匯金股份：重慶云興網(wǎng)晟科技有限公股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告

重慶云興網(wǎng)晟科技有限公司股東全部權(quán)益價值評估河北匯金集團(tuán)股份有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告北京亞太聯(lián)華資產(chǎn)評估有限公司二O二三年十月三十日重慶云興網(wǎng)晟科技有限公司股東全部權(quán)益價值評估 1 2 4 4 9 9 12 12 13 16 23 25 26 28 32 33 33 34假設(shè)和限制條件的限制，資產(chǎn)評估報告使用人應(yīng)當(dāng)充分考慮資產(chǎn)評估報告中載明的假22河北匯金集團(tuán)股份有限公司擬進(jìn)行股權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及的重慶云興網(wǎng)晟科技有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告摘要評估目的：確定重慶云興網(wǎng)晟科技有限公司股東全部權(quán)益在評估基準(zhǔn)日的市場價在評估基準(zhǔn)日2023年9月30日，重慶云興網(wǎng)晟科技有限公司申報評估的經(jīng)審計后資產(chǎn)總額為21,489.34萬元，負(fù)債12,672.87萬元，凈資產(chǎn)（股東全部權(quán)益）8,816.433AB123456789資產(chǎn)評估報告使用人應(yīng)充分考慮資產(chǎn)評估報告正文中描述的資產(chǎn)評估報告成立的44河北匯金集團(tuán)股份有限公司擬進(jìn)行股權(quán)轉(zhuǎn)讓所涉及的重慶云興網(wǎng)晟科技有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告一、委托人、被評估單位和資產(chǎn)評估委托合同約定的其他資產(chǎn)評估報告使用人概況8、主要經(jīng)營范圍：金融機(jī)具、辦公機(jī)械、普通機(jī)械、電子設(shè)備、除濕設(shè)備、機(jī)電技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù);智能物流系統(tǒng)、自動化系統(tǒng)集成、技術(shù)服務(wù)及工程施工,軟件開發(fā)及銷售;售后維護(hù);進(jìn)出口業(yè)務(wù),業(yè)務(wù)流程外包,房屋租賃、倉儲服務(wù)、機(jī)械設(shè)備租賃;信息557、經(jīng)營范圍：許可項目：第一類增值電信業(yè)務(wù)，第二類增值電信業(yè)務(wù)（依法須經(jīng)66序號股東名稱認(rèn)繳出資（萬元）實(shí)繳出資（萬元）出資比例（%）16,000.00120.00100.00合計6,000.00120.00100.00序號股東名稱認(rèn)繳出資（萬元）實(shí)繳出資（萬元）出資比例（%）11,000.00120.00100.00合計1,000.00120.00100.00序號股東名稱認(rèn)繳出資（萬元）實(shí)繳出資（萬元）出資比例（%）1950.00950.0095.002鄒愛君50.0050.005.00合計1,000.001,000.00100.00序號股東名稱認(rèn)繳出資（萬元）實(shí)繳出資（萬元）出資比例（%）1950.00950.0081.13142鄒愛君50.0050.004.27013河北匯金集團(tuán)股份有限公司170.9402170.940214.598577合計1,170.94021,170.9402100.00序號股東名稱認(rèn)繳出資（萬元）實(shí)繳出資（萬元）出資比例（%）1914.7559914.755978.12152鄒愛君85.244185.24417.28003河北匯金集團(tuán)股份有限公司170.9402170.940214.5985合計1,170.94021,170.9402100.00序號股東名稱認(rèn)繳出資（萬元）實(shí)繳出資（萬元）出資比例（%）1573.7607573.760749.002河北匯金集團(tuán)股份有限公司597.1795597.179551.00合計1,170.94021,170.9402100.00項目2023年9月30日2022年12月31日2021年12月31日總資產(chǎn)44,651.1688總負(fù)債38,501.76凈資產(chǎn)6,149.39項目2023年1-9月2022年度2021年度營業(yè)收入4,959.093,293.60凈利潤-3,182.42項目2023年9月30日2022年12月31日2021年12月31日總資產(chǎn)10,836.89總負(fù)債2,016.77凈資產(chǎn)8,820.13項目2023年1-9月2022年度2021年度營業(yè)收入2,285.95凈利潤416.60計稅依據(jù)/收入類型994,811.29（1）投資情況被投資單位投資日期持股比例核算方法賬面價值重慶云晟數(shù)據(jù)科技有限公司100%成本法11,869.65項目2023年9月30日2022年12月31日2021年12月31日總資產(chǎn)42,317.87總負(fù)債36,485.00凈資產(chǎn)5,832.87項目2023年1-9月2022年度2021年度營業(yè)收入4,818.831,410.26凈利潤-3,603.00序號軟件名稱登記號首次發(fā)表日期登記日期著作權(quán)人1基于大數(shù)據(jù)分析的計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)安全監(jiān)控系統(tǒng)V1.02022SR0037893未發(fā)表云興網(wǎng)晟2計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)安全運(yùn)維管理系統(tǒng)V1.02022SR0045741未發(fā)表云興網(wǎng)晟3云數(shù)大數(shù)據(jù)安全邊界管理平臺V1.02022SR0039543未發(fā)表云興網(wǎng)晟4云數(shù)大數(shù)據(jù)多維度信息算法平臺V1.02022SR0039541未發(fā)表云興網(wǎng)晟5云數(shù)大數(shù)據(jù)可視化分析控制平臺V1.02022SR0045742未發(fā)表云興網(wǎng)晟6IT運(yùn)維管理平臺2022SR0674248未發(fā)表2022年5月31日云興網(wǎng)晟7基于大數(shù)據(jù)的設(shè)備維護(hù)管理系統(tǒng)2022SR0666261未發(fā)表2022年5月30日云興網(wǎng)晟8基于大數(shù)據(jù)的網(wǎng)絡(luò)安全自主防御系統(tǒng)2022SR0666212未發(fā)表2022年5月30日云興網(wǎng)晟9數(shù)據(jù)中心遠(yuǎn)程云運(yùn)維管理系統(tǒng)2022SR0666262未發(fā)表2022年5月30日云興網(wǎng)晟序號軟件名稱登記號首次發(fā)表日期登記日期著作權(quán)人數(shù)據(jù)中心運(yùn)維管理系統(tǒng)2022SR0678547未發(fā)表2022年5月31日云興網(wǎng)晟網(wǎng)絡(luò)安全監(jiān)測信息化管理系統(tǒng)2022SR0666275未發(fā)表2022年5月30日云興網(wǎng)晟網(wǎng)絡(luò)運(yùn)維大數(shù)據(jù)采集分析系統(tǒng)2022SR0678548未發(fā)表2022年5月31日云興網(wǎng)晟云計算運(yùn)維管理分析軟件2022SR0678571未發(fā)表2022年5月31日云興網(wǎng)晟云興網(wǎng)晟智慧運(yùn)營綜合支撐平臺2022SR06687072022年2月20日2022年5月30日云興網(wǎng)晟智能化設(shè)施運(yùn)維管理平臺軟件2022SR0666274未發(fā)表2022年5月30日云興網(wǎng)晟1第49322625號2021年04月07日2第55967061號3第49320224號2021年04月07日4第55945387號）：）；）；19、國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)財政部關(guān)于改革國有資產(chǎn)評估行政管理方式加強(qiáng)資產(chǎn)評估）；）；）；6、被評估單位提供的財務(wù)會計經(jīng)營方面的資料以及未來年度生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)劃和盈利企業(yè)價值評估中的資產(chǎn)基礎(chǔ)法，是指以被評估單位評估基準(zhǔn)日的資產(chǎn)負(fù)債表為基（1）流動資產(chǎn)（2）長期股權(quán)投資（3）其他權(quán)益工具投資（4）設(shè)備類資產(chǎn)①重置全價的確定機(jī)器設(shè)備重置全價由設(shè)備購置費(fèi)、運(yùn)雜費(fèi)、安重置全價=購置費(fèi)+運(yùn)雜費(fèi)+安裝調(diào)試費(fèi)+工程建設(shè)其他相關(guān)費(fèi)用+資金成本－可抵根據(jù)“財稅【2008】170號、財稅【2016】36號、財稅【2018】32號”等文件規(guī)定，可抵扣增值稅=購置價中可抵扣增值稅+運(yùn)費(fèi)中可抵扣增值稅+安裝工程費(fèi)中可抵扣重置全價＝汽車購置價＋車輛購置稅＋驗車及牌照等費(fèi)用－購置價中可抵扣的增現(xiàn)場勘察成新率=∑單項分?jǐn)?shù)（5）無形資產(chǎn)（6）長期待攤費(fèi)用（7）遞延所得稅資產(chǎn)關(guān)科目的評估結(jié)果與核實(shí)后賬面值的差額及企業(yè)適用的企業(yè)所得稅稅率計算確定遞延（1）收益法評估基本思路本次評估采用收益法下的企業(yè)自由現(xiàn)金流折現(xiàn)模型對被評估單位的股東全部權(quán)益值、長期股權(quán)投資價值，再減去非經(jīng)營負(fù)債和有息債務(wù)后得（2）評估模型企業(yè)整體價值＝經(jīng)營性資產(chǎn)價值+溢余資產(chǎn)價值+非經(jīng)營性資產(chǎn)價值—非經(jīng)營性負(fù)nRinPV=(1+r)i+Rnnr(1+r)（3）預(yù)測期限的說明n為第一階段企業(yè)發(fā)展期的經(jīng)營期限，企業(yè)轉(zhuǎn)入經(jīng)營的前提下，第二階段經(jīng)營期限m。（4）凈現(xiàn)金流量的確定（5）折現(xiàn)率的確定β-度量企業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險的系數(shù)，用于衡量某企業(yè)的收益相對于廣泛的市場企業(yè)的風(fēng)Rm－Rf－市場風(fēng)險溢價，即在均衡狀態(tài)下，投資（6）非經(jīng)營性資產(chǎn)、負(fù)債價值的確定長期股權(quán)投資價值采用收益法對被評估單位整體評估得出股東全部權(quán)益價值后乘1、進(jìn)行項目前期調(diào)查，明確評估目的、評估對象和評估范圍、評估基準(zhǔn)日等評估1、指導(dǎo)企業(yè)對納入評估范圍的資產(chǎn)進(jìn)行全面的清查核實(shí)和填報資產(chǎn)評估明細(xì)表，2、資產(chǎn)評估專業(yè)人員進(jìn)入現(xiàn)場，聽取委托人及被評估單位有關(guān)人員介紹企業(yè)總體3、對企業(yè)提供的評估明細(xì)表進(jìn)行查驗，檢查有無填列不全、項目不明確等情況，4、在企業(yè)全面清查的基礎(chǔ)上，資產(chǎn)評估專業(yè)人員根據(jù)企業(yè)提供的各類資產(chǎn)評估明5、根據(jù)現(xiàn)場實(shí)地勘查和清查核實(shí)的結(jié)果，要求企業(yè)進(jìn)一步完善資產(chǎn)評估明細(xì)表，6、對企業(yè)近年的經(jīng)營狀況、經(jīng)營成果、資產(chǎn)狀況進(jìn)行分析，并對企業(yè)的未來發(fā)展7、對現(xiàn)場調(diào)查及資料收集所獲得的涉及資產(chǎn)權(quán)屬等有關(guān)文件、證明和資料進(jìn)行核2、綜合企業(yè)提供的資料及資產(chǎn)評估專業(yè)人員的調(diào)查結(jié)果，對企業(yè)的財務(wù)狀況進(jìn)行3、分析評估結(jié)論，確認(rèn)評估工作中沒有發(fā)生重評、漏評等情況；考慮期后事項、2、在不影響對最終評估結(jié)論進(jìn)行獨(dú)立判斷的前提下，與委托人或者委托人許可的1、國家現(xiàn)行的有關(guān)法律法規(guī)及政策、國家宏觀經(jīng)濟(jì)形勢和被評估資產(chǎn)所在地區(qū)社2、被評估單位的經(jīng)營模式、盈利模式?jīng)]有發(fā)生重大變化，假設(shè)企業(yè)的經(jīng)營者是負(fù)3、對于本次評估報告中被評估資產(chǎn)的法律描述或法律事項（包括其權(quán)屬或負(fù)擔(dān)性估過程中所評資產(chǎn)的權(quán)屬為良好的和可在市場上進(jìn)行交易的；同時也不涉及任何留置4、對于本評估報告中全部或部分價值評估結(jié)論所依據(jù)而由委托方及其他各方提供6、有關(guān)云興網(wǎng)晟未來收益預(yù)測（現(xiàn)金流量預(yù)測）的數(shù)據(jù)由云興網(wǎng)晟管理層提供并7、被評估單位將依法持續(xù)性經(jīng)營，并在經(jīng)營范圍、方式和決策程序上與現(xiàn)時保持10、假設(shè)被評估單位子公司重慶同城雙活數(shù)據(jù)中心項目一期機(jī)電二階段項目能夠根據(jù)以上評估工作，依據(jù)評估結(jié)論成立的前提和條件，我們在評估基準(zhǔn)日2023年9月30日，重慶云興網(wǎng)晟科技有限公司申報評估的資產(chǎn)總額為AB123456789------估的股東全部權(quán)益價值為46,161.54萬元。收益法評估結(jié)論比資產(chǎn)基礎(chǔ)法評估結(jié)論高本評估報告評估結(jié)論采用收益法評估結(jié)果，即云興網(wǎng)晟在評估基準(zhǔn)日2023年9月30本評估結(jié)論使用有效期自評估基準(zhǔn)日2023年9月30日起一年有效，超過一年，需重況中電投融和融資租賃有限公司簽署了融資租賃合同（主合同1融資租賃情況如下表序號合同編號承租人/借款人出租人/貸款人租賃/借款金額租賃/借款期限租賃/借款用途1RHZL-2019-102-0669-ZQYC重慶云晟數(shù)據(jù)科技有限公司中電投融和融資租賃有限公司26,684.98萬元2020.1.15至2026.1.14長壽項目一期一階段設(shè)備的融資租賃序號合同編號質(zhì)權(quán)人出質(zhì)人質(zhì)押標(biāo)的質(zhì)押期間合同簽訂日期1RHZL-2019-102-0669-ZQYC-1中電投融和融資租賃有限公司重慶云晟數(shù)據(jù)科技有限公司80%的股權(quán)自本合同生效之日起至主合同債務(wù)履行期屆滿之日起三年2019-12RHZL-2019-102-0669-ZQYC-2中電投融和融資租賃有限公司重慶云晟數(shù)據(jù)科技有限公司重慶長壽雙活I(lǐng)DC一期2000個機(jī)柜項自本合同生效之日起至主合同債務(wù)履行期屆滿之日起三年2019-1北京亞太聯(lián)華資產(chǎn)評估有限公司序號合同編號抵押權(quán)人抵押人抵押標(biāo)的抵押期限合同簽訂日期1RHZL-2019-102-0669-ZQYC-3中電投融和融資租賃有限公司重慶云晟數(shù)據(jù)科技有限公司134項設(shè)備自本合同生效之日起至主合同債務(wù)履行期屆滿之日起三年2019-12RHZL-2019-102-0669-ZQYC-4中電投融和融資租賃有限公司重慶云晟數(shù)據(jù)科技有限公司不動產(chǎn)權(quán)證號為渝（2019）長壽區(qū)不動產(chǎn)權(quán)第000825460號的土地使用權(quán)56950.15平方米自本合同生效之日起至主合同債務(wù)履行期屆滿之日起三年2019-1序號合同編號債權(quán)人保證人保證范圍保證方式保證期間合同簽訂日期1RHZL-2019-102-0669-ZQYC-5中電投融和融資租賃有限公司主合同債權(quán)和實(shí)現(xiàn)主合同債權(quán)的費(fèi)用不可撤銷的無限連帶責(zé)任保證主合同債務(wù)履行期屆滿之日起三年2019-11-252RHZL-2019-102-0669-ZQYC-6中電投融和融資租賃有限公司云興網(wǎng)晟主合同債權(quán)和實(shí)現(xiàn)主合同債權(quán)的費(fèi)用不可撤銷的無限連帶責(zé)任保證主合同債務(wù)履行期屆滿之日起三年2019-11-25中電投融和融資租賃有限公司簽署了融資租賃合同（主合同2融資租賃情況如下表序號合同編號承租人/借款人出租人/貸款人租賃/借款金額租賃/借款期限租賃/借款用途1RHZL-2021-102-1162-ZQYC重慶云晟數(shù)據(jù)科技有限公司中電投融和融資租賃有限公司337,59.96萬元2022.7.15至2029.7.14長壽項目一期二階段設(shè)備的融資租賃序號合同編號債務(wù)人保理商轉(zhuǎn)讓方應(yīng)收賬款債權(quán)金額保理額度1RHZL-2021-108-1161-ZQYC重慶云晟數(shù)據(jù)科技有限公司中電投融和融資租賃有限公司深圳市前海匯金天源數(shù)字技術(shù)有限公司2,195.00萬元1,756.00萬元北京亞太聯(lián)華資產(chǎn)評估有限公司序號合同編號質(zhì)權(quán)人出質(zhì)人質(zhì)押標(biāo)的擔(dān)保范圍合同簽訂日期1RHZL-2021-102-1162-ZQYC-2中電投融和融資租賃有限公司重慶云晟數(shù)據(jù)科技有限公司重慶同城雙活數(shù)據(jù)中心項目的機(jī)柜出租及增值服務(wù)收益權(quán)實(shí)現(xiàn)主合同債權(quán)2、2022-1-262RHZL-2021-102-1162-ZQYC-3中電投融和融資租賃有限公司云興網(wǎng)晟重慶云晟數(shù)據(jù)科技有限公司100%股權(quán)權(quán)和實(shí)現(xiàn)主合同債2022-1-26序號合同編號抵押權(quán)人抵押人抵押標(biāo)的擔(dān)保范圍合同簽訂日期1RHZL-2021-102-1162-ZQYC-4中電投融和融資租賃有限公司重慶云晟數(shù)據(jù)科技有限公司156項設(shè)備實(shí)現(xiàn)主合同債權(quán)2、2022-1-262RHZL-2021-102-1162-Z