金融學-完善銀行存款保險制度的思考

建立完善銀行存款保險制度的思考摘要：此前，我國以國家信譽為擔保、依靠政府“兜底”來維持公眾對銀行清償能力的信心，但隨著經濟全球化的迅速發(fā)展，金融風波頻頻發(fā)生，該模式的局限性也日趨明顯。銀行存款保險制度的出現無論是在引導銀行經營者自擔風險還是在減輕政府負擔上帶來的作用都是不言而喻的。但是，該制度與一般商業(yè)保險一樣帶來的道德風險以及本身存在的基礎條件不配套等問題導致實際結果與銀行存款保險制度建立的初衷相悖，值得我們重視。因此，本論文將對其誘因進行深入分析研究，同時有針對性地提出有效的應對措施，希望可以對銀行存款保險制度在我國的高效實施起到一定的促進作用，從而保證銀行間的良性競爭，使其獲得長足的發(fā)展，提升我國金融體系的穩(wěn)健性與安全性。關鍵詞：銀行存款保險制度，道德風險，投保費率

ReflectionsOnTheEstablishmentOfTheDepositExplicitInsuranceSystemAbstract：Beforethat,Chinareliedonthegovernmenttomaintainthepublic'sconfidenceinthebank'ssolvencywiththenationalreputationastheguarantee,butwiththerapiddevelopmentofeconomicglobalization,financialturmoiloccurredfrequently,andthelimitationsofthismodelareincreasinglyobvious.Theemergenceofbankdepositinsurancesystemisself-evidentinguidingbankoperatorstobeartheirownrisksorreducingtheburdenofthegovernment.However,thissystem,likethegeneralcommercialinsurance,hasbroughtaboutmoralhazardanditsownproblemssuchasthelackofmatchingbasicconditions,whichleadtotheactualresultscontrarytotheoriginalintentionoftheestablishmentofthebankdepositinsurancesystem,whichdeservesourattention.Therefore,thispaperwillmakeanin-depthanalysisandResearchonitsincentives,andatthesametimeputforwardeffectivecountermeasures,hopingtoplayacertainroleinpromotingtheefficientimplementationofthebankdepositinsurancesysteminChina,soastoensurethebenigncompetitionbetweenbanks,makeitobtainconsiderabledevelopment,andimprovethestabilityandsecurityofthefinancialsysteminChina.KeyWords：ThebankDepositInsuranceSystem，MoralHazard，InsuranceRate

目錄第1章緒論 第1章緒論1.1銀行存款保險制度進入我國的背景分析我國居民高儲蓄的傳統(tǒng)加之較為保守的風險偏好，在各種投資渠道面前，更傾向于將資金存放在銀行存款賬戶之中。不可否認，以國家信用為擔保的模式在經濟平穩(wěn)發(fā)展時維持了公眾的信心，但是從長遠來看，逐漸凸顯的諸如國家財政負擔加重、公平的市場競爭機制扭曲、國有銀行風控漏洞加大、中小銀行的發(fā)展受到限制等問題使得該模式難以為繼。同時，我國全面放開了金融機構貸款利率管制，存貸款利差逐漸縮小，利率競爭的加劇把更多的高風險借款人留在了市場，這放大了銀行的經營風險。為了保持本國經濟高效運轉、維護社會穩(wěn)定，“防范于未然”就顯得尤為重要。國際經驗表明，建立銀行存款保險制度不失為防范金融風險的一大可行性措施。1.2本課題的研究意義構建適合中國國情的銀行存款保險制度是大勢所趨，該制度的建立在保護存款者利益、維護銀行信譽、維持金融穩(wěn)定等方面起著至關重要的作用。但是,從長期來看，運行所需的基礎性條件缺失與隨之產生的道德風險等問題使各相關主體如投保銀行、儲戶、存款保險機構等都有可能從自身利益最大化出發(fā)，在相互博弈中出現損害其它主體甚至危害社會公共利益的行為，無法發(fā)揮該制度的預期功能。因此，本課題將對銀行存款保險制度帶來的各方面影響進行深入分析，并結合我國實際情況，對該制度的進一步完善提出可行性建議，這對提高其效用具有一定的意義。1.3國內外文獻綜述對于銀行存款保險制度的可行性，西方學者有著兩種截然不同的看法。有的學者認為銀行存款保險制度實施后，其帶來的傳統(tǒng)效應降低會被銀行激進的投資行為所抵消，增加的成本甚至高過傳染性效應所引發(fā)的預期社會成本。比如DavidC．Wheelock和SubalC．Kumbhackar選擇了1910年到1920年美國堪薩斯州的面板數據進行檢驗,發(fā)現對比未參加銀行存款保險制度的銀行，參保銀行資本充足率更低，道德風險相對上升。另一部分學者則認為道德風險是所有保險共同面臨的一大難題，不能就此否定它。Kam?Hon?Chu也用實際數據進行驗證，他對比了多個國家在1981年至1998年間建立銀行存款保險制度前后出現金融危機的次數，得出該制度在短期內能穩(wěn)定銀行系統(tǒng)的結論。我國學者也發(fā)表了自己的見解，認為該制度的實施對于投保銀行的發(fā)展來說是一把“雙刃劍”但也肯定了該制度存在的意義和效果。尹杞月(2012)認為投保銀行在銀行存款保險制度的保護下，為了追求超額利潤，出現的高風險性投資行為最終會給整個銀行體系帶來巨大的道德風險，導致該制度運行成本高昂。周昆平指出，銀行存款保險制度會給銀行帶來更大的成本壓力，但是該制度對于利率市場化的進一步推進具有較大的意義。魏裕茹通過兩個簡單的納什均衡模型，得出該制度能緩解居民因對銀行“大而不倒”的預期而出現的資源配置扭曲問題，但也會帶來道德風險，出現存款搬家現象。由此可以看出，出現爭議的原因歸根結底還是在于該制度存在的道德風險問題與帶來的正面效用之間誰占據更大的比重?；诖耍形鞣綄W者們針對該問題進行了深入的思考與研究并提出了許多防范措施與改革建議。西方學者比較集中的建議是改革保險費率，我國學者認為該制度給銀行帶來的各方面壓力促使銀行從事高風險行為，投保銀行可以從以下幾個方面入手化解這一難題，一是提高風險管理水平；二是提高盈利能力，進行成本約束；三是完善公司治理結構和國有商業(yè)銀行的信息披露制度。

第2章銀行存款保險制度基本概述2.1銀行存款保險制度的含義銀行存款保險制度作為我國金融安全網三大支柱之一，是指為經營存貸款業(yè)務的金融機構建立一個保險機構，各成員以吸收的存款為基數，按照一定比例繳納保險費用，日后出現資金困難或面臨破產倒閉時，存款保險機構將向其提供財務救助或直接向存款人支付部分或全部存款，從而保持金融服務不中斷，保護存款人的利益，維護銀行信譽。2.2銀行存款保險制度在我國的建立銀行存款保險制度最早起源于美國，為挽救當時金融危機沖擊下瀕臨崩潰的銀行體系做出了巨大的貢獻。尤其是2008年國際金融危機發(fā)生后，銀行存款保險制度受到了國際社會的高度重視，各國紛紛抓緊設立并在實踐中不斷完善。而我國起步較早但是正式施行較晚，1993年開始著手研究，經過長達22年的準備，其間召開多次會議、廣泛聽取各方意見和建議，最后在3月31日公布了《存款保險條例》并于2015年5月1日正式實施。我國也成為全球第114個建立銀行存款保險制度的國家或地區(qū)。與其它國家“從無到有”的變化不同，我國銀行存款保險制度的建立實現了“由暗轉明”的過渡。存款保險機構也由傳統(tǒng)的“支付箱”功能逐漸轉變?yōu)轱L險與損失的管控者，這對我國來說既是金融市場的進一步發(fā)展與制度的完善，更是對政府的“減負”。2.3銀行存款保險制度的基本特點銀行存款保險具有一般保險的特點，如關系的互助性、時期的有效性。但它作為一種特殊的保險，具有以下幾個方面的不同：（1）不以盈利為目的。一般商業(yè)保險僅具有保障個別標的的功能，且隨著經濟社會的不斷發(fā)展，品種更加多樣化，根本目的也都是為了發(fā)展經濟。銀行存款保險制度屬于政策性保險的范疇且具有公共產品的特性，旨在積極運用各種防范處置措施保護存款人的資金安全，即通過存款保護建立一種保障機制，在扣除必要管理費用后將剩余的所有資金全部運用在投保銀行的救助以及存款人的賠償上，在保證自身得以持續(xù)運營的同時更注重政策的實施效果。（2）集事前預防、事后補救為一體。一般保險合同雙方當事人定約的目的并非保障保險標的不發(fā)生保險事故，而是實現保險經濟保障。銀行存款保險制度有所不同。一方面，投保銀行繳納保費后，存款保險機構有職責對其日常經營活動進行監(jiān)督，緊密跟蹤銀行各項業(yè)務的開展，及時發(fā)現問題并勒令整改，確保其穩(wěn)健經營。另一方面，若投保銀行出現資金周轉不靈、經營不善等問題時，可以從存款保險機構獲得資金支持或者兼并入實力更強的銀行從而渡過難關。（3）銀行存款保險基金“取之于市場，用之于市場”。該制度通過眾多投保銀行互助共濟精神來保護存款人利益，存款保險基金的運用將安全性作為首要原則，僅限于通過購買國債和存放于中國人民銀行來獲取利息。2.4銀行存款保險制度的積極作用（1）促進銀行業(yè)公平競爭國有銀行資金規(guī)模較大、抗風險能力較強，在出現經營困難時，往往能優(yōu)先得到政府的資金支持因此備受儲戶青睞。反觀中小銀行，公眾對其信心不足，存錢意愿小。中國銀行業(yè)寡頭壟斷的市場結構使中小銀行停滯不前、發(fā)展困難，而國有銀行有恃無恐、效率不高。銀行存款保險制度實施后，國有銀行競爭優(yōu)勢逐漸淡化，中小型銀行天然缺陷得以克服、存款市場份額明顯上升。下圖為銀行存款保險制度實施前后，大型銀行與中小型銀行吸收存款數量的對比。從下圖可以看到，15年之前，大型銀行吸收的存款數量明顯多于中小型銀行，甚至為中小型銀行的2-3倍。但是，15年之后，中小型銀行吸收存款數量加速上升，與大型銀行之間的差距不斷縮小，尤其是銀行存款保險制度實施當月到15年12月期間增加幅度十分明顯，中小型銀行財務狀況得到改善。（2）加速銀行金融產品創(chuàng)新隨著銀行存款保險制度的建立，銀行規(guī)模的大小不再是儲戶考慮的唯一問題，而把目光集中轉移到最高賠付限額之外的資金，試圖尋求其它投資渠道以便規(guī)避風險。加之傳統(tǒng)銀行較為單一、趨同的金融產品不能有效滿足客戶的需求，優(yōu)勝劣汰機制促使各銀行在產品研發(fā)設計、營銷推廣等方面下功夫，從而吸引更多的新客戶、留住老客戶，以提高存款吸收能力和抗風險能力。（3）完善銀行破產退出機制銀行不同于一般企業(yè)，以吸收存款、發(fā)放貸款為主要業(yè)務，這關乎絕大多數居民的利益。一旦一家銀行出現經營不善，必將引發(fā)擠兌風潮，甚至可能形成“多米諾骨牌”效應，造成體系性金融危機。銀行投保后，存款保險機構將代破產倒閉銀行對儲戶進行補償，參與其破產清算，合理分攤財務損失，將銀行退出帶來的負面效應降低至最小，盡量減少因個別銀行出現問題而對整個銀行業(yè)帶來的巨大沖擊，防止以一傳多的劣性事件出現，為利率市場化改革解除后顧之憂，維持金融體系正常運轉。（4）保護儲戶的利益銀行存款保險制度實施后，儲戶不用擔心銀行破產倒閉會給自身帶來經濟損失。大型銀行壟斷經營的局面被打破，中小型銀行不斷發(fā)展，取而代之的是完全競爭的市場結構，社會公眾在該結構下獲得的利益更大。加之該制度有效穩(wěn)定了存款人的預期，提升儲戶對銀行的信心，使儲戶形成一種共識，選擇存款利率相對較高的銀行，從而獲取更高的利潤。第3章銀行存款保險制度存在的問題3.1儲戶監(jiān)督積極性下降銀行存款保險制度的建立旨在保護存款人的利益，儲戶不用再擔心銀行因資不抵債而無力償付存款的問題，而將更加關注存款的收益率，監(jiān)管積極性隨之下降，主要表現在選擇存款銀行時在銀行信息的收集分析上有所懈怠，事后也不再像從前一樣實時跟進存款銀行的經營風險狀況，從而形成單向約束機制，抵消了市場競爭的效果。中小儲戶在無風險的情況下，更傾向于將存款從經營穩(wěn)健、利率較低的好銀行中取出，轉而存入因信用評級較低被迫以高利率吸收存款的壞銀行中。在此過程中，問題銀行因大部分存款的流入而得以存續(xù)，經營穩(wěn)健的銀行反而陷入財務危機，銀行業(yè)將偏離正常的運行軌跡，這在利率完全放開的環(huán)境下表現得更加突出。對于大儲戶來說，存款超過50萬元的部分不在保障范圍內，但是“上有政策，下有對策”，這部分儲戶不會因此加大對銀行的監(jiān)管，而是將存款分散存放于多家銀行中，確保每個賬戶的存款額都在保險限額以內，加大了存款保險機構的經濟負擔。3.2投保銀行風險偏好提升在利率市場化改革不斷深入與互聯(lián)網金融的雙重沖擊下，各種壓力的疊加客觀降低了銀行的盈利能力。銀行存款保險制度實施后，銀行借此將存款償付的風險轉移給存款保險機構，有了追逐高風險高收益投資的動力，以彌補減少的利潤。在此過程中，抗風險能力較差、經營不善的銀行將優(yōu)先考慮自身的利益，傾向于做出有損儲戶利益的行為，利用相關救助孤注一擲，加大力度開展中高風險表內外業(yè)務，過度投機行為不僅加劇了自身的風險，也使得經營穩(wěn)健、遵守規(guī)則的銀行在更為激烈的市場競爭中受到強烈沖擊。該制度間接允許與鼓勵了銀行內部資產質量的惡化與風險的積聚，這為銀行業(yè)的健康發(fā)展注入了不穩(wěn)定因素，最終銀行存款保險制度的實施對整個金融體系風險的管控作用帶來的是正面效應還是負面效應，無法判斷。下列數據為銀監(jiān)會發(fā)布的商業(yè)銀行在各個時期的不良貸款率。從中可以看到自銀行存款保險制度實施后即從2015年第一季度開始，銀行的不良貸款率較之前有所上升，這在一定程度上代表著存款保險制度實施后，銀行貸款條件有所放寬，資產質量的惡化不利于銀行的發(fā)展。表SEQ表\*ARABIC\s11不良貸款率第一季度第二季度第三季度第四季度2014年1.04%1.08%1.16%1.25%2015年1.39%1.50%1.59%1.67%2016年1.75%1.75%1.76%1.74%2017年1.74%1.74%1.74%1.74%2018年1.75%1.86%1.87%1.83%3.3存款保險機構“監(jiān)管寬容”在自身利益的驅使下，銀行存款保險機構可能存在“監(jiān)管寬容”。即監(jiān)管人員與投保銀行相關主體關系過密，對其高風險投資行為不予及時制止，而是存在僥幸心理，試圖借機收取更高的保費與減少保險資金的支出來維持任職期間的良好業(yè)績，甚至在出現問題時，為了掩飾自己的失職行為，寧可事后對儲戶進行補償也不愿意加以管控遏制，而是拖延時間讓銀行自己解決，錯過了對問題銀行進行處置與救助的最佳時期。在這個過程中，風險不減反增，這無疑加大了解決潛在問題需要付出的代價，加劇了金融體系的脆弱性，造成了不可估量的損失。3.4投保費率沒有考慮經濟周期因素銀行經營狀況的好壞不僅取決于內部條件，還受外部宏觀經濟和市場環(huán)境因素的影響。眾多數據與經驗表明，銀行資產負債表隨著經濟周期的波動呈現反向變化。當經濟處于上升時期時，銀行經營狀況較好，信用評級較高，但是此時銀行對貸款人的前景過度樂觀，信貸條件放寬，進而導致過度放貸，經濟的高速增長為風險逐步積累埋下了巨大的隱患，而較低的費率無法對銀行這一過度擴張行為起到一定的抑制作用。反之，當經濟蕭條時，銀行的經營風險加大，由此計算出的費率偏高，這無疑加重了銀行的財務負擔，加劇了銀行資產流動性不足等問題，銀行經濟在低谷徘徊時間延長。3.5增加銀行運營成本銀行存款保險制度的強制性規(guī)定銀行需定期繳納保費，同時為了應對存款保險機構的檢查，銀行還需留存一定的資金以達到監(jiān)管要求，這無形中增加了銀行的成本，降低了資金使用率。廣發(fā)證券對此做出的研究顯示，以國際平均水平0.07%的基準費率計算，需繳納的保費將降低銀行凈利潤2%左右，提升成本收入比1%左右。各銀行需要繳納的保費不盡相同，費率的高低依據多個指標確定。對于市場份額較大、資金充足的大型銀行來說，經營風險較小，信用評級較高，以此計算出來的風險差別費率較低，但是存款基數相對較大，基準費率也較高，兩者相加后將是一筆巨大的支出。假設費率統(tǒng)一，分別計算出我國工商銀行、建設銀行、中國銀行、交通銀行、農業(yè)銀行在0.02%、0.04%、0.06%、0.08%的國際平均費率水平下需要繳納的保費。從表格中的數據可以看到，我國五大行需要繳納的保費數額極大。表SEQ表\*ARABIC\s12五大行需繳納保費工商銀行建設銀行農業(yè)銀行中國銀行交通銀行客戶存款15.56萬億12.9萬億12.53萬億10.89萬億3.98萬億0.02%31.12億25.8億25.06億21.78億7.56億0.04%62.24億51.6億50.12億43.56億15.12億0.06%93.36億77.4億75.18億65.34億22.68億0.08%124.48億103.2億100.24億87.12億30.24億反觀中小型銀行，其風險管控能力相對較弱，吸收的存款較少，因此更容易接受部分帶有風險的投資，較高的風險更容易被市場識別，面臨的保費也更高。這對于本來資產質量不是很好、利潤微薄的中小型銀行來說無疑是雪上加霜，利潤空間更加狹小，經營狀況更加困難。以湖南臨湘農村商業(yè)銀行為例，2017年末各項存款余額達38.13億元，假設按照萬分之十的費率計算，該銀行需要繳納保費381.3萬元，此外，根據現行貸款利率4.35%以及一年期存款利率3.25%，可得需要支付利息123922.5元，獲得利息165865.5元，共計增加支出289788元，這對于具有同樣性質的中小型銀行來說，盈利和利潤都受到了一定的影響。3.6存在信息不對稱風險差別費率的高低主要依賴于信用評級機構對銀行做出的評價。由于信息不對稱的問題，信用評級機構能獲得信息的渠道少，所需的成本高，數量非常有限，真實性也難以分辨。有的銀行甚至通過金融創(chuàng)新等方式如資產證券化來降低資產負債表中總風險資產的比重，銀行實際風險難以度量，財務狀況惡化的事實被掩蓋，風險較高的銀行不僅放緩了調整速度甚至可以以低費率投保，眾多遵守規(guī)則的銀行看到有利可圖便紛紛效仿。一方面銀行業(yè)出現危機的幾率增大，金融體系變得更加脆弱，無法發(fā)揮銀行存款保險制度的預期監(jiān)管功能，另一方面銀行存款保險機構收到的保費與實際差距較大，不足以應對多家投保銀行同時出現的投資失敗帶來的巨變，最終還是需要依靠政府的救助。

第4章建立完善銀行存款保險制度的建議4.1加強客戶關系管理，建立銀行間信息共享機制在日趨激烈的市場競爭環(huán)境下，服務的好壞體現了一家銀行的軟實力與競爭力。為了避免銀行存款保險制度實施后大量儲戶轉移存款造成的資金流動性不足等問題。一方面，銀行應重視與客戶之間的溝通交流，通過不斷完善、創(chuàng)新以滿足不同客戶的實際需求，提高客戶的信任感與忠誠度，從而留住更多的客戶，獲得充足的投資資金，提高自身的競爭力。另一方面，部分存款人可能缺乏相關的知識儲備，對該制度的內涵及意義了解不夠深入，這就需要銀行從業(yè)人員在提升風險講解的規(guī)范性和精確性的基礎上，在日常服務中加大宣傳力度，讓客戶對存款保險制度存款人權益有更理性的認識，引導儲戶樹立正確的投資理念，增強風險防范與監(jiān)管意識，從而更好的發(fā)揮消費者的選擇機制，促進銀行間競爭的公平性，使各銀行能充分發(fā)揮自身優(yōu)勢，提升金融市場的運營效率。同時，為了減少大額儲戶分散投資的行為，最高賠付限額可做適當的調整，規(guī)定總存款額超過50萬元的儲戶，各行對其提供的保險額度可以定為法定額度與儲戶在該銀行的存款占所有銀行的存款總額的比例的乘積，這就需要銀行間建立信息共享機制予以配合。4.2完善銀行用人機制，加強內部管理銀行從業(yè)人員不僅要有扎實的專業(yè)基礎，道德自覺也是同等重要的。銀行存款保險制度的實施，可能導致個別員工為了個人業(yè)績，將大量信貸資產配置于高風險投資中，這種做法有悖于該制度存在的初衷，加劇了銀行的風險與不確定性?；诖算y行可加強對風控人才的引進與培養(yǎng)力度，同時，對內部人員進行定期培訓考核，培養(yǎng)其對銀行存款保險制度的正確認識，增強保護客戶存款權益的主動性和責任感，樹立合法合規(guī)的經營理念，在工作中平衡好利益與風險之間的關系，始終把防范風險作為生命線，實現銀行安全、可持續(xù)發(fā)展，提高信用評級機構的評級，在一定程度上減少保險費用的支出，降低成本。銀行還需注重從制度入手強化內控，從流程管理上做好風控。完善風險管理組織架構，建立嚴格的風險管理體系，包括事前積極主動對風險進行預估、識別、防范、化解，事中對風險的高效管控，事后對風險管理效果的評價。采取約束和激勵機制，采用必要的經濟手段與行政手段，加大獎懲力度，既要充分調動員工的工作積極性，也要做到在日常監(jiān)督工作中，及時對不良行為進行制止，規(guī)范從業(yè)人員的經營行為，切實防范重大風險的產生。4.3加大培養(yǎng)引進監(jiān)管人員銀行存款保險制度作為一種新興金融保障制度，需要廣納賢士，構建一支專業(yè)、結構合理的隊伍，并進行合理有效的分工，明確各方職責，避免監(jiān)管職責重疊，提高監(jiān)管效率。該制度重在早期糾正，這就要求監(jiān)管人員具有扎實的基礎、超強的風險識別和快速的應對能力，能核查投保銀行上報的統(tǒng)計報表和賬目的真實性，掌握銀行的經營動態(tài)，并對其風險進行評估，及時發(fā)現問題，科學分析問題，果斷處理問題，高效、合理使用保險基金，維護投保機構的權益，避免損失的進一步擴大，保證投保銀行穩(wěn)健、持續(xù)經營，事后加大對問題銀行的持續(xù)跟蹤與監(jiān)管力度。同時建立自動反應機制，確保監(jiān)管人員能夠及時介入。為加強監(jiān)管人員綜合能力的培養(yǎng)，避免徇私舞弊的行為，存款保險機構可以對監(jiān)管人員進行定期培訓和考核，充分挖掘人才，做好知識儲備、技術儲備，同時通過建立風險管理問責機制，切實加大對違法違規(guī)違紀行為的責任追究力度，杜絕監(jiān)管人員利用自身信息優(yōu)勢從事道德風險行為，將風險管理與監(jiān)管人員績效考核掛鉤，提高監(jiān)管人員的工作效率。4.4優(yōu)化投保費率計算由于銀行存款保險制度結果的損益性，既要保證存款保險機構具有足夠的償付能力，又不能給銀行業(yè)帶來過大的壓力，因此合理的繳費模式是該制度得以順利運行的重要一環(huán)，可從以下幾個方面進一步優(yōu)化：一是在已有費率的基礎上加入相應的經濟周期加權變量，削弱經濟周期因素對銀行經營狀況的影響，使銀行的風險能夠得到充分的定價；二是提供優(yōu)惠利率政策，一方面對持續(xù)風險管控能力較強，經營穩(wěn)健的銀行，可適當降低一定比例的費率作為獎勵，以此激勵銀行積極尋求盈利性與安全性之間的最佳平衡而不是一味追求資金的效益。另一方面，針對以貫徹政府經濟政策為目標、所在環(huán)境較為特殊的銀行如支農支小、支持地方經濟發(fā)展的銀行，可根據實際情況對保費進行靈活調整，幫助這類銀行順利完成目標；三是規(guī)范完善異議處理流程和辦法，建立快速反應機制,營造一個公平、公正、公開的環(huán)境，提高銀行存款保險制度的實施質量，提升銀行的積極參與度；四是當銀行存款保險基金積累到一定數量時，可以根據實際情況擴大基金的運用途徑，如將基金投資于中央銀行票據、政府債券、信用評級較高的金融債券等方面。在提高基金使用效率的同時始終要把基金的安全性、流動性放在首位，確保擁有足夠的基金以面對各種突發(fā)情況。4.5加強成本管理加強成本管理應該涉及多個方面，滲透各個環(huán)節(jié)。（1）在創(chuàng)新方面，在移動互聯(lián)網高度發(fā)達的今天，銀行應該做到與時俱進，重視引進高新技術人才，利用大數據、云計算等新興技術，升級智能化服務，加快智能柜員機的普及，用機器代替人力，優(yōu)化營業(yè)網點人員的配置，提高效率，降低成本；（2）在人員方面，增強各崗位員工成本控制意識，以考核與檢查的方式確保預算各項主要指標的完成。密切部門間的協(xié)作配合，合理分配資源，以提高執(zhí)行力，減少不必要的浪費；（3）在業(yè)務方面，銀行存款保險制度的實施強化了存款并非越多越好的現代商業(yè)銀行經營理念，銀行應加速經營轉型，拓寬增收渠道，通過大力推動中間業(yè)務的發(fā)展，鼓勵員工加大對金融創(chuàng)新產品的研究和開發(fā)力度等方式，打造獨特的產品，尋求更多的盈利。（4）在支出方面，充分挖掘降本增效潛力。一方面，將降本理念滲透到每一個具體的流程步驟中，在業(yè)務投入產出之前，綜合考慮各方面因素，充分利用生產、銷售、服務的大數據，進行可行性分析，科學計算可能獲得的效益，據此選擇最優(yōu)方案。在質量得以保證的情況下，力求以最少的資金實現利潤的最大化。另一方面，提高資金的流動性與利用率。降低提存率，就有必要加快推動風險管控形式的改變，采取積極主動的事前風險預警模式，把風險防范放在經營之首，全面梳理排查內控的薄弱環(huán)節(jié)和風險的關鍵點、空白點，補缺漏洞，減少損失，提高信用評級，降低費率。同時提高信貸資產質量，強化貸款資產質量的管理，全方位評估貸款人的還款能力和明確限定貸款資金的使用范圍，減少壞賬損失。4.6健全銀行信息披露制度為了便于存款保險機構對投保銀行資產狀況的全面了解與資產質量的把控，可以通過完善以下幾項措施來健全銀行信息披露制度。首先，立法強制規(guī)定銀行存款保險機構有權要求投保銀行定期報送相關數據資料，并對信息的真實性進行審查，對于信息提供不及時、不充分、不準確的銀行予以警告，甚至以提高保費作為一種懲罰手段。其次，不定期到投保銀行營業(yè)網點進行現場檢查，相關從業(yè)人員必須積極主動配合，如實提供信息。再次，與中國人民銀行、銀監(jiān)會建立信息共享機制，通過有效的信息分享平臺，促進各監(jiān)管部門之間的溝通交流，及時獲取有效信息。最后，制定信息披露模板，除涉及正當商業(yè)秘密而依法不可披露的信息之外，要求銀行在網絡上必須如實向社會公眾公布相關信息，為儲戶理性投資提供數據支持，激發(fā)存款人自發(fā)監(jiān)督的積極性，發(fā)揮市場約束的作用，減少對信用評級機構的過度依賴。同時，銀行存款保險機構應遵循保密原則，保證不能泄露投保銀行內部重要信息，明確與其它監(jiān)管機構的職責分工，避免重復監(jiān)管，影響被監(jiān)管銀行的經營效率。

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