財(cái)務(wù)分析圖表及制作方法

財(cái)務(wù)分析典型圖表及制作辦法（第2季）作者：龍逸凡又到了一年一度的“舉頭望明月、低頭做報(bào)表”的時(shí)候，想必各位表親都在為財(cái)務(wù)結(jié)算、年度財(cái)務(wù)分析和報(bào)告忙得不可開交。話說干得好不如報(bào)告得好，辛辛苦苦工作一年，年終報(bào)告臨門一腳如何才干踢得美麗，讓你的財(cái)務(wù)報(bào)告一鳴驚人？“表哥”特此奉上“財(cái)務(wù)分析典型圖表及制作辦法（第2季）”，還望為各位表親向兄弟部門和領(lǐng)導(dǎo)呈現(xiàn)精美、直觀的圖表提供協(xié)助。闡明：“財(cái)務(wù)分析典型圖表及制作辦法（第1季）”已于2年前公布，轉(zhuǎn)載評(píng)論幾千次，現(xiàn)奉上財(cái)務(wù)分析典型圖表及制作辦法（第2季），分享給各位。帶累計(jì)數(shù)的多項(xiàng)目對(duì)比分析圖應(yīng)用場(chǎng)景：在財(cái)務(wù)分析時(shí)，有時(shí)既要對(duì)比各明細(xì)項(xiàng)目，又要對(duì)明細(xì)項(xiàng)目的累計(jì)數(shù)進(jìn)行對(duì)比，例如：既對(duì)比各商品的年份累計(jì)數(shù)，又要對(duì)比各年各商品的數(shù)據(jù)?；蛘呒纫故靖骷径蠕N售收入構(gòu)成金額，還要展示各季度各月的銷售金額（注意與背面雙層餅圖的區(qū)別，這里強(qiáng)調(diào)的是數(shù)量或金額，雙層餅圖著重對(duì)比的是構(gòu)成比例），這時(shí)就需要用到帶累計(jì)數(shù)的多項(xiàng)目對(duì)比分析圖。（下面摘錄本人新書《“偷懶”的技術(shù)：打造財(cái)務(wù)Excel達(dá)人》第6章的有關(guān)內(nèi)容以介紹具體環(huán)節(jié)。）Step1：打開示例文獻(xiàn)《“偷懶”的技術(shù)表6－8》，選中A1:E5單元格區(qū)域，創(chuàng)立簇狀柱形圖。Step2：選中累計(jì)系列→點(diǎn)擊右鍵→設(shè)立數(shù)據(jù)格式系列，將“累計(jì)”數(shù)據(jù)系列列設(shè)立為繪制在次坐標(biāo)、分類間距設(shè)立為40%，填充色設(shè)立為純色填充，透明度為50%。Step3：按個(gè)人偏好進(jìn)行美化設(shè)立。使用以上環(huán)節(jié)制作的圖表，由于累計(jì)列在前面，擋住了其它系列（且在這種狀況下無法點(diǎn)選其它系列），需要將其透明度設(shè)立為50%左右，才干看到其它各商品系列。我們能夠?qū)⑸唐?、商品2、商品3設(shè)立為繪制在次坐標(biāo)，這樣就不會(huì)擋住累計(jì)系列。雙層餅圖應(yīng)用場(chǎng)景：需要展示各個(gè)項(xiàng)目的明細(xì)構(gòu)成時(shí)。例如：既要展示各季度銷售收入構(gòu)成比例，還要展示各季度各月的銷售構(gòu)成比例；既要展示各商品的銷售構(gòu)成比，又要查看各商品在各銷售區(qū)域的構(gòu)成。制作環(huán)節(jié)：Step1：打開示例文獻(xiàn)表《“偷懶”的技術(shù)表6－13》，選擇B1:B13單元格區(qū)域（如圖6－80）。圖6－80選擇圖表數(shù)據(jù)單元格Step2：【插入】選項(xiàng)卡→圖表組的【餅圖】按鈕→選擇“餅圖”，創(chuàng)立餅圖。Step3：選擇剛創(chuàng)立的餅圖，圖表工具【設(shè)計(jì)】選項(xiàng)卡→【選擇數(shù)據(jù)】，打開“選擇數(shù)據(jù)源”對(duì)話框，點(diǎn)擊“添加”。按下圖添加“銷售收入”數(shù)據(jù)系列。點(diǎn)擊“擬定”退出“編輯數(shù)據(jù)系列”對(duì)話框（仍停留在選擇數(shù)據(jù)源對(duì)話框）（如圖6－81）。圖6－81添加銷售收入數(shù)據(jù)系列Step4：選中圖例項(xiàng)（系列）列表框中的“銷售收入”數(shù)據(jù)系列→單擊“水平（分類）軸標(biāo)簽”下的“編輯”按鈕→“軸標(biāo)簽區(qū)域”選擇C2:C13單元格區(qū)域→單擊“擬定”退出“軸標(biāo)簽”對(duì)話框（如圖6－82）。圖6－82編輯銷售收入的軸標(biāo)簽Step5：單擊“擬定”退出“選擇數(shù)據(jù)源”對(duì)話框。此時(shí)圖表如圖6－83所示，還是單層餅圖的樣子：圖6－83添加季度小計(jì)后Step6：圖表工具【布局】選項(xiàng)卡→在現(xiàn)在所選內(nèi)容組的圖表元素選擇框，點(diǎn)擊選擇“小計(jì)”系列→點(diǎn)擊“設(shè)立所選內(nèi)容格式”→在彈出的“設(shè)立數(shù)據(jù)系列格式”對(duì)話框→系列選項(xiàng)→系列繪制在“次坐標(biāo)軸”。同時(shí)將“餅圖分離程度”設(shè)立為50%（如圖6－84）。圖6－84設(shè)立次坐標(biāo)和餅圖分離程度設(shè)立后效果如圖6－85：圖6－85餅圖分離后效果Step7：單擊選中“小計(jì)”數(shù)據(jù)系列，再次單擊“小計(jì)”的其中一種扇區(qū)，將其拖至餅圖的中間對(duì)齊。用同樣的辦法將其它三個(gè)扇區(qū)都拖到餅圖中間對(duì)齊（如圖6－86）。圖6－86雙餅圖初步效果Step8：參見Step4，將“小計(jì)”系列的“水平（分類）軸標(biāo)簽”設(shè)立為A2:A13。Step9：選中“小計(jì)”數(shù)據(jù)系列→【布局】→“標(biāo)簽”組→“數(shù)據(jù)標(biāo)簽”→“其它數(shù)據(jù)標(biāo)簽選項(xiàng)”→將“類別名稱”、“值”、“比例”復(fù)選框都勾上，將“標(biāo)簽位置”設(shè)為“數(shù)據(jù)標(biāo)簽內(nèi)”→關(guān)閉“設(shè)立數(shù)據(jù)標(biāo)簽格式”對(duì)話框。重復(fù)以上環(huán)節(jié)，添加“銷售收入”數(shù)據(jù)標(biāo)簽，將標(biāo)簽位置設(shè)立為“數(shù)據(jù)標(biāo)簽外”。Step10：按個(gè)人偏好進(jìn)行美化。美化后效果見前圖。滑珠圖應(yīng)用場(chǎng)景：滑珠圖用圓點(diǎn)在同一條形圖上的不同位置表達(dá)數(shù)字的大小，它比簇狀柱形圖更簡潔，更美觀。慣用于多項(xiàng)目的對(duì)比多維度的對(duì)比，可替代簇狀條形圖或柱形圖。制作環(huán)節(jié)：Step1：如示例文獻(xiàn)《“偷懶”的技術(shù)表6－10》所示，創(chuàng)立數(shù)據(jù)表格，增加頂端列和Y軸列，F(xiàn)列Y軸值是用于各系列散點(diǎn)圖的Y軸坐標(biāo)用，確保各散點(diǎn)圖剛好繪制在條形圖上。如圖6－61：圖6－61建立表格及輔助單元格Step2：創(chuàng)立圖表：選中A1:E12單元格區(qū)域，【插入】→【條形圖】→【簇狀條形圖】。Step3：分別選中Pre-boomlevel系列、Pre-crisislevel系列、系列，【設(shè)計(jì)】→【更改圖表類型】→僅帶數(shù)據(jù)標(biāo)記的散點(diǎn)圖，將這三個(gè)系列改為散點(diǎn)圖如圖6－62。圖6－62將數(shù)據(jù)系列更改為散點(diǎn)圖Step4：圖表工具【設(shè)計(jì)】選項(xiàng)卡→【選擇數(shù)據(jù)】，在【選擇數(shù)據(jù)源】對(duì)話框選擇Pre-boomlevel系列，點(diǎn)擊“編輯”（如圖6－63）：圖6－63打開選擇數(shù)據(jù)源對(duì)話框在彈出的編輯數(shù)據(jù)系列對(duì)話框：以下圖設(shè)立Pre-boomlevel200系列的X軸和Y軸的坐標(biāo)（如圖6－64）。圖6－64設(shè)立X軸及Y軸坐標(biāo)以這類推，按圖6－65設(shè)立Pre-crisislevel系列的X軸和Y軸的坐標(biāo)：圖6－65設(shè)立Pre-crisislevel系列的X軸和Y軸的坐標(biāo)按圖6－66設(shè)立系列的X軸和Y軸的坐標(biāo)：圖6－66設(shè)立系列的X軸和Y軸的坐標(biāo)注意Y軸坐標(biāo)均為“＝滑珠圖!$F$2:$F$12”。設(shè)立好了，擬定退出“選擇數(shù)據(jù)源對(duì)話框”。Step5：選擇圖表右邊的次坐標(biāo)軸，右鍵→設(shè)立坐標(biāo)軸格式，將最小值設(shè)立為固定值0，最大值設(shè)立固定值11。目的是為了讓Pre-boomlevel200、Pre-crisislevel、等系列的散點(diǎn)值剛好落在條形圖上。設(shè)立好后將次坐標(biāo)軸刪除。選擇圖表下方的水平（值）軸，點(diǎn)擊右鍵→設(shè)立坐標(biāo)軸格式，將最大值設(shè)立固定值300（如圖6－67）：圖6－67設(shè)立水平坐標(biāo)軸的最大值Step6：請(qǐng)注意，此時(shí)垂直（類別）軸的各類別上下次序是反的，需調(diào)節(jié)過來：選擇圖表左邊的垂直（類別）軸→點(diǎn)擊右鍵→設(shè)立坐標(biāo)軸格式→坐標(biāo)軸選項(xiàng)→將“逆序類別”勾選上（如圖6－68）。圖6－68將垂直軸坐標(biāo)設(shè)立為逆序類別Step7：選擇“頂端”系列，將分類間距設(shè)立為500%，填充設(shè)立為無，邊框顏色設(shè)立實(shí)線，顏色為藍(lán)色。設(shè)立好后，如圖6－69：圖6－69未經(jīng)美化效果圖Step8：添加圖表標(biāo)題，將圖例移到圖表頂端，再按偏好進(jìn)行美化設(shè)立。進(jìn)銷存對(duì)比分析圖應(yīng)用場(chǎng)景：用于直觀的對(duì)比商品或材料的期早期末、購進(jìn)與銷售的數(shù)量。制作環(huán)節(jié)：Step1：先將進(jìn)銷存表格A9:E13單元格區(qū)域變換成《“偷懶”的技術(shù)表6－9》樣式，具體格式如圖6－57：圖6－57建立輔助表格變換的目的就是為了使用堆積柱形圖，每個(gè)公司都有三列：期初庫存+購進(jìn)、期末庫存+發(fā)出、空白列?？瞻讍卧駴]有數(shù)據(jù)在繪制圖形時(shí)不會(huì)有柱形圖，運(yùn)用此特性，制作進(jìn)銷存對(duì)比分析圖，期初庫存+購進(jìn)＝期末庫存+發(fā)出，兩柱形長度相等，期初與期末庫存、購進(jìn)與發(fā)出正好兩兩比較。Step2：選中A1:M5，插入堆積柱形圖（如圖6－5