并購(gòu)貸款管理辦法

并購(gòu)貸款管理辦法并購(gòu)貸款，即商業(yè)銀行向并購(gòu)方企業(yè)或并購(gòu)方控股子公司發(fā)放!并購(gòu)貸款管理辦法完整版全文第一章總則(銀監(jiān)發(fā)[20xx]84號(hào))等法律規(guī)章，制定本辦法。第二條本辦法所稱并購(gòu)，是指境內(nèi)并購(gòu)方企業(yè)通過(guò)受讓現(xiàn)有股權(quán)、認(rèn)購(gòu)新增股權(quán)，或收購(gòu)資產(chǎn)、承接債務(wù)等方式實(shí)現(xiàn)合并或?qū)嶋H控制已設(shè)立并持續(xù)經(jīng)營(yíng)的目標(biāo)企業(yè)的交易行為。專門設(shè)立的無(wú)其他業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的全資或控股子公司(以下簡(jiǎn)稱專門子公司)間接進(jìn)行。第三條本辦法所稱并購(gòu)貸款，是指為滿足并購(gòu)方或其專門子公司在并購(gòu)交易中用于支付并購(gòu)交易價(jià)款的需要，以并購(gòu)后企業(yè)產(chǎn)生的現(xiàn)金流、并購(gòu)方綜合收益或其他合法收入為還款來(lái)源而發(fā)放的貸款。第四條辦理并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)可控、商業(yè)可持續(xù)的原則。第二章辦理?xiàng)l件與貸款用途第五條申請(qǐng)并購(gòu)貸款的并購(gòu)方應(yīng)符合以下基本條件：(一)在我行開(kāi)立基本存款賬戶或一般存款賬戶;(二)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，信用狀況良好，沒(méi)有信貸違約、逃廢銀行債務(wù)等不良記錄;(三)主業(yè)突出，經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健，財(cái)務(wù)狀況良好，流動(dòng)性及盈利能力較強(qiáng)，在行業(yè)或一定區(qū)域內(nèi)具有明顯的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和良好的發(fā)展?jié)摿?(四)信用等級(jí)在AA-級(jí)(含)以上;(五)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和我行行業(yè)信貸政策;(六)與目標(biāo)企業(yè)之間具有較高的產(chǎn)業(yè)相關(guān)度或戰(zhàn)略相關(guān)性，并購(gòu)方通過(guò)并購(gòu)能夠獲得目標(biāo)企業(yè)研發(fā)能力、關(guān)鍵技術(shù)與工藝、商標(biāo)、特許權(quán)、供應(yīng)或分銷網(wǎng)絡(luò)等戰(zhàn)略性資源以提高其核心競(jìng)爭(zhēng)能力;(七)(見(jiàn)附件)的要求提交相關(guān)資料。第七條借款人為并購(gòu)方專門子公司的，并購(gòu)方需提供連帶責(zé)任保證。第八條并購(gòu)貸款用于滿足并購(gòu)方企業(yè)以實(shí)現(xiàn)合并或?qū)嶋H控制目他款項(xiàng)，也不得用于并購(gòu)之外的其他用途。并購(gòu)貸款不得用于短期投資收益為主要目的的財(cái)務(wù)性并購(gòu)活動(dòng)。第三章金額、期限、利率與總量控制第九條并購(gòu)貸款金額應(yīng)綜合考慮并購(gòu)方融資需求、負(fù)債水平、經(jīng)營(yíng)能力、償債能力、盈利能力、并購(gòu)交易風(fēng)險(xiǎn)狀況、并購(gòu)后的整合情況預(yù)測(cè)，以及其他銀行對(duì)該并購(gòu)交易的融資情況等因素合理確定，我行與他行針對(duì)該項(xiàng)并購(gòu)的貸款之和不得超過(guò)并購(gòu)交易所需資金的50%。第十條并購(gòu)貸款期限一般不超過(guò)5年。第十一條并購(gòu)貸款一般應(yīng)按年、按半年或按季分期還款，按月或按季付息。第十二條并購(gòu)貸款執(zhí)行我行利率政策，利率需反映并購(gòu)交易復(fù)第十三條對(duì)同一借款人的并購(gòu)貸款余額占同期我行核心資本凈額的比例不應(yīng)超過(guò)5%。第十四條全部并購(gòu)貸款余額占同期我行核心資本凈額的比例不應(yīng)超過(guò)50%。第四章貸款調(diào)查第十五條辦理并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)，需按照本辦法規(guī)定條件和《并購(gòu)但不限于以下內(nèi)容：(一)并購(gòu)雙方基本情況、經(jīng)營(yíng)情況及財(cái)務(wù)狀況;(二)并購(gòu)雙方是否具備并購(gòu)交易主體資格，是否具備從事?tīng)I(yíng)業(yè)執(zhí)照所確立的行業(yè)或經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的資質(zhì);(三)并購(gòu)協(xié)議的基本內(nèi)容、并購(gòu)協(xié)議在雙方內(nèi)部審批情況和在有關(guān)政府機(jī)構(gòu)及監(jiān)管部門的審批情況及進(jìn)度;(四)并購(gòu)方與被并購(gòu)方是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，雙方是否由同一實(shí)際控制人控制;(五)并購(gòu)目的是否真實(shí)、是否依法合規(guī)，并購(gòu)是否存在投機(jī)性及相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)策;(六)并購(gòu)交易涉及的交易資金總額、資金籌集計(jì)劃、方式，以及并購(gòu)交易涉及境外資金的過(guò)境風(fēng)險(xiǎn);(七)并購(gòu)后新的管理團(tuán)隊(duì)實(shí)現(xiàn)新戰(zhàn)略目標(biāo)的可能性;(八)并購(gòu)交易的后續(xù)計(jì)劃、整合計(jì)劃及其前景和風(fēng)險(xiǎn)，并購(gòu)后財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和主要財(cái)務(wù)指標(biāo)預(yù)測(cè);(九)并購(gòu)交易涉及的股權(quán)是否存在質(zhì)押、查封或凍結(jié)等權(quán)利限制情形，是否存在限制交易或轉(zhuǎn)讓的情形;(十)的，還應(yīng)調(diào)查分析相關(guān)交易的依法合規(guī)性和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。第十六條對(duì)通過(guò)受讓現(xiàn)有股權(quán)、認(rèn)購(gòu)新增股權(quán)方式合并或控制股權(quán)并購(gòu)交易的可行性和風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行獨(dú)立分析評(píng)估。第五章審查和審批審查重點(diǎn)包括但不限于以下內(nèi)容：(一)調(diào)查報(bào)告內(nèi)容是否全面、清晰、準(zhǔn)確，對(duì)并購(gòu)后企業(yè)經(jīng)營(yíng)和;(二);(三)并購(gòu)交易目的是否符合本辦法規(guī)定，即通過(guò)并購(gòu)交易實(shí)現(xiàn)合并或?qū)嶋H控制已設(shè)立并持續(xù)經(jīng)營(yíng)的目標(biāo)企業(yè);(四)對(duì)于并購(gòu)方與目標(biāo)企業(yè)存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，尤其是并購(gòu)方與目標(biāo);(五)并購(gòu)交易金額、期限、利率水平、抵(質(zhì))押率確定是否合理;并購(gòu)方自有資金的來(lái)源、金額及支付方式是否合法、合規(guī)，及對(duì)并購(gòu)貸款還款來(lái)源造成的影響;(六)并購(gòu)雙方是否有能力通過(guò)發(fā)展戰(zhàn)略、組織、資產(chǎn)、業(yè)務(wù)、文化及人力資源等方面的整合實(shí)現(xiàn)協(xié)同效應(yīng);(七)并購(gòu)后企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)、治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)管理情況，是否有后續(xù)的重大投資計(jì)劃;(八)并購(gòu)方是否具有較強(qiáng)的綜合償債能力，并購(gòu)交易是否有利于款還款來(lái)源造成的影響，還款來(lái)源是否充足，與還款計(jì)劃是否匹配，還款能力和還款意愿是否良好;如發(fā)生對(duì)貸款不利影響的情形，擬采取的應(yīng)對(duì)措施或退出策略是否有效;(九)對(duì)于被并購(gòu)企業(yè)或其控股股東在我行有貸款的，還應(yīng)審查其響。第十八條并購(gòu)貸款納入統(tǒng)一授信管理。行統(tǒng)一授信。第十九條并購(gòu)貸款審批權(quán)限按照總行信貸業(yè)務(wù)授權(quán)文件規(guī)定執(zhí)行。第六章前提條件核準(zhǔn)、貸款發(fā)放與會(huì)計(jì)核算第二十條辦理并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)與借款人和相關(guān)擔(dān)保人訂立書(shū)提出的貸款發(fā)放前提條件和貸款管理要求需要以法律文件形式落實(shí)未約定、約定不明或約定無(wú)效。第二十二條辦理并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)，要按照合同約定的方式對(duì)貸款發(fā)放貸款：(一)相關(guān)并購(gòu)交易已按規(guī)定獲得批準(zhǔn)，并履行了必要的登記、公告等手續(xù);(二)并購(gòu)方自籌資金已足額到位，并已按期支付;分期支付交易價(jià)款的，并購(gòu)方自籌資金至少與并購(gòu)貸款同比例先期支付;(三)并購(gòu)借款合同約定的其他提款條件。第二十三條并購(gòu)貸款按期限分別納入相應(yīng)科目核算。第七章貸后管理第二十四條并購(gòu)貸款發(fā)放后，客戶經(jīng)理等貸后管理人員應(yīng)定期于以下方面：(一)并購(gòu)交易的實(shí)施進(jìn)度;(二)借款合同條款的履行情況;(三);(四)品牌、客戶、市場(chǎng)渠道等生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的變化情況;財(cái)務(wù)狀況，以及;(五);(六);(七)被并購(gòu)方或其控股股東在我行有貸款的，應(yīng)檢查其出售股權(quán)或資產(chǎn)后獲得的收入是否按合同約定償還我行貸款;(八)對(duì)于設(shè)立還款專戶的，應(yīng)關(guān)注是否達(dá)到了合同約定的余額下限，確保按期足額收回貸款本息;(九)按照有關(guān)規(guī)定對(duì)抵質(zhì)押物定期進(jìn)行價(jià)值評(píng)估，分析其對(duì)我行貸款的保障程度，以及處置、變現(xiàn)能力。第二十五條以擬并購(gòu)資產(chǎn)或股權(quán)抵(質(zhì))押的，在并購(gòu)交易完成對(duì)于不能辦理相關(guān)手續(xù)的，應(yīng)及時(shí)收回貸款或要求客戶提供其他足額、有效、合法的擔(dān)保。第二十六條貸后管理人員應(yīng)要求并購(gòu)方及并購(gòu)后企業(yè)按合同約定定期提供財(cái)務(wù)報(bào)表，并對(duì)其未來(lái)一年的經(jīng)營(yíng)及現(xiàn)金流情況進(jìn)行預(yù)測(cè)。(首次公開(kāi)發(fā)行、資產(chǎn)出售等)獲得額外現(xiàn)金流時(shí)，應(yīng)督促借款人按照合同約定提前償還我行貸款。第二十八條貸款期內(nèi)，如并購(gòu)方或并購(gòu)后企業(yè)出現(xiàn)重要財(cái)務(wù)指標(biāo)(EBITDA等)及時(shí)采取措施，保障我行貸款安全。第二十九條并購(gòu)貸款不良率上升時(shí)，應(yīng)從以下方面加強(qiáng)檢查和評(píng)估：(一)并購(gòu)貸款擔(dān)保的方式、構(gòu)成和覆蓋貸款本息的情況;(二)針對(duì)不良貸款所采取的清收和保全措施;(三)處置質(zhì)押股權(quán)的情況;(四)并購(gòu)貸款的呆賬核銷情況。第三十條各行應(yīng)至少每年對(duì)轄內(nèi)存量并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查，形時(shí)，應(yīng)提高檢查和評(píng)估的頻率。第八章附則第三十一條對(duì)辦理并購(gòu)貸款的并購(gòu)交易，應(yīng)由我行擔(dān)任并購(gòu)顧但并購(gòu)交易不聘任并購(gòu)顧問(wèn)或融資顧問(wèn)的除外。第三十二條辦理并購(gòu)貸款，可根據(jù)并購(gòu)交易的復(fù)雜性、專業(yè)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估或?qū)彶橹惺褂迷撝薪闄C(jī)構(gòu)的調(diào)查結(jié)果。任。第三十三條對(duì)通過(guò)收購(gòu)資產(chǎn)、承接債務(wù)等方式合并或?qū)嶋H控制第三十四條對(duì)于不符合本辦法規(guī)定，但確需辦理并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)的，須總行審批同意或特別授權(quán)后方可辦理。第三十五條本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行(工銀發(fā)[20xx]50號(hào))同時(shí)廢止。其他有關(guān)規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。并購(gòu)貸款基本內(nèi)容貸款是銀行或其他金融機(jī)構(gòu)按一定利率和必須歸還等條件出借;同時(shí)，銀行也可以由此取得貸款利息收入，增加銀行自身的積累。"三性原則"是指安全性、流動(dòng)性、效益性，這是商業(yè)銀行貸款經(jīng)營(yíng)