單位私車公用報(bào)銷制度

單位私車公用報(bào)銷制度一、辦公費(fèi)辦公費(fèi)主要是指維持日常辦公工作需要而發(fā)生的辦公用品方面的支出。（1）辦公用品由經(jīng)辦人員填寫物資申購單交部門負(fù)責(zé)人簽批后報(bào)行政部，行政部審批后交財(cái)務(wù)部審批。（2）經(jīng)辦人將審批后的物資申購單交公司行政部統(tǒng)一購買。（3）行政部購買人憑正式發(fā)票，印章齊全，經(jīng)手人驗(yàn)收人簽字，并附購買辦公用品清單后報(bào)銷。二、差旅費(fèi)差旅費(fèi)開支范圍為因公出差期間的住宿費(fèi)、車船費(fèi)（含飛機(jī)費(fèi)用，下同）、伙食補(bǔ)助費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、零星雜支等費(fèi)用。（1）員工出差應(yīng)填寫“出差申請(qǐng)表”（見附表1），并按規(guī)定程序報(bào)批后，到財(cái)務(wù)部門預(yù)借差旅費(fèi)（借款金額超過人民幣5000元的提前一天通知財(cái)務(wù)部）。（2）員工出差回到后，填寫“差旅費(fèi)”報(bào)銷單，按規(guī)定的時(shí)光及審批手續(xù)到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷。（3）員工差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。①員工出差分“長途”和“短途”兩種，即當(dāng)天能往返的為“短途”，出差時(shí)光在一天以上的為“長途”。②出差地點(diǎn)區(qū)分為1類區(qū)，2類區(qū)，港澳臺(tái)地區(qū)三種，即：一類區(qū)：特區(qū)、上海、北京、天津、南京、廣州及省城市；二類區(qū)：除一類區(qū)以外的地區(qū)。③出差住宿費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：（元人天）職務(wù)一類區(qū)二類區(qū)港澳臺(tái)地區(qū)董事長實(shí)報(bào)實(shí)銷總經(jīng)理...部門經(jīng)理...一般職員...④出差補(bǔ)助：指公司員工到深圳以外地區(qū)出差，每一天給予50元補(bǔ)貼。⑤員工出差交通費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)員工出差乘坐交通工具：公司總經(jīng)理及以上領(lǐng)導(dǎo)可乘坐飛機(jī)、軟臥、輪船一等艙；部門經(jīng)理級(jí)：可乘坐飛機(jī)、軟臥、硬臥、輪船經(jīng)濟(jì)倉，但需報(bào)董事長批準(zhǔn)、其余員工乘坐火車硬臥、輪、如特殊情景需乘坐飛機(jī)、軟臥、硬臥需報(bào)董事長批準(zhǔn)。⑥員工長途出差交通費(fèi)，部門經(jīng)理級(jí)（含）以上人員的陸路交通費(fèi)可實(shí)報(bào)實(shí)銷；其余員工原則上不得隨意乘坐出租車，如有特殊情景需乘坐出租車時(shí)，需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)方可報(bào)銷。（4）員工差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定：①住宿費(fèi)，交通費(fèi)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超標(biāo)自付（如有特殊情景，超標(biāo)部分由財(cái)務(wù)部核實(shí)后報(bào)董事長審批方可報(bào)銷），節(jié)儉歸已。②業(yè)務(wù)招待費(fèi)用由部門領(lǐng)導(dǎo)核定，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷。③出差人員無住宿費(fèi)用時(shí)，則可按住宿標(biāo)準(zhǔn)的50%領(lǐng)住宿補(bǔ)助。④員工出差回到后應(yīng)于5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷，未按規(guī)定時(shí)光報(bào)銷的，財(cái)務(wù)部門則在其當(dāng)月工資中扣回預(yù)借的差旅費(fèi)，待報(bào)銷時(shí)再行支付。⑤超過1個(gè)月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不貼合規(guī)則的票據(jù)，財(cái)務(wù)部門不予報(bào)銷。三、交通費(fèi)（1）原則上公司員工外出辦事，自行乘坐公交車，特殊原因需用公司派車的，需填寫“出車申請(qǐng)單”，按申請(qǐng)單上的審批程序?qū)徟尚姓耸虏颗绍?。?dāng)日的交通費(fèi)不予報(bào)銷。（2）員工在本市內(nèi)出差，只報(bào)銷公交車票，公交車票除二人及以上同行外均不得連號(hào)。無特殊情景，不得報(bào)銷出租車票。四、業(yè)務(wù)招待費(fèi)因生產(chǎn)、經(jīng)營的合理需要而用于各種業(yè)務(wù)招待、業(yè)務(wù)交往所支付的費(fèi)用。（1）嚴(yán)格控制業(yè)務(wù)招待費(fèi)用，公司總經(jīng)理以下員工原則上不允許發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)。部門經(jīng)理受領(lǐng)導(dǎo)批示需請(qǐng)客的，必須先填寫“業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)表”（見附表2）。請(qǐng)客發(fā)生的餐費(fèi)應(yīng)嚴(yán)格控制在限額內(nèi)，無特殊情景超額的，超額部分個(gè)人負(fù)擔(dān)。（2）事先未填寫審批表的餐費(fèi)一律不予報(bào)銷（如遇特殊情景必須電話申請(qǐng)）。（3）公司員工（含出差人員）原則上不允許發(fā)生禮品費(fèi)用，如有特殊情景，事先向部門領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示。五、費(fèi)用單據(jù)（1）所有費(fèi)用單據(jù)原則上是稅務(wù)局統(tǒng)一印制的正式發(fā)票且須加蓋開出單位的“財(cái)務(wù)專用章”或“發(fā)票專用章”方為有效，不允許出現(xiàn)收據(jù)或白條。特殊情景需事前請(qǐng)示或報(bào)上一級(jí)主管領(lǐng)導(dǎo)同意能夠特殊處理。（2）凡是購買物資或物品的發(fā)票或清單上要有明確的數(shù)量、單價(jià)，否則不予報(bào)銷。（3）發(fā)票上的要素要完整。（4）對(duì)于丟失發(fā)票的規(guī)定，由丟失人寫出詳細(xì)情景（丟失發(fā)票、收據(jù)的原則上應(yīng)向發(fā)票、收據(jù)開出單位取得書面證明），經(jīng)所屬部門負(fù)責(zé)人簽字后按此程序報(bào)銷。丟失住宿費(fèi)發(fā)票的，無論住宿費(fèi)多少，只能按無住宿發(fā)票參照第二條差旅費(fèi)⑷-③執(zhí)行。六、其它非生產(chǎn)性的特殊開支，如贊助金、會(huì)務(wù)費(fèi)、員工戶外拓展費(fèi)等由財(cái)務(wù)部在利潤中按5%計(jì)提福利基金列支。發(fā)生以上費(fèi)用前由經(jīng)