小學(xué)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告

小學(xué)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告為貫徹落實《財政部關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見》的有關(guān)精神，按照《財政部關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》要求，依據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》的有關(guān)規(guī)定，我們對本校的內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行了評價。一、內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價結(jié)果根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標(biāo)評分表》中列明的評價指標(biāo)和評價要點(diǎn)，本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價得分為34分，業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價得分為23分，共計57分。因存在不適用指標(biāo)，換算后的得分為64.7分。單位（部門）內(nèi)控手冊評價得分為64分，內(nèi)控手冊形式要素評價得分為10分，業(yè)務(wù)流程圖建立情況評價得分為6分，風(fēng)險點(diǎn)清單建立情況評價得分為6分，風(fēng)險點(diǎn)防控措施建立情況評價得分為6分，單位層面制度建設(shè)情況評價得分為27分，業(yè)務(wù)層面制度建設(shè)情況評價得分為9分，因存在不適用指標(biāo)，換算后的得分為68.1分。（一）本單位（部門）各指標(biāo)具體得分情況如下表：類別評價指標(biāo)評價得分單位層面（60分）1.內(nèi)部控制建設(shè)啟動情況（14分）62.單位主要負(fù)責(zé)人承擔(dān)內(nèi)部控制建立與實施責(zé)任情況（6分）33.對權(quán)力運(yùn)行的制約情況（8分）44.內(nèi)部控制制度完備情況（16分）145.不相容崗位與職責(zé)分離控制情況（6分）26.內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng)功能覆蓋情況（10分）5業(yè)務(wù)層面（40分）7.預(yù)算業(yè)務(wù)管理控制情況（7分）48.收支業(yè)務(wù)管理控制情況（6分）29.政府采購業(yè)務(wù)管理控制情況（7分）710.資產(chǎn)管理控制情況（6分）611.建設(shè)項目管理控制情況（8分）012.合同管理控制情況（6分）4（100分）評價總分64.7（二）內(nèi)部控制手冊建立情況評價表評價指標(biāo)評價得分一、內(nèi)控手冊形式要素評價10分10二、業(yè)務(wù)流程圖建立情況評價14分6三、風(fēng)險點(diǎn)清單建立情況評價14分6四、風(fēng)險點(diǎn)防控措施建立情況評價14分6五、制度建設(shè)情況評價48分36（一）單位層面內(nèi)控制度28.5分27（二）業(yè)務(wù)層面內(nèi)控制度19.5分9總分100分68.1在本單位（部門）內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價過程中，存在扣分情況的指標(biāo)匯總?cè)缦拢?.內(nèi)部控制建設(shè)啟動情況：1.1內(nèi)部控制聯(lián)系工作機(jī)制不明晰，開展工作不到位；1.2開展內(nèi)部控制專題培訓(xùn)一項因開展培訓(xùn)不及時，缺乏必要培訓(xùn)；1.3開展內(nèi)控風(fēng)險2.單位主要領(lǐng)導(dǎo)堅持組織召開專題內(nèi)控會議，制定、健全工作機(jī)制，精細(xì)內(nèi)部控制工作分工及人員配備。工作責(zé)任人：牽頭部門：總務(wù)處預(yù)計完成時間：2016年年底3.建立健全權(quán)力運(yùn)行機(jī)制，梳理權(quán)力結(jié)構(gòu)，構(gòu)建決策科學(xué)、執(zhí)行堅決、監(jiān)督有力的權(quán)力運(yùn)行機(jī)制，加強(qiáng)權(quán)力運(yùn)行的監(jiān)督管理，定期督查權(quán)力行使情況。工作責(zé)任人：牽頭部門：總務(wù)處預(yù)計完成時間：2016年年底4.對不相容崗位與職責(zé)進(jìn)行有效設(shè)計，明晰職責(zé)，有效分離和實施不相容崗位，形成相互制約、相互監(jiān)督的工作機(jī)制。工作責(zé)任人：牽頭部門：財務(wù)室預(yù)計完成時間：2016年年底5.不斷完善內(nèi)控管理信息系統(tǒng)功能覆蓋，力爭將信息系統(tǒng)覆蓋到各項工作的流程中去，系統(tǒng)設(shè)置不相容崗位賬戶并體現(xiàn)其職權(quán)。工作責(zé)任人：牽頭部門：財務(wù)室預(yù)計完成時間：2016年年底6.根據(jù)預(yù)算指標(biāo)按照部門進(jìn)行分解，下達(dá)到學(xué)校各個部門。工作責(zé)任人：牽頭部門：財務(wù)室預(yù)計完成時間：2016年年底7.加強(qiáng)支出業(yè)務(wù)管理控制力度，落實學(xué)校各項規(guī)章制度，做到應(yīng)收盡收，歸口管理和分類控制。工作責(zé)任人：牽頭部門：財務(wù)室預(yù)計完成時間：2016年年底8.加強(qiáng)對合同履行的控制，做到明晰合同執(zhí)行相關(guān)責(zé)任人，