董事長或董事長給其下屬授予處理某一突發(fā)事件（包括法律糾紛）、做出某項重大管理決策的權(quán)力。公司管理層會議做出的成立某個管理委員會或工作小組決議，如果該決議中明確賦予委員會或工作小組完成工作的條件和權(quán)力，也是特別授權(quán)。3、 臨時授權(quán)：上級因特殊原因授予下級臨時代替其處理日常工作的權(quán)力。上級長期離崗時對下級的授權(quán)也是臨時授權(quán)。二、 授權(quán)管理原則1、 授權(quán)線路必須清晰、簡明和連貫，避免出現(xiàn)權(quán)力交叉、沖突、越級越權(quán)或權(quán)力真空現(xiàn)象。2、 授權(quán)范圍明確清楚并與各項相關(guān)的業(yè)務(wù)處理程序相匹配。所有業(yè)務(wù)必須由被授權(quán)人員處理并有可查證的書面依據(jù)。3、 所有授權(quán)必須是書面的，且附有必要的描述。4、 授權(quán)只能逐級由上往下對直接下屬授權(quán)。特殊情況需對間接下屬授權(quán)必須有書面理由并經(jīng)授權(quán)者的直接上級批準。5、 授權(quán)范圍只能是完成所被授權(quán)處理事項所必須的權(quán)力，授權(quán)范圍不得超過授權(quán)者本人處理有關(guān)工作的權(quán)力。6、 公司高級管理人員特別是董事長、總經(jīng)理和財務(wù)的授權(quán)內(nèi)容應(yīng)符合公司章程及相關(guān)董事會決議。7、 授權(quán)人和授權(quán)管理機構(gòu)在授權(quán)前必須注意避免與被授權(quán)人發(fā)生潛在的利益沖突。必要時應(yīng)采取回避措施或其他替代控制措施。8、 特別授權(quán)應(yīng)當在有關(guān)部門之間公開；需對外保密的授權(quán)應(yīng)通知董事會和內(nèi)審部并登記備查。三、授權(quán)管理程序1、 總經(jīng)理及行政部門為授權(quán)管理的主要監(jiān)督和執(zhí)行部門，督察部是授權(quán)管理活動的監(jiān)督檢查部門，根據(jù)公司董事會審計委員會的要求對公司授權(quán)管理進行日常監(jiān)督。2、 建立、撤銷和修改一般授權(quán)各部門負責人和公司人力資源部根據(jù)各崗位職責分配，共同落實一般授權(quán)。具體程序如下：⑴由各部門負責人根據(jù)崗位設(shè)置和人員配置規(guī)定，在綜合考慮各項業(yè)務(wù)處理程序、內(nèi)控管理要求的基礎(chǔ)上明確各個崗位在處理有關(guān)業(yè)務(wù)所需要的權(quán)力。⑵公司主管領(lǐng)導(dǎo)負責召開會議，對每個崗位的授權(quán)項目進行綜合評價，提出修改意見和建議，并負責按照會議討論后的共同意見修改各個崗位的授權(quán)項目，報首席執(zhí)行官簽字批準后執(zhí)行。⑶根據(jù)總經(jīng)理的書面批件以書面形式在公司內(nèi)部頒布崗位職責分配，一般授權(quán)即告完成。有關(guān)授權(quán)的書面記錄原件特別是對各部門負責人以上高級管理人員的授權(quán)原件，應(yīng)送交公司行政部門保管和備案。普通管理人員的一般授權(quán)由公司各部門保管。⑷一般授權(quán)一經(jīng)確定后，如需要修改和調(diào)整應(yīng)嚴格按公司制定的崗位職責分配管理程序辦理。⑸如果在公司經(jīng)營過程中，根據(jù)情況變化需要對現(xiàn)有的業(yè)務(wù)程序、工作崗位予以增加、撤銷、變更時，公司行政部門必須根據(jù)各部門的要求對相關(guān)崗位的授權(quán)內(nèi)容進行調(diào)整，并與建立授權(quán)程序一樣得到適當?shù)呐鷾?。⑹發(fā)生授權(quán)業(yè)務(wù)的資料由公司行政部門負責備案管理。3、臨時授權(quán)和特別授權(quán)當公司出現(xiàn)以下情況時，應(yīng)辦理臨時授權(quán)或特別授權(quán)部門負責人及以上高級管理人員，在離開辦公所在地，時間超過三個工作日可能影響業(yè)務(wù)的正常進行時，應(yīng)由其書面授權(quán)其副職人員或相關(guān)下屬人員來完成自己的某些職能；各部門負責人及以上高級管理人員，在涉及到有個人利益沖突的事情或由于各種原因不能執(zhí)行其職能時，由其直接上級或本人書面授權(quán)其副職人員或相關(guān)下屬人員來完成自己的某些職能；當發(fā)生偶發(fā)事件時，如果授權(quán)人認為有必要，由其書面授權(quán)其副職人員或相關(guān)下屬在自己不在時，代替自己行使相應(yīng)的權(quán)力；公司發(fā)生法律訴訟或處理其他公共事務(wù)時，由公司總經(jīng)理代表公司給律師、法律顧問、新聞發(fā)言人或緊急情況處理小組予以適當?shù)氖跈?quán)。4、 管理人員被授權(quán)保管和使用各種公司印鑒，包括操作銀行帳戶用的個人印鑒，屬于臨時授權(quán)或特別授權(quán)。5、 公司會議做出決定為處理某項重大業(yè)務(wù)而成立管理委員會或工作小組，并賦予其開展工作的條件和權(quán)力，也是臨時授權(quán)或特別授權(quán)。管理委員會或工作小組的授權(quán)由其最高負責人代表小組共同意見行使。6、 臨時授權(quán)和特別授權(quán)管理要求⑴被授權(quán)人在執(zhí)行授權(quán)事項過程中，對被授權(quán)事項負責。⑵執(zhí)行中被授權(quán)人必要時需出示授權(quán)表，各部門應(yīng)根據(jù)發(fā)放的授權(quán)表予以配合。⑶被授權(quán)人必須嚴格按照授權(quán)表中規(guī)定的權(quán)限進行工作，否則有關(guān)人員有權(quán)且必須指出，并拒絕執(zhí)行。7、發(fā)生以下情況時，授權(quán)應(yīng)立即終止⑴當授權(quán)表中規(guī)定的授權(quán)期限到期后，如果授權(quán)人沒有發(fā)出授權(quán)延期通知，則該授權(quán)書自動失效。被授權(quán)人有責任向授權(quán)人匯報被授權(quán)期間的工作和授權(quán)使用情況。⑵授權(quán)條件與預(yù)期相比發(fā)生變化，造成授權(quán)失去意義，或被授權(quán)人由于各種原因不能很好地處理授權(quán)事項，授權(quán)人應(yīng)及時終止授權(quán)。⑶如有證據(jù)表明被授權(quán)人不能公正處理工作，由相關(guān)處理人員提出建議，由授權(quán)人辦理授權(quán)終止；如授權(quán)人不在，則由授權(quán)人的直接上級以上人員（含直接上級）辦理授權(quán)終止。⑷董事會達成新的決議并發(fā)布變更對高級管理人員任命通知，原有關(guān)授權(quán)自動終止。⑸被授權(quán)人員在授權(quán)期內(nèi)離職（包括被辭退、解雇、停職等）或提出辭職申請，該授權(quán)自離職之日或被批準辭職之日起自動終止。⑹公司成立的特別管理委員會或工作小組完成特定工作后，其相關(guān)授權(quán)自動終止。四、授權(quán)合理性評價內(nèi)審部定期對公司各類管理授權(quán)的合理性做出分析評價，以對目前的授權(quán)情況進行合理調(diào)整，分析的主要內(nèi)容：1、授權(quán)者是否對被授權(quán)者所執(zhí)行的職務(wù)進行監(jiān)督，被授權(quán)者是否對授權(quán)者負有執(zhí)行的責任。2、 任何職務(wù)或崗位的責任是絕對的，權(quán)力可以委任。評價人員要注意一些職位的職責是否因為權(quán)力委任而減少。3、 授權(quán)是否與職責和能力相適應(yīng)。4、 授權(quán)是否有范圍和程度的規(guī)定。5、 授權(quán)是否對公司管理、提高效率、培養(yǎng)下屬有利。6、 授權(quán)是否按規(guī)定的程序進行。五、其他規(guī)定事項1、如果公司章程或董事會對某項具體工作沒有明確的文字授權(quán)規(guī)定、或?qū)σ?guī)定產(chǎn)生理解差異時，公司管理層在辦理以下業(yè)務(wù)時必須事先向董事會或授權(quán)董事或股東大會申請書面授權(quán)或批準：⑴向所有其他單位（包括下屬單位）或個人（包括公司員工）提供各種資產(chǎn)抵押或信用擔?；蝾愃朴趽Ｐ再|(zhì)的各種承諾。⑵和關(guān)聯(lián)方發(fā)生重大交易。⑶以各種方式特別是變賣、出租等處置企業(yè)重要關(guān)鍵設(shè)備、設(shè)施。⑷向金融機構(gòu)申請辦理各種貸款（包括轉(zhuǎn)貸、融資租賃等）。⑸向證券市場融資，發(fā)行企業(yè)債券、股票等。⑹使用公司外匯或資本金帳戶支付各項開支、包括結(jié)匯、向有關(guān)單位開外匯信用證、承兌匯票等重大業(yè)務(wù)。⑺撤換公司高級管理人員。⑻增設(shè)、調(diào)整或變更企業(yè)管理部門組織結(jié)構(gòu)。⑼收購、兼并或企業(yè)重組。⑽以技術(shù)、資金等各種公司有形或無形資源向外單位參股投資，包括向外轉(zhuǎn)移、擴散企業(yè)關(guān)鍵產(chǎn)品。(11)其他資本性支出，如：重大新產(chǎn)品或新項目開發(fā)、購置房地產(chǎn)、重大參股等。(⑵調(diào)整、變更企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略和重大管理政策。(13)調(diào)整股本結(jié)構(gòu)。(⑷調(diào)整、變更與核銷股東債權(quán)債務(wù)。對外發(fā)布和披露有關(guān)股東變化、資產(chǎn)重組、董事會人員變化、企業(yè)重大戰(zhàn)略調(diào)整、公司對重大事件的處理決議、董事會重要決議和財務(wù)狀況變化等重大信息。其他董事會或公司章程規(guī)定的應(yīng)由董事會授權(quán)辦理的事項。2、 禁止公司管理層授權(quán)非本公司人員辦理公司內(nèi)部經(jīng)營管理業(yè)務(wù)。3、 公司內(nèi)審部要定期或不定期對公司在執(zhí)行授權(quán)管理程序中的具體情況進行監(jiān)督檢查、定期向首席執(zhí)行官報告公司各部門管理人員執(zhí)行授權(quán)管理程序的實際情況。4、如果發(fā)現(xiàn)公司管理人員特別是高級管理人員在執(zhí)行公司授權(quán)管