吉電股份：吉電（滁州）章廣風(fēng)力發(fā)電有限公司審計報告

吉電(滁州)章廣風(fēng)力發(fā)電有限公司眾環(huán)專字(2023)0205182號起始頁碼審計報告財務(wù)報表資產(chǎn)負債表34345中審眾環(huán)中審眾環(huán)會計師事務(wù)所(符殊普通合飲)武漢市武昌區(qū)東海路169號中審眾環(huán)大覆年政編碼：430077hnanthtogMo.169BarghuRauddus眾環(huán)專字(2023)0205182號吉電(滁州)章廣風(fēng)力發(fā)電有限公司：包括2023年7月31日、2022年12月31日的資產(chǎn)負債表，2023年1-7月、2022年度的利潤章廣風(fēng)電公司2023年7月31日、2022年12月31日的財務(wù)狀況以及2023年1-7月、2022年您可使用手機“掃一掃”或進入“麗公計師行業(yè)理監(jiān)年合(bm://acmacn連行置股’我們的目標(biāo)是對財務(wù)報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導(dǎo)致的重大錯報獲取合理保錯報是重大的。我們也執(zhí)行以下工作：(一)識別和評估由于舞弊或錯誤導(dǎo)致的財務(wù)大錯報的風(fēng)險高于未能發(fā)現(xiàn)由于錯誤導(dǎo)致的重大錯報的風(fēng)險。(二)了解與審計相關(guān)的內(nèi)部控制，以設(shè)計恰當(dāng)?shù)膶徲嫵绦颍康牟⒎菍?nèi)部控制的有效性發(fā)表意見。(三)評價管理層選用會計政策的恰當(dāng)性和作出會計估計及相關(guān)披露的合理性。(四)對管理層使用持續(xù)經(jīng)營假設(shè)的恰當(dāng)性得出結(jié)論。同時，根據(jù)獲取的審計證據(jù)，就可能導(dǎo)致對章廣風(fēng)電公司持續(xù)經(jīng)營能力產(chǎn)生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性司不能持續(xù)經(jīng)營。(五)評價財務(wù)報表的總體列報、結(jié)構(gòu)和內(nèi)容，并評價財務(wù)報表是否公允反映相關(guān)交易和事項。我們在審計中識別出的值得關(guān)注的內(nèi)部控制缺陷。此頁無正文，為吉電(滁州)章廣風(fēng)力發(fā)電有限公司審計報告(眾環(huán)專字(2023)0205182號)的簽字頁。中審眾環(huán)會計師事家暖(特殊普通合伙)審計報告第3頁共3頁資產(chǎn)負債表編制單位：吉電(滁州)章廣風(fēng)力發(fā)電有限公司項附注2023年7月31日交易性金融資產(chǎn)六、1應(yīng)收款項融資其中：應(yīng)收利息應(yīng)收股利存貨持有待售資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)債權(quán)投資其他債權(quán)投資長期股權(quán)投資其他權(quán)益工具投資投資性房地產(chǎn)固定資產(chǎn)油氣資產(chǎn)開發(fā)支出長期待攤費用六、11資產(chǎn)總計資產(chǎn)負債表(續(xù))編制單位：吉電(滁州)章廣風(fēng)力發(fā)電有限公司附注2023年7月31日2022年12月31日交易性金融負債預(yù)收款項其中：應(yīng)付利息應(yīng)付股利持有待售負債一年內(nèi)到期的非流動負債非流動負債長期應(yīng)付職工薪酬負債合計所有者權(quán)益(股東權(quán)益):實收資本(或股本)資本公積盈余公積未分配利潤負債和所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)總計六、12六、13六、15六、15六、17六、18 會計機構(gòu)負責(zé)人單位負責(zé)人：主管會計工作負責(zé)人：會計機構(gòu)負責(zé)人單位負責(zé)人：利潤表編制單位：吉電(滁州)章廣風(fēng)力發(fā)電有限公司金額單位：人民幣元附注2023年1-7月2022年度六、21六、21稅金及附加銷售費用管理費用六、22研發(fā)費用六、23財務(wù)費用其中：利息費用六、25投資收益(損失以“一”號填列)以攤余成本計量的金融資產(chǎn)終止確認收益凈敞口套期收益(損失以“一”號填列)公允價值變動收益(損失以“一”號填列)信用減值損失(損失以“一”號填列)資產(chǎn)減值損失(損失以“一”號填列)資產(chǎn)處置收益(損失以“一”號填列)六、27二、營業(yè)利潤(虧損以“一”號填列)減：營業(yè)外支出六、28三、利潤總額(虧損總額以“一”號填列)減：所得稅費用四、凈利潤(凈虧損以"一"號填列)(一)持續(xù)經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“一”號填列)(二)終止經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“一”號填列；(一)不能重分類進損益的其他綜合收益1、重新計量設(shè)定受益計劃變動額(二)將重分類進損益的其他綜合收益1、權(quán)益法下可轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益會計機構(gòu)負責(zé)人編制單位：吉電(滁州)章廣風(fēng)力發(fā)電有限公司附注2023年1-7月吸收投資收到的現(xiàn)金四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響主管會計工作主管會計工作編制單位：吉電(滁州)章廣風(fēng)力發(fā)電有限公司寸2023年1-7月本)資本公積三、本期增減變動金額(減少以“一”號填列)(一)綜合收益總額(二)所有者投入和減少資本(三)利潤分配1、提取盈余公積(四)所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1、資本公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)2、盈余公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)(五)專項儲備2、本期使用(六)其他四、本年年末余額編制單位：吉電(滁州)章廣風(fēng)力發(fā)電有限公司資本公積股三、本期增減變動金額(減少以“一”號填列)(一)綜合收益總額(二)所有者投入和減少資本(三)利潤分配1、提取盈余公積(四)所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1、資本公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)2、盈余公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)(五)專項儲備2、本期使用(六)其他四、本年年末余額吉電(滁州)章廣風(fēng)力發(fā)電有限公司(一)企業(yè)歷史沿革、注冊地、組織形式吉電(滁州)章廣風(fēng)力發(fā)電有限公司(以下簡稱本公司或公司)于2013年11月15日年2月增資到38,799萬元；2018年11月本公司、吉林電力股份有限公司與交銀金融資產(chǎn)投資有限公司簽訂《交銀金融資產(chǎn)投資有限公司對吉電(滁州)章廣風(fēng)力發(fā)電有限公司之增資萬元，實收資本為人民幣57,608.02萬元。2022年12月，吉林電力股份有限公司與安徽吉電委托安徽吉電新能源有限公司管理，本公司成為安徽吉電新能源有限公司控股子公司。(二)企業(yè)的業(yè)務(wù)性質(zhì)和主要經(jīng)營活動(三)母公司以及集團總部的名稱(四)財務(wù)報告的批準(zhǔn)報出者和財務(wù)報告批準(zhǔn)報出日本財務(wù)報表已于2023年9月27日經(jīng)本公司經(jīng)理辦公會批準(zhǔn)。(五)營業(yè)期限本公司的營業(yè)期限為：2013年11月15日至2033年11月14日。的《企業(yè)會計準(zhǔn)則——基本準(zhǔn)則》(財政部令第33號發(fā)布、財政部令第76號修訂)、于2006年2月15日及其后頒布和修訂的41項具體會計準(zhǔn)則、企業(yè)會計準(zhǔn)則應(yīng)用指南、企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋及其他相關(guān)規(guī)定(以下合稱“企業(yè)會計準(zhǔn)則”)的規(guī)定編制。本公司編制的財務(wù)報表符合企業(yè)會計準(zhǔn)則的要求，真實、完整地反映了本公司2023年7月31日、2022年12月31日的財務(wù)狀況及2023年1-7月、2022年度的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量本公司會計年度采用公歷年度，即每年自1月1日起至12月31日止。2、記賬本位幣限短(一般為從購買日起三個月內(nèi)到期)、流動性強、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價值變動5、金融工具在本公司成為金融工具合同的一方時確認一項(1)金融資產(chǎn)的分類、確認和計量率法，按照攤余成本進行后續(xù)計量，其攤銷或減值產(chǎn)生的利本公司將上述以攤余成本計量的金融資產(chǎn)和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收(2)金融負債的分類、確認和計量金融負債于初始確認時分類為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負債和其本報告書共45頁第9頁①以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負債以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負債，包括交易性負債的衍生工具)和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負債。交易性金融負債(含屬于金融負債的衍生工具),按照公允價值進行后續(xù)計量，除與套益中的會計錯配的，本公司將該金融負債的全部利得或損失(包括企業(yè)影響金額)計入當(dāng)期損益。(3)金融資產(chǎn)減值①減值準(zhǔn)備的確認方法本公司以預(yù)期信用損失為基礎(chǔ)，對上述各項目按照其適用的預(yù)期信用損失計量方法(一般方法或簡化方法)計提減值準(zhǔn)備并確認信用減值損失。預(yù)期信用損失計量的一般方法是指，本公司在每個資產(chǎn)負債表資產(chǎn)等其他適用項目，下同)的信用風(fēng)險自初始確認后是否已經(jīng)顯著增加，如果信用風(fēng)險自本報告書共45頁第10頁如果信用風(fēng)險自初始確認后未顯著增加，本公司按照相當(dāng)于未來12個月內(nèi)預(yù)期信用損失的后并未顯著增加，選擇按照未來12個月內(nèi)的預(yù)期信用損失計量損失準(zhǔn)備/不選擇簡化處理方法，依據(jù)其信用風(fēng)險自初始確認后是否已顯著增加，而采用未來12月內(nèi)或者整個存續(xù)期②信用風(fēng)險自初始確認后是否顯著增加的判斷標(biāo)準(zhǔn)如果某項金融資產(chǎn)在資產(chǎn)負債表日確定的預(yù)計存續(xù)期內(nèi)的違約概率顯著高于在初始確況外，本公司采用未來12個月內(nèi)發(fā)生的違約風(fēng)險的變化作為整個存續(xù)期內(nèi)發(fā)生違約風(fēng)險變④金融資產(chǎn)減值的會計處理方法(4)金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認依據(jù)和計量方法確認部分的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和與分攤的(5)金融負債的終止確認金融負債(或其一部分)的現(xiàn)時義務(wù)已經(jīng)解除的，本公司終止確認該金融負債(或該部分金融負債)。本公司(借入方)與借出方簽訂協(xié)議，以承擔(dān)新金融負債的方式替換原金融認一項新金融負債。本公司對原金融負債(或其一部分)的合同條款作出實質(zhì)性修改的，終金融負債(或其一部分)終止確認的，本公司將其賬面價值與支付的對價(包括轉(zhuǎn)出的非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔(dān)的負債)之間的差額，計入當(dāng)期損益。(6)金融資產(chǎn)和金融負債的抵銷(7)金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值確定方法本報告書共45頁第12頁(8)權(quán)益工具發(fā)行(含再融資)、回購、出售或注銷權(quán)益工具作為權(quán)益的變動處理，與權(quán)益性交易相關(guān)的(1)減值準(zhǔn)備的確認方法本公司以預(yù)期信用損失為基礎(chǔ)，對上述各項目按照其適用的預(yù)期信用損失計量方法(一般方法或簡化方法)計提減值準(zhǔn)備并確認信用減值損失。預(yù)期信用損失計量的一般方法是指，本公司在每個資產(chǎn)負債表日評估金融資產(chǎn)(含合同資產(chǎn)等其他適用項目，下同)的信用風(fēng)險自初始確認后是否已經(jīng)顯著增加，如果信用風(fēng)險自如果信用風(fēng)險自初始確認后未顯著增加，本公司按照相當(dāng)于未來12個月內(nèi)預(yù)期信用損失的本報告書共45頁第13頁(2)信用風(fēng)險自初始確認后是否顯著增加的判斷標(biāo)準(zhǔn)如果某項金融資產(chǎn)在資產(chǎn)負債表日確定的預(yù)計存續(xù)期內(nèi)的違約概率顯著高于在初始確(3)以組合為基礎(chǔ)評估預(yù)期信用風(fēng)險的組合方法(4)金融資產(chǎn)減值的會計處理方法(5)各類金融資產(chǎn)信用損失的確定方法應(yīng)收票據(jù)的信用風(fēng)險特征，將其劃分為不同組根據(jù)承兌人的信用風(fēng)險劃分，應(yīng)與“應(yīng)收賬款”組合劃分相同吉電(滁州)章廣風(fēng)力發(fā)電有限公司以應(yīng)收款項的賬齡作為信用風(fēng)險特征。及合同資產(chǎn)，按照相當(dāng)于整個存續(xù)期內(nèi)的預(yù)期信用損失金額計量損失準(zhǔn)備；對于包含重大融資成分的應(yīng)收賬款、合同資產(chǎn)和租賃應(yīng)收款，本公司選擇始終按照相當(dāng)于存續(xù)期內(nèi)預(yù)期信用損失的金額計量損失準(zhǔn)備。本組合為信用等級較高的國內(nèi)客戶的應(yīng)收電費(含電費2)應(yīng)收賬款——賬齡組合的賬齡與整個存續(xù)1年以內(nèi)(含，下同)1-2年3-4年5年以上(2)其他應(yīng)收款本公司依據(jù)其他應(yīng)收款信用風(fēng)險自初始確認后是否已經(jīng)顯著增加，采用相當(dāng)于未來12除了單項評估信用風(fēng)險的其他應(yīng)收款外，基于其信用風(fēng)險特征，將其劃分為不同組合。1)具體組合及計量預(yù)期信用損失的方法本組合以其他應(yīng)收款的賬齡作為信用依據(jù)其他應(yīng)收款信用風(fēng)險自初始確認后是否已經(jīng)顯著增加，采用相當(dāng)于未來12個月內(nèi)、或整個存續(xù)期的預(yù)期信用損失的金額計量險組合2)其他應(yīng)收款——賬齡組合的賬齡與整個存其他應(yīng)收賬款預(yù)期信用損失率(%)1年以內(nèi)(含，下同1-2年本報告書共45頁第15頁其他應(yīng)收賬款預(yù)期信用損失率(%)(1)存貨的分類(2)存貨取得和發(fā)出的計價方法(3)存貨可變現(xiàn)凈值的確認和跌價準(zhǔn)備的計提方法(5)低值易耗品和包裝物的攤銷方法條件(即僅取決于時間流逝)向客戶收款的權(quán)利，在資產(chǎn)負債表中列示為合同資產(chǎn)。同一合本報告書共45頁第16頁(1)固定資產(chǎn)確認條件(2)各類固定資產(chǎn)的折舊方法類固定資產(chǎn)的使用壽命、預(yù)計凈殘值和年折舊率如下；類別折舊年限(年)殘值率(%)年折舊率(%)5(3)固定資產(chǎn)的減值測試方法及減值準(zhǔn)備計提方法(4)其他說明本報告書共45頁第17頁符合資本化條件的資產(chǎn)指需要經(jīng)過相當(dāng)長時間的購建或者生過3個月的，暫停借款費用的資本化，直至資產(chǎn)的購建或生產(chǎn)活動重新開始。(1)無形資產(chǎn)本報告書共45頁第18頁(2)研究與開發(fā)支出(3)無形資產(chǎn)的減值測試方法及減值準(zhǔn)備計提方法長期待攤費用為已經(jīng)發(fā)生但應(yīng)由報告期和以后各期負擔(dān)的分攤本報告書共45頁第20頁條件時，計入當(dāng)期損益(辭退福利)。當(dāng)與或有事項相關(guān)的義務(wù)同時符合以下條件時，確認為預(yù)計負債：(1)該義務(wù)是本公(1)虧損合同超過合同標(biāo)的資產(chǎn)已確認的減值損失(如有)的部分，確認為預(yù)計負債。(2)未決訴訟(3)產(chǎn)品質(zhì)量保證(4)重組義務(wù)本報告書共45頁第21頁但是，如果該資產(chǎn)的攤銷期限不超過一年，則在發(fā)生時計入當(dāng)期損益。為履行合同發(fā)生的成本不屬于《企業(yè)會計準(zhǔn)則第14號收入(2017年修訂)》之外①該成本與一份當(dāng)前或預(yù)期取得的合同直接相關(guān)，包括直接人類似費用)、明確由客戶承擔(dān)的成本以及僅因該合同而發(fā)生的其他成本本報告書共45頁第22頁值準(zhǔn)備，并確認為資產(chǎn)減值損失：(一)本公司因轉(zhuǎn)讓與該資產(chǎn)相關(guān)的商品預(yù)期能夠取得的剩余對價；(二)為轉(zhuǎn)讓該相關(guān)商品估計將要發(fā)生的成本。以前期間減值的因素之后發(fā)生變化，使得上述(一)減(二)的差額高于該資產(chǎn)賬面價值的，本公司轉(zhuǎn)回原已計提的資產(chǎn)減 (1)政府文件明確了補助所針對的特定項目的，根據(jù)該特定項目的預(yù)算中將形成資產(chǎn)的支的金額計量。按照應(yīng)收金額計量的政府補助應(yīng)同時符合以下條件：(1)應(yīng)收補助款的金額理測算，且預(yù)計其金額不存在重大不確定性；(2)所依據(jù)的是當(dāng)?shù)刎斦块T正式發(fā)布并按管理辦法應(yīng)當(dāng)是普惠性的(任何符合規(guī)定條件的企業(yè)均可申請),而不是專門針對特定企業(yè)制定的；(3)相關(guān)的補助款批文中已明確承諾了撥付期限，且該款項的撥付是有相應(yīng)財政預(yù)算作為保障的，因而可以合理保證其可在規(guī)定期限內(nèi)收到；(4)根據(jù)本公司和該補助事財務(wù)報表附注吉電(滁州)章廣風(fēng)力發(fā)電有限公司財務(wù)報表附注但按照稅法規(guī)定可以確定其計稅基礎(chǔ)的項目的賬面價值與計稅基礎(chǔ)之間的差額產(chǎn)生的暫時得額(或可抵扣虧損)的交易中產(chǎn)生的資產(chǎn)或負債的初始確認有關(guān)的應(yīng)納稅暫時性差異，不與既不是企業(yè)合并、發(fā)生時也不影響會計利潤和應(yīng)納稅所得額(或可抵扣虧損)的交易本報告書共45頁第24頁租賃是指本公司讓渡或取得了在一定期間內(nèi)控制一項或多項(1)本公司作為承租人①初始計量②后續(xù)計量本公司參照《企業(yè)會計準(zhǔn)則第4號——固定資產(chǎn)》有關(guān)折舊規(guī)定對使用權(quán)資產(chǎn)計提折舊 (詳見本附注四、16“固定資產(chǎn)”),能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產(chǎn)所有權(quán)的，對于短期租賃(在租賃開始日租賃期不超過12個月的租賃)和低價值資產(chǎn)租賃，本公本報告書共45頁第25頁(2)本公司作為出租人②融資租賃賃款以租賃投資凈額(未擔(dān)保余值和租賃期開始日尚未收到的租賃收款折現(xiàn)的現(xiàn)值之和)進行初始計量，并按照固定的周期性利率計算確認租賃期內(nèi)的利息收入。和使用管理辦法》(財資[2022]136號)的有關(guān)規(guī)定計提和使用安全生本報告書共45頁第26頁(1)會計政策變更2022年11月30日財政部下發(fā)了《關(guān)于印發(fā)〈企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋第16號》的通知》(財會(2022)31號),本解釋“關(guān)于單項交易產(chǎn)生的資產(chǎn)和負債相關(guān)的遞延所得稅不適用初始本公司關(guān)于企業(yè)單項交易產(chǎn)生的資產(chǎn)和負債相關(guān)的遞延所得稅不適用初始確認豁免的會計處理規(guī)定自2023年1月1日起執(zhí)行，關(guān)于發(fā)行方分類為權(quán)益工具的金融工具相關(guān)股利的所得稅影響的會計處理自2022年11月30日起執(zhí)行，關(guān)于企業(yè)將以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付修改為以權(quán)益結(jié)算的股份支付的會計處理自2022年11月30日起執(zhí)行。①公司自2022年1月1日起執(zhí)行財政部頒布的《企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋第15號》“關(guān)于企業(yè)將固定資產(chǎn)達到預(yù)定可使用狀態(tài)前或者研發(fā)過程中產(chǎn)出的產(chǎn)品或副產(chǎn)品對外銷售的會計處②公司自2022年1月1日起執(zhí)行財政部頒布的《企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋第15號》“關(guān)于虧損③公司自2022年11月30日起執(zhí)行財政部頒布的《企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋第16號》“關(guān)于發(fā)④公司自2022年11月30日起執(zhí)行財政部頒布的《企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋第16號》“關(guān)于企⑤公司自2023年1月1日起執(zhí)行財政部頒布的《企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋第16號》“關(guān)于單項交易產(chǎn)生的資產(chǎn)和負債相關(guān)的遞延所得稅不適用初始確認豁免本報告書共45頁第27頁首次執(zhí)行該規(guī)定的財務(wù)報表列報最早期間的期初至2023年1月1日之間進行追溯調(diào)整，執(zhí)具體稅率情況應(yīng)稅收入按6%、13%的稅率計算銷項稅，并按扣除當(dāng)期允許抵扣的進項按應(yīng)納稅所得額的25%計繳。稅收優(yōu)惠詳見五、2稅收優(yōu)惠(2)本公司風(fēng)電發(fā)電依據(jù)《財政部國家稅務(wù)總局關(guān)于風(fēng)力發(fā)電增值稅政策的2023年7月31日2022年12月31日本報告書共45頁第28頁2、應(yīng)收賬款(1)按賬齡披露1年以內(nèi)1-2年(2)按壞賬計提方法分類列示2023年7月31日計提比例的應(yīng)收賬款(續(xù))2022年12月31日比例(%)計提比例的應(yīng)收賬款2022年12月31日比例(%)計提比例(3)按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況2023年7月31日占應(yīng)收賬款期末余額合計數(shù)的比例(%)國網(wǎng)安徽省電力有限公司(1)預(yù)付款項按賬齡列示2023年7月31日2022年12月31日比例(%)比例(%)1年以內(nèi)1至2年3年以上(2)按預(yù)付對象歸集的期末余額前五名的預(yù)付款情況2023年7月31日占預(yù)付賬款期末余額合計數(shù)的比例(%)電能易購(北京)科技有限公司國網(wǎng)安徽省電力有限公司中國電信股份有限公司合肥分公司珠海智行慧達商務(wù)旅行社有限公司本報告書共45頁第30頁2023年7月31日2022年12月31日應(yīng)收利息應(yīng)收股利(1)其他應(yīng)收款2023年7月31日1年以內(nèi)款項性質(zhì)2023年7月31日2022年12月31日款項性質(zhì)2023年7月31日占其他應(yīng)收款期末余額合計數(shù)的比例(%)安徽吉電新能源有限公司1年內(nèi)吉林電力股份有限公司1年內(nèi)白山吉電能源開發(fā)有限公司1年內(nèi)，1-2年限公司1年內(nèi)，3本報告書共45頁第31頁吉電(滁州)章廣風(fēng)力發(fā)電有限公司款項性質(zhì)2023年7月31日占其他應(yīng)收款數(shù)的比例(%)吉林吉長電力有限公司1-2年(1)存貨分類2023年7月31日約成本減值準(zhǔn)備(續(xù))2022年12月31日約成本減值準(zhǔn)備項目2023年7月31日2022年12月31日預(yù)付保險費合計2023年7月31日2022年12月31日固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)清理(1)固定資產(chǎn)物辦公設(shè)備本報告書共45頁第32頁物辦公設(shè)備1、2022年12月31日2(1)購置(2)在建工程轉(zhuǎn)入5(1)處置或報廢額1、2022年12月31日(1)計提(1)處置或報廢額1、2022年12月31日額四、賬面價值1、2023年7月31日賬2、2022年12月31日2023年7月31日2022年12月31日工程物資(1)在建工程情況本報告書共45頁第33頁2023年7月31日章廣風(fēng)場站內(nèi)爬梯安裝守、維檢作業(yè)研究與應(yīng)用(續(xù))2022年12月31日章廣風(fēng)場站內(nèi)爬梯安裝基于AR+VR技術(shù)輔助新能源場站無人值守、維檢作業(yè)研究與應(yīng)用(2)重要在建工程項目本期變動情況項目名稱2022年12月31日本期增加固定資產(chǎn)他減少金額2023年7月31日章廣風(fēng)場站內(nèi)爬梯安裝術(shù)輔助新能作業(yè)研究與應(yīng)用(續(xù))項目名稱工程進度利息資本化累其中：本期本期利息資本資金來源章廣風(fēng)場站內(nèi)爬自有資金基于AR+VR場站無人值守、維檢作業(yè)研究與應(yīng)用自有資金本報告書共45頁第34頁9、無形資產(chǎn)1、2022年12月31日余額(1)購置二、累計攤銷1、2022年12月31日余額(1)計提四、賬面價值1、2023年7月31日賬面價值10、開發(fā)支出2022年12月31日本期增加本期減少2023年7月31日內(nèi)部開發(fā)支出其他為資產(chǎn)轉(zhuǎn)入當(dāng)期其他達的風(fēng)機偏航矯正正系統(tǒng)研究及應(yīng)用本報告書共45頁第35頁2023年7月31日2022年12月31日(1)應(yīng)付賬款列示2023年7月31日2022年12月31日(2)賬齡超過1年的重要應(yīng)付賬款2023年7月31日未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因哈電風(fēng)能有限公司尚未達到付款條件特變電工山東魯能泰山電纜有限公司尚未達到付款條件國家電力投資集團有限公司物資裝備分公司尚未達到付款條件(1)應(yīng)付職工薪酬列示2022年12月31日本期增加本期減少2023年7月31短期薪酬計劃(2)短期薪酬列示2022年12月31日本期增加本期減少2023年7月31日1、工資、獎金、津貼和木報告書共45頁第36頁吉電(滁州)章廣風(fēng)力發(fā)電有限公司財務(wù)報表附注2022年12月31日本期增加本期減少2023年7月31日費工傷保險費5、工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費(3)設(shè)定提存計劃列示2022年12月31日本期增加本期減少2023年7月31日1、基本養(yǎng)老保險2、失業(yè)保險費3、企業(yè)年金繳費2023年7月31日2022年12月31日2023年7月31日2022年12月31日應(yīng)付利息應(yīng)付股利(1)應(yīng)付股利2023年7月31日2022年12月31日普通股股利其中：應(yīng)付吉林電力股份有限公司本報告書共45頁第37頁(2)其他應(yīng)付款項目2023年7月31日2022年12月31日合計2022年12月31日本期增加少2023年7月31日例(%)吉林電力股份有限公司交銀金融資產(chǎn)投資有限公司注：根據(jù)股東方協(xié)議約定,交銀金融資產(chǎn)投資有限公司為分紅模式為“吉電(滁州)章廣風(fēng)力發(fā)電有限公司每年應(yīng)優(yōu)先向交銀金融資產(chǎn)所分配的利潤應(yīng)不低于投資人的投資價款金額按照年化收益率6.6%,吉電(滁州)章廣風(fēng)力發(fā)電有限公司全體股東特此同意吉電 (滁州)章廣風(fēng)力發(fā)電有限公司不按照股權(quán)比例進行分紅，以使得吉電(滁州)章廣風(fēng)力發(fā)章廣風(fēng)力發(fā)電有限公司其他股東按照其各自股權(quán)比例進行分配。”2022年12月31日本期增加本期減少2023年7月31日二、其他資本公積其中：國有獨享資本公積2022年12月31日本期增加本期減少2023年7月31日安全生產(chǎn)費本報告書共45頁第38頁2022年12月31日本期增加本期減少2023年7月31日法定盈余公積注：根據(jù)《公司法》、公司章程的規(guī)定，本公司按凈利潤的10%提取法定盈余公積。2023年1-7月2022年度調(diào)整前上年年末未分配利潤調(diào)整年初未分配利潤合計數(shù)(調(diào)增+,調(diào)減-)調(diào)整后年初未分配利潤加：本年歸屬于母公司股東的凈利潤應(yīng)付普通股股利轉(zhuǎn)作股本的普通股股利年末未分配利潤收入收入教育費附加地方教育費附加印花稅本報告書共45頁第39頁本報告書共45頁第40頁23、研發(fā)費用24、財務(wù)費用利息費用固定資產(chǎn)處置收益項目額合計29、所得稅費用(1)所得稅費用表項目當(dāng)期所得稅費用合計(2)會計利潤與所得稅費用調(diào)整過程額按法定/適用稅率計算的所得稅費用調(diào)整以前期間所得稅的影響非應(yīng)稅收入的影響不可抵扣的成本、費用和損失的影響使用前期未確認遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損的影響本年未確認遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響所得稅費用30、現(xiàn)金流量表補充資料(1)現(xiàn)金流量表補充資料凈利潤固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊無形資產(chǎn)攤銷處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失(收益以“一”號填列)本報告書共45頁第41頁財務(wù)費用(收益以“一”號填列)投資損失(收益以“一”號填列)存貨的減少(增加以“—”號填列)經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少(增加以“一”號填列)經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加(減少以“一”號填列)融資租入固定資產(chǎn)(2)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的構(gòu)成2023年7月31日2022年12月31日二、現(xiàn)金等價物其中：三個月內(nèi)到期的債券投資七、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易業(yè)務(wù)性